N quá h n là i u không th không có b t k m t Ngân hàng nào. Vì s phát tri n tín d ng không th t n m c ta có th d oán chính xác v m t kho n vay có c hoàn tr nh tr c ã th a thu n vay hay không. Tính chân th t và kh n ng tr n c a khách hàng có th thay i sau khi kho n vay c th c hi n. Vì v y khi ánh giá ch t l ng tín d ng , ta không th ch xem n i nào có n quá h n cao thì ánh giá là ch t l ng th p, n i nào có n quá h n th p thì ch t l ng tín d ng cao. B i vì ch t l ng tín d ng còn ph i ánh giá tình hình tình hình kinh t a ph ng, tác ng c a nó n n n kinh t c ng nh nh ng i u ki n khách quan không thu n l i làm nh h ng n v n tín d ng nh : thiên tai, giá c , l m phát, d ch b nh… và i u quan tr ng là xem xét nh h ng n quá h n n l i nhu n c a Ngân hàng. Ta i vào phân tích tình hình n quá h n t i NHNo & PTNT huy n H ng Ng th y rõ h n v n này:
4.2.4.1 Tình hình n quá h n theo th i h n tín d ng B ng 10:Tình hình n quá h n h s n xu t qua 3 n m n v : Tri u ng 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Ch tiêu ti n % S ti n % ti n % S ti n % S ti n % Ng n n 2.504 45,48 2.537 55,73 4.313 64,51 +33 +1,30 +1.776 +70,1 Trung- dài n 3.002 54,52 2.015 44,27 2.076 32,49 -987 -32,88 +61 +3,03 ng ng 5.506 100 4.552 100 6.389 100 -954 -17,3 +1.837 +40,6
Cùng v i s m r ng hay thu h p ph m vi tín d ng u nh h ng n n quá h n t i Ngân hàng. Qua b ng trên ta th y n quá h n c a Ngân hàng có s bi n i liên t c. N m 2006 n quá h n là 4.552 tri u ng gi m 954 tri u ng
ng ng v i t l 17,3% so v i n m 2005. Có c k t qu này là do Ngân hàng th c hi n t t công tác x lý n quá h n, ôn c khách hàng tr lãi và g c khi n h n. n n m 2007 n quá h n t ng lên t 6.389 tri u ng, t c t ng 1.837 tri u ng v i t l t ng 40,6% . Do trong n m 2007 nh h ng th tr ng tiêu th khó, thiên tai, d ch b nh làm gi m n ng su t ch t l ng mùa màng, ng i dân b m t mùa.
S thay i n quá h n trong n m ph thu c ph n l n vào n quá h n ng n h n b i doanh s cho vay ng n h n luôn chi m t tr ng cao h n doanh s cho vay trung và dài h n. Th t v y, n m 2006 n quá h n ng n h n là 2.537 tri u ng ( chi m 55,73%) t ng 33 tri u ng t ng ng v i t l 1,30% so v i n m 2006. Trong khi n quá h n trung và dài h n l i gi m xu ng ch còn 2.015 tri u ng gi m 987 tri u ng v i t l 32,88%. n n m 2007 thì n quá h n ng n h n l i t ng lên khá cao so v i n m 2006 là 4.313 tri u ng t c t ng 1.776 tri u ng ng v i t l 70,1% trong khi ó n quá h n trung và dài h n ch t ng lên m t l ng không áng k so v i n m 2006 là 61 tri u ng ng v i t l 3,03% . S d n quá h n ng n h n t ng là do nh h ng c a u ki n th i ti t, giá u ra c a nông s n th p và m t s h nông dân thua l không có hi u qu d n n không có kh n ng hoàn tr úng h n. Bi u 7:Tình hình n quá h n theo th i h n qua ba n m 2005 -2007 3002 2504 4552 2015 2076 2537 4313 5506 6389 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 2005 2006 2007 m Tr. NQHT - DH NQHNH ng n
Vì v y i ng cán b tín d ng c n t ng c ng công tác th m nh khách hàng tr c khi cho vay, còn sau khi phát vay thì cán b tín d ng c n ph i ki m tra, giám sát, ôn c khách hàng th c hi n v n úng v i m c ích vay c ng nh vi c tr n c a khách hàng úng nh ã th a thu n, m b o cho ho t ng tín d ng c a Ngân hàng ngày m t hi u qu h n v s l ng l n ch t l ng.
Trang 46 B ng 11:Tình hình n quá h n h s n xu t n v : Tri u ng 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Ch tiêu ti n % S ti n % S ti n % S ti n % S ti n % Nông nghi p 548 9,95 225 4,94 411 6,43 -323 -58,9 +186 +82,7 Th y s n 1.547 28,1 1.577 34,64 2.815 44,06 +30 +2,1 +1.238 +78,5 Th ng nghi p 419 7,61 115 2,53 740 11,58 -304 -72,6 +625 +543,5 Ngành khác 2.992 54,34 2.635 57,89 2.423 37,93 -357 -11,9 -212 -8,1 T ng c ng 5.506 100 4.552 100 6.389 100 -954 -17,3 +1.837 +40,6
- V ngành nông nghi p: Nhìn chung n quá h n trong nông nghi p có xu ng t ng gi m qua các n m. N m 2006 gi m so v i n m 2005 là 323 tri u ng ng v i 5,89%. Nguyên nhân n quá h n n m 2006 gi m là do trong n m này bà con nông dân s n xu t c mùa, giá c nông s n t ng i n nh t o i u ki n thu n l i h hoàn thành trách nhi m i v i Ngân hàng. n n m 2007 n quá h n t ng 186 tri u ng ng v i 82,7% so v i n m 2006, vi c t ng n quá h n trong n m 2007 là do giá c u vào t ng cao, th tr ng th ng xuyên bi n ng làm cho giá c lên xu ng không n nh, c ng v i nh h ng c a sâu b nh gây thi t h i n ng su t d n n kh n ng thanh toán c a khách hàng b ng.
- V ngành th y s n: M c dù ngành này ã có t lâu nh ng nh ng n m g n ây m i c u t phát tri n m nh. Tuy v y, ây c ng là ngành t ng i m i nên ph ng th c s n xu t c ng nh vi c áp d ng các k thu t nuôi tr ng còn h n ch . H n n a, ngành này còn ph thu c nhi u vào thiên nhiên nên b t k s bi n i b t l i nào c ng gây nh h ng n n ng su t hi u qu c a ngành. Chính vì th n quá h n phát sinh là i u khó tránh kh i. N m 2006 n quá h n t 1.577 tri u ng t ng 30 tri u ng t ng ng t l 2,1% so v i n m 2005. Sang n m 2007 t ng n 1.238 tri u ng v i t l 78,5% so v i n m 2006, trong n m 2007 n quá h n phát sinh l n là do vi c khai thác ánh b t kém hi u qu c ng nh
c u trong vi c nuôi tr ng còn g p nhi u khó kh n nên không có kh n ng thanh toán cho Ngân hàng.
- V ngành th ng nghi p:
m 2006 n quá h n ngành th ng nghi p là 115 tri u ng, n n m 2007 n quá h n t ng lên t 740 tri u ng t c t ng 625 tri u ng t ng ng v i t l 543,5%. Nguyên nhân là do ho t ng c a lo i hình này còn n i u, không ánh giá úng kh n ng tiêu th c a th tr ng d n n ho t ng không có hi u qu , nh ng n quá h n c a ngành này chi m t tr ng không cao trong t ng n quá h n c a Ngân hàng nên nó không nh h ng nhi u n k t qu kinh
Vi c Ngân hàng u t cho các ngành này có xu h ng gi m d n, chính vì v y tình hình d n c ng không cao. Khi cho vay nhóm i t ng này cán b tín d ng ánh giá r t k l ng do ó mà ba n m v a r i d n quá h n gi m xu ng.
ây là i u áng khích l cho Ngân hàng.
Nhìn chung qua phân tích tình hình n quá h n ta có th tóm l c nguyên nhân phát sinh kho n m c này nh sau:
+ Nguyên nhân khách quan:
m 2007 ngành nông nghi p Vi t Nam ng tr c nh ng thách th c to l n: thiên tai, cháy r ng, d ch b nh x y ra liên ti p trên nhi u vùng trên a bàn huy n, gây nh h ng nghiêm tr ng n s n xu t nông nghi p. u ra c a nông s n ti p t c khó kh n, c nh tranh ngày càng gay g t trên th tr ng. Trong khi chi phí u vào c a nông s n liên t c t ng làm cho các h nông dân m t kh ng thanh toán cho Ngân hàng. Chính sách thu mua hàng nông s n ch a th c s rõ nét, ch a giúp h nông dân b t lo sau thu ho ch ch tiêu th s n ph m, nên m i s bi n i c a th tr ng v giá bán s n ph m u gây tâm lý hoang mang lo s cho ng i dân, th m chí có lúc giá r t xu ng th p n u thu ho ch úng vào th i
i m này ho c bán ra thì doanh thu không bù p chi phí nên các h nông dân s không bán ra ch giá lên d n n tình tr ng n quá h n.
i v i ngành th y s n thì ây là ngành m i c u t phát tri n, thiên tai d ch b nh khó l ng tr c nên n quá h n phát sinh là i u t t y u.
+ Nguyên nhân ch quan: - V phía khách hàng:
M t s h s n xu t kinh doanh, ch y u là h nông dân do làm n kém hi u qu d n n thua l , không có ngu n thu tr n ho c có m t s khách hàng s d ng v n sai m c ích không úng theo th a thu n c a h p ng tín d ng, dùng v n ng n h n u t dài h n nên khi n h n không có kh n ng tr n cho Ngân hàng.
Bên c nh ó v n còn m t s h nông dân kinh doanh theo phong trào th y ngành nào làm c, có giá cao là chuy n qua làm ngành ó. Do ó n khi thu ho ch thì giá l i gi m ho c không có n i tiêu th d n n không có kh n ng thanh toán cho Ngân hàng.
M t s khách hàng không có thi n chí tr n ho c trong quá trình s n xu t kinh doanh có ý mu n tr n nh ng do quá trình thanh toán n l n nhau trong các h s n xu t kinh doanh có quan h mua bán ã d n t i h vay v n b b n hàng chi m d ng v n nên v k ho ch tr n cho Ngân hàng.
- V phía Ngân hàng:
Do l c l ng cán b tín d ng còn ít trong khi ó s h vay v n ông, s món vay nhi u nên r t khó qu n lý và ki m soát ch t ch món vay, d n n kh
ng x lý n ch a k p th i.
M c dù quy t nh cho vay i v i nh ng món vay ã c th m nh k , hi u qu mang l i kh quan, món vay th ch p b ng v t t hàng hóa có giá tr phù h p,th t c h s pháp lý y . Nh ng:
+ Do cán b tín d ng ch có kinh nghi m chuyên môn nghi p v tín d ng, không có kinh nghi m trong quá trình xem xét, nh giá giá tr th c t v t t hàng hóa th ch p.
+ Do không xác nh c quy mô kinh doanh th c s c a khách hàng, kh n ng c nh tranh c a khách hàng i v i ngành ngh mà khách hàng ang kinh doanh.
+ Ngoài nh ng thông tin do khách hàng cung c p, cán b tín d ng c ng g p nhi u khó kh n v i các kênh thông tin v khách hàng. R t khó ki m ch ng c toàn b nh ng thông tin mà khách hàng cung c p cho Ngân hàng. Ngân hàng v n ch a có s liên thông v i các c quan khác nh : thu , h i quan… ki m ch ng nh ng thông tin do khách hàng cung c p.