chức của Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng theo dự án hiện đại hoá Ngân hàng Công thương, gồm có các phòng ban, nghiệp vụ như sau:
Phòng Kế toán giao dịch Phòng Khách hàng số 1 Phòng Khách hàng số 2 Phòng Khách hàng cá nhân Phòng Tổ chức hành chính Phòng Tổng hợp và tiếp thị Phòng Tài trợ thương mại
Phòng Tiền tệ kho quỹ Phòng Thông tin điện toán Phòng Kế toán tài chính Phòng Kiểm tra nội bộ Các phòng Giao dịch
Quỹ tiết kiệm / Điểm giao dịch
Các phòng ban, nghiệp vụ được Giám đốc chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng qui định chức năng, nhiệm vụ chi tiết phù hợp với mô hình tổ chức và phương thức quản lý mới nhưng không trái chức năng, nhiệm vụ cơ bản do Hội đồng quản trị NHCT qui định.
0.2.3 Các hoạt động chủ yếu
0.2.3.1 Huy động vốn
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư.
- Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ; Tiết kiệm dự thưởng;...
- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu,...
0.2.3.2 Cho vay, đầu tư
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ. - Tài trợ xuất, nhập khẩu; Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất.
- Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn và thời gian hoàn vốn dài.
- Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung.
- Thấu chi, cho vay tiêu dùng.
- Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế trong nước và quốc tế.
- Đầu tư trên thị trường vốn và thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế.
0.2.3.3 Bảo lãnh
- Bảo lãnh và tái bảo lãnh trong nước và quốc tế: Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán;...
0.2.3.4 Thanh toán và tài trợ thương mại
- Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu.
- Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A).
- Chuyển tiền nhanh Western Union.
- Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc.
- Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM. - Chi trả kiều hối.
0.2.3.5 Thẻ và ngân hàng điện tử
- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD).
- Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (CASH CARD). - Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking.
0.2.3.6 Hoạt động khác
- Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ. - Tư vấn đầu tư và tài chính.
- Cho thuê tài chính.
- Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán.
- Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản.
0.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2005
Năm 2005, nhìn chung tình hình kinh tế - xã hội xả nước và Hà Nội tiếp tục ổn định và có những bước phát triển. Tuy nhiên, do ảnh hưởng của nhiều yếu tố trên thế giới cũng như trong nước làm ảnh hưởng đến tất cả các mặt của đời sống xã hội cũng như cuộc sống của cá nhân trong xã hội.
Trong lĩnh vực tài chính tiền tệ nói riêng tuy đã đạt được những thành quả nhất định song cũng đã gặp những khó khăn của mình.
Đối với ngân hàng Công thương nói chung và chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng, trong năm 2005 vừa qua cũng có những thành tựu và khó khăn riêng của mình.
Công tác huy động vốn tiền gửi dân cư của chi nhánh Hai Bà Trưng gặp rất nhiều khó khăn do sự cạnh tranh hết sức sôi động và quyết liệt giữa các ngân hàng thương mại cùng với sự xuất hiện của nhiều kênh huy động khác nhau.
Đối với hoạt động tín dụng, năm 2005 là cũng là năm bộc lộ chất lượng tín dụng yếu kém tồn tại của nhiều năm trước để lại của ngân hàng.
Kết quả tài chính của ngân hàng trong năm 2005, thể hiện rõ sự ảnh hưởng của khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng:
Tổng thu nhập: 184,4 tỷ đồng, đạt 112,6% so với năm 2004.
Tổng chi phí: 279,9 tỷ đồng, bằng 192% so với năm 2004.
Lợi nhuận: - 95,6 tỷ đồng.
Thực trạng hiệu quả hoạt động huy động vốn từ khách hàng cá nhân tại ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng
0.2.5 Hoạt động huy động vốn từ khách hàng cá nhân
Hoạt động huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của chi nhánh Hai Bà Trưng. Huy động vốn từ khách hàng cá nhân mặc dù nằm rải rác trong các hình thức huy động và tập trung chủ yếu ở tiền gửi tiết kiệm, song tổng vốn lại chiếm phần lớn nguồn vốn mà ngân hàng huy động được.
Huy động vốn của chi nhánh Hai Bà Trưng trong những năm quá có những thay đổi đáng kể. Tốc độ tăng trưởng của các năm tuy có tăng nhưng không đáng kể. Năm 2004 tốc độ tăng là 2,23 % đến năm 2005 tốc độ đó đạt đến 3,6 %.
Theo số liệu đó cho thấy tốc độ tăng trưởng nguồn vốn còn thấp. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn là chỉ tiêu chỉ ra xu thế phát triển của nguồn vốn huy động. Tuy nhiên nếu chỉ nhìn vào chỉ tiêu này để đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn thì chưa đủ mà cần xem xét thêm nhiều chỉ triêu khác nữa để có sự đánh giá chính xác về hoạt động huy động vốn.
Hoạt động huy động vốn của ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng mặc dù đã đạt được những thành tựu đáng kể, song cũng không tránh khỏi những khó khăn gây cản trở cho hoạt động của mình.
Bảng 1:Bảng tổng hợp huy động vốn của NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng qua các năm
2003 2004 2005 Tỷ trọng Tỷ trọng Tốc độ tăng trưởng Tỷ trọng Tốc độ tăng trưởng Tổng vốn huy động 1.408.101 100% 1439456 100% 102,23 1491278 100% 103,6%
Phân theo loại tiền
VNĐ 1.058.058 75,14% 1.045.069 72,60% 98,77 1.100.39 9 47,19% 105,29% USD 350.043 24,86% 384.357 26,70% 109,8 363.426 24,37% 94,55% EUR 10.030 0,70% 16.420 1,44% 163,71% Phân theo tính chất nguồn vốn Tiết kiệm 1.196.192 84,95% 1.197.886 83,22% 100,14 1.356.70 5 90,98% 113,26% Trái phiếu 161.457 11,47% 157.471 10,94% 97,53 120.911 8,11% 76,78% Kỳ phiếu 50.452 3,58% 84.099 5,84% 166,69 5.929 0,91% 7,05%
Phân theo thời gian
Không kỳ hạn 24.709 1,75% 8.012 0,56% 32,43 8.699 0,58% 108,57%
Ngắn hạn 827.602 58,78% 605.284 42,05% 73,14 719.416 48,24% 118,86%
Đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn thông qua các chỉ tiêu phản ánh
0.2.5.1 Quy mô vốn huy động/ chi phí vốn huy động
Để đánh giá được hiệu quả hoạt động huy động vốn thông qua chỉ tiêu này, ta phải tìm hiểu cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng trong những năm qua cũng như chi phí bỏ ra để huy động những nguồn vốn này.
Nguồn vốn huy động của ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng có sự tăng trưởng đáng kể song lại chỉ đạt tỷ lệ thấp trong những năm qua. Năm 2003, tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân của ngân hàng đạt 1.408.101 triệu đồng, năm 2004 là 1.439.456 triệu đồng tăng 2,23 % so với năm 2003, năm 2005 tăng lên 1.483.545 triệu đồng, đạt 103,06 % so với năm 2004. Các hình thức huy động vốn của ngân hàng là nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế - xã hội, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, ngoài ra ngân hàng còn huy động vốn thông qua việc phát hành kỳ phiếu và trái phiếu. Trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi tiết kiệm của các tầng lớp dân cư luôn là nguồn vốn quan trọng. Điều này đã tạo rất nhiều thuận lợi cho ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng trong việc sử dụng vốn bởi vì đây là nguồn tiền gửi có tính ổn định cao nên thuận lợi cho ngân hàng trong việc sử dụng vốn vào các mục đích của mình.
Nguồn vốn huy động tăng lên mà theo đó chi phí huy động vốn cũng gia tăng hàng năm. Chi phí huy động vốn năm 2003 là 830.843 triệu đồng, năm 2004 là 889.098 triệu đồng, tăng 7,06% % so với năm 2003 và năm 2005 là 980.678 triệu đồng, tăng 11,03 % so với năm 2004.
Phân loại theo tính chất nguồn vốn cho thấy tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân nên hàng năm chi phí cho tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm trên 82% trong tổng chi phí cho huy động vốn từ khách hàng cá nhân. Chi phí cho việc huy động vốn bằng kỳ phiếu và trái phiếu chỉ chiếm khoảng 18% trong tổng chi phí huy động vốn.
Các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng, huy động vốn từ khách hàng cá nhân bằng loại tiền gửi không kỳ hạn đều nhằm mục đích đáp ứng các yêu cầu thanh toán cho họ. Do vậy vốn huy động không kỳ hạn có quy mô nhỏ nên chi phí huy động vốn mà ngân hàng cần phải bỏ ra cho loại vốn này cũng không cao, chỉ chiếm khoảng từ 0,05 % cho đến 0,22 % trong tổng chi phí huy động từ năm 2003 – 2005.
Chi phí huy động vốn của ngân hàng tập trung vào các chi phí phải trả cho tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Qua các năm, quy mô vốn huy động bằng 2 loại hình này có sự thay đổi nên chi phí của chúng cũng có sự tăng giảm qua các năm. Tuy nhiên, sự biến động là không đáng kể vì tỷ trọng của 2 loại vốn này là từ 40 % cho đến 60% tương ứng cho cả quy mô và chi phí.
Bảng 2: Bảng tổng hợp chi phí huy động của NHCT chi nhánh Hai Bà Trưng qua các năm
2003 2004 2005 Lãi suất Tỷ trọng Lãi suất Tỷ trọng Tốc độ
tăng trưởng Lãi suất Tỷ trọng Tốc độ tăng trưởng Tổng chi phí huy động 830.483 100% 889.098 100% 107,06 980.678 100% 111,3% Phân theo tính chất nguồn vốn Tiết kiệm 712.925 0,59% 85,84% 730.710 0,61% 82,19% 102,49% 881.858 0,65% 89,92% 120,69% Trái phiếu 88.801 0,55% 10,69% 83.757 0,70% 9,42% 94,32% 94.077 0,77% 9,59% 112,32% Kỳ phiếu 28.757 0,57% 0,47% 74.631 0,88% 8,29% 259,52% 4.743 0,8% 0,49% 6,91%
Phân theo thời gian
Không kỳ hạn 448 0,18% 0,05% 1.602 0,2% 0,18% 357,59% 2.175 0,25% 0,22% 135,83% Ngắn hạn 496.561 0,6% 59.79% 375.276 0,62% 42,21% 75,58% 474.815 0,66% 48,42% 126,52%
Trung và dài hạn 333.474 40.16% 512.219 57,62% 153,60% 503.688 51,36% 98,33%
Cụ thể, xem xét đến cơ cấu từng nguồn vốn trong tổng vốn huy động từ khách hàng cá nhân của ngân hàng.
Tiền gửi tiết kiệm
Bảng 3: Bảng cơ cấu nguồn vốn và chi phí huy động đối với tiền gửi tiết kiệm
Năm Chỉ tiêu 2003 2004 2005 Số tiền Số tiền Tăng,giảm so với 2003 (%) Số tiền Tăng,giảm so với 2004 (%)
- Nguồn vốn huy động 1.408.101 1.439.456 2,23 1.483.454 3,06
Tiền gửi tiết kiệm 1.196.192 1.197.886 0,14 1.356.705 13,26
II – Chi phí huy động 830.483 889.098 7,06 980.678 10,3
Tiền gửi tiết kiệm 712.925 730.710 2,49 881.858 20,69
Chỉ tiêu: Chi phí vốn huy
động/quy mô vốn huy động 0,589789 0,617662 4,73 0,661077 7,04
Năm 2003, bình quân để huy động được một đồng vốn từ khách hàng cá nhân,ngân hàng phải bỏ ra 0,589789 triệu đồng chi phí, con số này tăng lên 0,617662 triệu đồng năm 2004 (tăng 4,73% so với năm 2003) và 0,661077 triệu đồng, tương ứng với 106,56% so với năm 2004. Chỉ tiêu này thay đổi cho thấy ngân hàng khi quy mô vốn tăng lên thì chi phí để huy động vốn cũng tăng. Tốc độ tăng của chi phí đối với tiền tiết kiệm tăng cao hơn so với tốc độ tăng cùng loại đối với quy mô.
Do tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân nên chắc chắn chi phí để huy động cho nguồn vốn đó cũng chiếm tỷ lệ trong trong toàn bộ chi phí huy động từ khách hàng cá nhân mà chi nhánh phải bỏ ra. Chi phí huy động cho tiền gửi tiết kiệm cũng chiếm đến hơn 82%.
Quy mô và chi phí huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng đều có xu hương tăng nhanh. Nhưng tốc độ tăng trong chi phí của huy động vốn lớn hơn tốc độ tăng của quy mô. Do vậy, hiệu quả trong hình thức huy động vốn này cũng không được cao và không thể hiện rõ do tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động.
Phát hành trái phiếu
Vốn huy dộng bằng trái phiếu đóng một vai trò quan trọng trong nguồn vốn của ngân hàng. Bởi nguồn vốn huy động được từ hình thức này rất ổn định, có thời gian dài, không gây biến động mạnh mẽ tới hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng.
Cơ cấu nguồn vốn và chi phí phát hành trái phiếu của ngân hàng thể hiện trong bảng sau:
Bảng 4: Bảng cơ cấu nguồn vốn và chi phí huy động đối với phát hành trái phiếu Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2003 2004 2005 Số tiền Số tiền Tăng,giảm so với 2003 (%) Số tiền Tăng,giảm so với 2004 (%)
Nguồn vốn huy động 1.408.101 1.439.456 2,23 1.483.454 3,06
Trái phiếu 161.457 157.471 - 2,47 120.911 - 23,22
II – Chi phí huy động 830.483 889.098 7,06 980.678 10,3
Trái phiếu 88.801 83.757 - 5,68 94.077 12,32
Chỉ tiêu: Chi phí vốn huy
động/quy mô vốn huy động 0,589789 0,617662 4,73 0,661077 7,04
Ngân hàng Công thương chi nhánh Hai Bà Trưng tiến hành huy động bằng trái phiếu dựa trên quyết định huy động vốn bằng trái phiếu của Hội sở chính ngân hàng Công thương Việt Nam.
Qua bảng trên ta thấy, tổng nguồn vốn huy động qua các năm có tăng lên nhưng khối lượng vốn huy động từ trái phiếu lại có xu hướng giảm xuống. Năm 2003, khối lượng vốn huy động được từ trái phiếu là 161.457 triệu đồng chiếm 11,47 % trong tổng nguồn vốn, khối lượng này được giảm đi 3.986 triệu đồng vào năm 2004 và đặc biệt vào năm 2005, khối lượng vốn huy động từ trái phiếu chỉ còn 120.911 triệu đồng trên tổng nguồn vốn là 1.491.278 triệu đồng, giảm đến 23,22 % so với năm 2004.
Khi lượng vốn huy động bằng trái phiếu giảm thì chi phí để huy động cho số vốn đó cũng giảm. Năm 2004, lãi suất để ngân hàng huy động vốn bằng trái phiếu là 0,57 %. Mặc dù lãi suất này có cao hơn 0,02 % so với năm 2003 nhưng chi phí huy động bằng trái phiếu năm 2004 chỉ giảm xuống đến 83.757 triệu đồng, giảm 5,68%. Tuy nhiên, đến năm 2005, chi phí huy động bằng trái phiếu của ngân hàng tăng vọt và đạt đến mức 94.077 triệu đồng, tăng 12,32% so với năm 2004. Như vậy, qua đó cho thấy, năm 2005, hoạt động huy động vốn của ngân hàng là không hiệu quả, bởi để huy động được một nguồn vốn bằng trái phiếu thì ngân hàng cần phải bỏ ra đến 0,778086 triệu đồng trong khi các năm 2003 và 2004, ngân hàng chỉ cần bỏ ra khoảng 0,54 triệu đồng.
Phát hành kỳ phiếu
Đây cũng là hình thức huy động vốn chủ yếu của ngân hàng. Kỳ phiếu ngân hàng là một giấy nhận nợ do ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân cư, đáp ứng nhu cầu đàu tư cho sản xuất và các nhu cầu khác.
Điểm khác biệt giữa kỳ phiếu ngân hàng và tiền gửi tiết kiệm là nó rất linh hoạt. Tuỳ tinh hình nguồn vốn của mình mà ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu để thu được một lượng vốn nhất định trong thời gian ngắn. Chính vì