2. Hệ thống tín dụng trung và dài hạn
2.3. Những quy định cụ thể.
2.3.1. Hồ sơ vay vốn.
a) Hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp:
Để đợc vay vốn TCKT cần gửi đến TCTD hồ sơ bao gồm các giấp tờ sau đây: a1)Hồ sơ pháp lý:
Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp, mà doanh nghiệp cần vay vốn phải gửi đến ngân hàng thơng mại các giấy tờ sau:
-Quyết định thành lập doanh nghiệp. -Giấy đăng ký kinh doanh.
-Điều lệ doanh nghiệp. (nếu có) -Giấy phép hành nghề…
-Kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ.
-Báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của kỳ trớc. a3) Hồ sơ vay vốn:
-Kế hoạch vay vốn trung, dài hạn.
-Các hồ sơ tài liệu liên quan đến công trình xin vay vốn, bao gồm: +Đơn xin vay
+Tài liệu pháp lý về bên vay và tài liệu chứng minh vốn điều lệ, vốn đầu t ban đầu.
+Tài liệu về tình hình tài chính 2 năm trớc và các quý trong năm xin vay. +Giấy tờ pháp lý về tài sản thế chấp hoặc cầm cố của bên vay hoặc của ngời bảo lãnh.
b)Các hồ sơ khác.
Các hồ sơ khác về tài sản đảm bảo,
2.3.2. Thẩm định và quyết định cho vay.
Việc thẩm định và quyết định cho vay phải đảm bảo tính độc lập và có sự phân định trách nhiệm rõ ràng giữa hai khâu và của các cá nhân thực hiện nhiệm vụ.
Thẩm định dự án : TCTD xem xét đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ Xem xét khả năng trả nợ của khách…
hàng để ra quyết định cho vay.
Quyết định cho vay : trong thời hạn 20 ngày kể từ khi nhận đợc hồ sơ xin vay, TCTD cần phải xem xét và quyết định cho vay, nếu không chấp nhận cho vay phải báo cho TCKT biết bằng văn bản và chỉ rõ cắn cứ từ chối cho vay.
2.3.3. Mức cho vay.
Mức cho vay đối với một dự án đầu t bằng tổng mức vốn đầu t của dự án trừ đi vốn tự có của bên vay đầu t cho dự án nhng tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp hoặc cầm cố. Ngoài ra, mức cho vay còn phụ thuộc vào khả năng hoàn trả vốn của khách hàng và khả năng nguồn vốn của chính TCTD.
Trờng hợp TCKT đảm bảo tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay thì TCKT có mức vốn tự có tham gia vào dự án và giá trị tài sản bảo đảm tiền vay bằng các biện pháp thế chấp, cầm cố tối thiểu bằng 50% vốn đầu t vào dự án.
Tổng d nợ cho vay đối với một khách hàng không đợc vợt quá 10% vốn tự có và quỹ dự trữ, tổng số vốn cho 10 khách hàng vay nhiều nhất không đợc quá 30% tổng số d nợ cho vay của TCTD, trừ trờng hợp những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của chính phủ, của các tổ chức và cá nhân. Trờng hợp nhu cầu vốn của một cá nhân vợt quá giới hạn trên thì TCTD có thể tiến hành tổ chức cho vay hợp vốn. Các trờng hợp đặc biệt chỉ đợc thực hiện khi đợc Thủ tớng Chính phủ cho phép.
Đối với các đối tợng sau đây (quy định tại khoản 1 điều 78 Luật các TCTD), tổng d nợ không đợc vợt quá 5% vốn tự có của TCTD:
+ Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại TCTD cho vay, thanh tra viên thực hiện thanh tra tại TCTD cho vay, kế toán trởng của TCTD cho vay.
+ Các cổ đông lớn của TCTD.
+ Doanh nghiệp có một trong các đối tợng dới đây (quy định tại khoản 1 điều 77 của luật các TCTD) sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó.
* Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của TCTD;
* Ngời thẩm định, xét duyệt cho vay;
* Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc).
2.2.4. Phát tiền vay.
Đối với những công trình đợc duyệt cho vay, TCTD phát tiền vay đầy đủ, kịp thời theo tiến độ xây dựng và mức vốn cho vay đợc duyệt.Việc thực hiện phát tiền vay do TCTD hoàn toàn do TCTD quyết định.
2.2.5. Trả nợ và lãi vay.
Căn cứ đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh, hiệu quả kinh tế của công trình và các nguồn thu khác của TCKT, TCTD và đơn vị vay vốn tín dụng cùng xác định số tiền trả nợ hàng năm và từng kỳ đảm bảo trả nợ TCTD trong thời hạn cho vay đã quy định.
Nguồn vốn TCKT dùng để trả nợ bao gồm:
-Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động của công trình. -Các nguồn vốn hợp pháp khác.
Đến hạn trả nợ tổ chức kinh tế phải chủ động trả nợ và lãi cho TCTD. Số nợ đến hạn không trả đợc phải chuyển sang nợ quá hạn.
2.2.6. Gia hạn nợ, giảm lãi, miễn lãi.
- Trờng hợp bên vay không trả nợ đúng hạn của từng kỳ hạn trả nợ cụ thể do các nguyên nhân khách quan, nếu có văn bản giải trình xin gia hạn nợ thì bên cho vay xem xét cho gia hạn thêm thời gian trả nợ theo từng kỳ hạn trả nợ cụ thể, nhng tổng số thời gian đợc gia hạn các kỳ hạn trả nợ của 1 hợp đồng tín dụng không quá 1/3 (một phần ba) thời hạn nợ trớc khi gia hạn.
- Việc giảm hoặc miễn lãi do Tổng giám đốc TCTD quyết định theo quy chế đã đợc thống đốc ngân hàng nhà nớc chấp thuận : TCTD đợc quyết định miễn, giảm lãi vốn vay phải trả đối với khách hàng theo các nguyên tắc sau đây:
+ Khách hàng bị tổn thất về tài sản có liên quan đến vốn vay dẫn đến khó khăn về tài chính.
+ Mức độ miễn, giảm lãi vốn vay phải phù hợp với khả năng tài chính của TCTD.
+ TCTD không đợc miễn giảm lãi vốn vay đối với các khách hàng quy định tại khoản 1 điều 78 Luật các TCTD.
+ Các TCTD phải ban hành quy chế miễn, giảm lãi vốn vay đối với khách hàng đợc hội đồng quản trị phê duyệt. Việc miễn, giảm lãi vốn vay chỉ đợc thực hiện khi TCTD có quy chế về vấn đề này.
2.2.7. Quyền và nghĩa vụ của bên cho vay.
- Có quyền yêu cầu bên vay cung cấp toàn bộ các báo cáo quý, năm về tình hình sản xuất kinh doanh và thông tin cần thiết liên quan đến vốn vay; kiểm tra tr- ớc, trong và sau khi cho vay.
- Đối với trờng hợp cho phép TCKT đảm bảo tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay :
+ Yêu cầu TCKT thông báo tiến độ hình thành tài sản bảo đảm và sự thay đổi của tài sản bảo đảm tiền vay.
+ Tiến hành kiểm tra và yêu cầu TCKT cung cấp các thông tin để kiểm tra, giám sát tài sản hình thành từ vốn vay.
+ Thu hồi nợ vay trớc thời hạn nếu phát hiện vốn vay không dùng để hình thành tài sản nh đã cam kết.
+ Trả lại cho TCKT giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản ( nếu có) sau khi khách hàng vay hoàn thành nghĩa vụ trả nợ.
- Đợc quyền ngừng cho vay và thu nợ trớc thời hạn cả gốc và lãi trong các tr- ờng hợp sau:
+ Bên vay cung cấp tài liệu, thông tin không đúng sự thật.
+ Bên vay sử dụng tiền vay sai mục đích, kinh doanh thua lỗ không khắc phục đợc, xảy ra kiện tụng đe doạ đến tài sản của bên vay.
+ Bên vay bị giải thể, mất khả năng thanh toán hoặc bị tuyên bố phá sản của toà án kinh tế.
+ Tài sản thế chấp, cầm cố của bên vay hoặc bên bảo lãnh không còn hoặc giảm so với nợ vay.
- Đợc quyền phát mãi tài sản thế chấp hoặc cầm cố để thu nợ trong các trờng hợp sau.
+ Bị thu nợ trớc hạn nhng không có khả năng trả nợ.
+ Đến hạn trả nợ cuối cùng nhng bên vay không có khả năng trả nợ
- Có quyền yêu cầu bên vay bồi thờng mọi thiệt hại phát sinh do bên vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng hợp đồng tín dụng.
- Khởi kiện bên vay theo quy định của pháp luật.
- Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, mua bán nợ, đảo nợ, khoanh nợ, xoá nợ.
- Thực hiện cam kết với bên vay và quyết định xủ lý của pháp luật về vốn vay, phải bồi thờng thiệt hại cho bên vay trong trờng hợp do bên cho vay vi phạm hợp đồng tín dụng.
2.2.8. Quyền và nghĩa vụ của bên vay.
- Có quyền lựa chọn, thơng lợng và thoả thuận với bên cho vay về vay vốn và ký kết hợp đồng tín dụng.
+ Đợc khai thác công dụng, hởng lợi tức từ tài sản trừ trờng hợp lợi tức cũng thuộc tài sản đảm bảo tiền vay.
+ Đợc cho thuê, cho mợn nếu có thoả thuận với TCTD.
+ Phải giao cho TCTD giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mà tài sản là bất động sản sẽ hình thành trên khu đất bằng vốn vay.
+ Thông báo cho TCTD quá trình hình thành và tình trạng tài sản đảm bảo, tạo điều kiện để TCTD kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay.
+ Đối với tài sản đảm bảo tiền vay mà pháp luật quy định phải đăng ký sở hữu trớc khi đa vào sử dụng thì phải đăng ký sở hữu tài sản và giao cho TCTD bản chính giấy chứng nhận sở hữu tài sản đó.
+ Không đợc bán, chuyển nhợng, tặng, cho, góp vốn liên doanh hoặc dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ khác khi cha trả hết nợ cho TCTD, trừ trờng hợp đợc TCTD đồng ý cho bán để trả nợ cho chính khoản vay đợc đảm bảo.
- Có quyền yêu cầu bên cho vay bồi thờng thiệt hại phát sinh do bên cho vay vi phạm hợp đồng tín dụng.
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Phải gửi đến bên cho vay các báo cáo định kỳ quý, năm và các tài liệu cần thiết liên quan đến vốn vay.
- Không đợc dùng tài sản hình thành từ vốn vay để thế chấp cho tổ chức khác khi cha trả hết nợ vay.
- Thông báo kịp thời cho bên cho vay những thay đổi ảnh hởng và đe doạ đến vốn vay.
2.2.9.Cho vay hợp vốn.
Trờng hợp hai hay nhiều bên cho vay cho vay một dự án đầu t của bên vay thì ngoài các quy định tại các Điều nói trên, các bên cho vay và bên vay còn phải thực hiện các quy định sau:
a. Các bên cho vay phải thành lập Hội đồng thẩm định chung tài liệu, hồ sơ xin vay do bên vay gửi đến. Đại diện hợp pháp của các bên cho vay ký kết hợp
đồng hợp tác cho bên vay vay vốn trung hạn, dài hạn; nội dung hợp đồng có quy định:
- Số tiền mỗi bên cho vay đối với dự án của bên vay. - Thời hạn giải ngân, thời hạn cho vay.
- Mức lãi suất cho vay.
- Tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh. - Kỳ hạn và cách thức thu nợ và lãi.
- Quy định quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia hợp tác cho vay. - Quy định giải quyết các tranh chấp phát sinh về trách nhiệm và lợi ích. b. Nguyên tắc xử lý các trờng hợp:
b1. Tổng cộng số tiền các bên cho vay cho bên vay vay bằng tổng mức vốn đầu t trừ đi (-) vốn tự có đầu t cho dự án của bên vay nhng tối đa bằng 70% tổng giá trị tài sản thế chấp, cầm cố cho các bên cho vay.
b2. Bên vay hoặc ngời bảo lãnh có tài sản giá trị lớn không thể thế chấp, cần cố cho từng bên cho vay thì các bên cho vay phải cử ra một bên cho vay thay mặt mình là bên nhận tài sản thể chấp, cầm cố; khi phải phát mại tài sản thế chấp, cầm cố để thu nợ và lãi thì phân chia giá trị tài sản phát mại theo số tiền mỗi bên cho vay cho bên vay vay.
b3. Khi bên vay vi phạm Pháp luật và Thể lệ nay hoặc những cam kết đối với bên cho vay, các bên cho vay phải cùng nhau đình chỉ cho vay, thu hồi nợ trớc hạn hoặc khởi kiện bên vay theo quy định của Pháp luật.
b4. Các bên cho vay có tranh chấp về hợp đồng hợp tác cho vay không giải quyết đợc bằng biện pháp hoà giải thì khởi kiện lên Toà án kinh tế.
2.4.Các phơng thức cho vay trung và dài hạn.
Các phơng thức cho vay trung và dài hạn bao gồm : 2.4.1. Cho vay mua sắm thiết bị trả góp.
Đây là các khoản vay tài trợ cho nhu cầu mua sắm máy móc, thiết bị của doanh nghiệp, có thời hạn trên một năm, tiền vay đợc thanh toán cho ngân hàng theo định kỳ.
2.4.2. Cho vay kỳ hạn.
Cho vay kỳ hạn thờng dùng tài trợ cho các mục đích chung của doanh nghiệp, bao gồm tài sản lu động thờng xuyên, mua sắm các bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, liên kết trong kinh doanh và thậm chí còn có cả tài trợ cho việc thanh toán các khoản nợ khác.
Đối với các khoản vay kỳ hạn, có khi khách hàng đợc yêu cầu duy trì ở ngân hàng một số tiền nhất định trong tổng số tiền đợc vay, thờng dới dạng tiền gửi có kỳ hạn, đợc gọi là số d tiền gửi bù trừ. Có nhiều cách tính số d tiền gửi bù trừ nh : tính theo một tỷ lệ so với số tiền thực sự sử dụng, tính theo một tỷ lệ trên số tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng và theo một tỷ lệ tính trên số tiền đã sử dụng. Đối với ngân hàng, số d tiền gửi bù trừ mà khách hàng phải duy trì có các tác dụng sau:
-Giảm chi phí thu hồi vốn của ngân hàng. -Là nguồn cho vay đối với các khoản vay mới. -Có tính chất nh một khoản chi phí cam kết. -Giúp hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
2.4.3.Tín dụng tuần hoàn. (Revolving Credit)
Tín dụng tuần hoàn là một hình thức cho vay, trong đó ngân hàng cam kết chính thức dành cho khách hàng một hạn mức tín dụng trong một thời hạn nhất định. Cam kết này có thể kéo dài từ 1 đến 3 năm thậm chí đến 5 năm, nhng thời hạn của khế ớc nợ trong thời hạn đợc cam kết thờng ngắn khoảng 90 ngày, nếu khách hàng thực hiện tốt các điều khoản của hợp đồng tín dụng thì cam kết hạn mức sẽ đợc tiếp tục, tức là gia hạn thêm một kỳ hạn bằng kỳ hạn gốc.
Thông thờng, khi đợc hởng một hạn mức nh trên, phần tiền vay mà ngời đi vay thực sự sử dụng dựa trên hạn mức sẽ đợc tính lãi còn phần hạn mức còn lại, phần cha đợc sử dụng hết sẽ đợc tính phí, gọi là phí cam kết.
Tín dụng tuần hoàn thờng đợc dùng tài trợ cho nhu cầu tăng trởng tài sản lu động hoặc thay thế cho các khoản nợ ngắn hạn tới kỳ thanh toán. Thực chất tín dụng tuần hoàn là một hình thức lai tạo giữa tài trợ tài sản lu động thời vụ và cho vay kỳ hạn.
Tín dụng tuần hoàn thờng đợc sử dụng khi ngâh hàng cha thể xác định đợc phần tài sản lu động thờng xuyên của doanh nghiệp. Đến khi bộ phận này đã đợc xác định thì thờng hạn mức tín dụng tuần hoàn sẽ đợc điều chỉnh và chuyển sang cho vay kỳ hạn.
Ví dụ:
Công ty sản xuất thực phẩm Kinh Đô có kế hoạch mở rộng sản xuất cần số tiền vay là 3 tỷ đồng. Công ty đợc ngân hàng cho vay với các điều kiện nh trong bảng sau:
Thời hạn vay : 6 năm
Giai đoạn 1 : 3 năm
Phơng thức vay tín dụng tuần hoàn
Hạn mức 3 tỷ
Lãi suất (tính trên số tiền thực sự sử dụng) 10% phí cam kết (tính trên số tiền hạn mức cha đợc sử dụng)