ghi sổ Nhật ký CT
Diễn giải TK ĐƯ
Số phát sinh Số dư Ghi chú Số hiệu Ngà y tháng Nợ Cĩ Nợ Cĩ
7/10 Ph n b KH thi t bị, máy thi c ng cho c ng trìnhâ ổ ế ơ ơ
thi c ng ơ
214 15.775.00 0 21/1
0
Tra ti n l ng gián ti p cho đ üi XD cu a c ngí ề ươ ế ơ í ơ
trình
334 14.345.00 0 28/1
0
Trích BHXH, BHYT, KPC cu a gián ti p đ üi x yĐ í ế ơ â
d ûng cu a c ng trình ư í ơ
338 14.550.00 0 10/1
1
Chi phí tr ûc ti p bă ng TM cho khoa n cho VPP ư ế ị í 111 9.860.000 19/1
1
Hoa n ïng chi phí tại c ng trình ì ư ơ 141 8.748.000 25/1
1
Xu t CCDC thi c ng (loại xu t 1 l n) cho c ngấ ơ ấ ầ ơ
trình
153 9.949.000 30/1
1
CP thu ngoa i san u i kh i l üng cho c ng trình ê ì í ố ươ ơ 331 12.486.00 0
3/12 CP tr ûc ti p bă ng TM cho ti n đi ûn, n ïc,ư ế ị ề ê ươ đi ûn thoại ê 111 91.450.00 0 10/1 2
Trích tr ïc CP SC l ïn TSC theo KH cho c ngươ ơ Đ ơ
trình
335 16.470.00 0 19/1
2
CP thi ût hại do m a bão pha i chi bă ng TM choê ư í ị
c ng trình ơ
111 12.685.00 0 24/1
2
CP ti p khách, nghi ûm thu kỹ thu ût tại c ngế ê â ơ
trình
111 8.987.000 31/1
2
Trích TL trích ti n l ng gián ti p cho đ üi x yề ươ ế ơ â
d ûng cu a c ng trình ư í ơ
334 9.857.142 ,9
BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG
TK 627" Chi phí sa n xu t chung" í ấ
C ng trình: Nha la m vi ûc Huy ûn Uy Nam Giang - Qua ng Namơ ì ì ê ê í í
TT Diễn giải TK Số tiền Ghi chú
1 Chi phí CCDC 153 9.949.000 2 Các khoa n CP bă ng ti ní ị ề
mặt
111 40.677.000 3 CP ph n b kh u haoâ ổ ấ
TBMM, máy thi c ng choơ
c ng trình ơ
214 15.775.000
4 CP thu ngoa i san u i kh iê ì í ố
l üng ươ
331 12.486.000 5 CP hoa n ïng tại c ngì ư ơ
trình
141 8.748.000 6 Chi phí ti n l ng giánề ươ
ti p ế 334 24.202.142, 9 7 CP BHXH,BHYT,KPC choĐ đ üi gián ti p x y d ûng ơ ế â ư 338 14.550.000 8 CP trích tr ïc s a ch ỵaươ ử ư l ïn TSCơ Đ 335 16.470.000 Tổng 1.428.571.429
Ng i l ûp s ườ â ổ K tốn tr ng ế ưở Thuí
tr ng đ n vị ưở ơ
NHẬT KÝ CHỨNG TỪ SỐ 7 TK 627 "Chi phí sản xuất chung"
Cơng trình: Nhà làm việc Huyện Uỷ Nam Giang - Quảng Nam Quý IV/2004
TT Diễn giải Ghi Nợ TK 627 và ghi Cĩ các TK TK 627Cộng Nợ 111 141 153 214 334 331 335 338
1 Ph n b KH TB, máy thi c ng cho c ngâ ổ ơ ơ
trình