b) Loại không hiện k khi bấm hai lần liên tục cùng 1 phím phép tính
4.3.6. Xác định hiện giá của một chuỗi tiền tệ biến đổi cuối kỳ dạng chuẩn Kỹ thuật nh sau: = NPV(RATE, VALUE1, VALUE2, )
Kỹ thuật nh- sau: = NPV(RATE, VALUE1, VALUE2,...)
Bài tập 1. Th-ơng gia John mua một khách sạn nhỏ giá 70.000$. Thu nhập đạt đ-ợc trong thời gian 5 năm lần l-ợt là: 12.000; 15.000; 18.000; 21.000; 26.0000. Cuối năm thứ 5, ông John bán lại khách sạn này thu đ-ợc 20.000$. Hỏi hiện giá thuần của đầu t- là bao nhiêu? (Lãi suất chiết khấu là 13%).
Giải
Hiện giá của các khoản thu nhập đạt đ-ợc là:
= NPV(13%, 12000, 15000, 18000, 21000, 26000 + 20000) Kết quả sẽ là 72.688,22.
Vậy hiện giá thuần = 72.688,22 – 70.000 = 2,688.22.
4.3.7. Xác định số lãi phải trả kỳ thứ p đối với khoản nợ vay thanh toán một kỳ khoản cố định ở dạng chuẩn
Kỹ thuật nh- sau: = IPMT (RATE, PER, NPER, PMT, PV, FV, TYPE)
PER: Kỳ thanh toán lần thứ p, 1 <= p <= nper.
Bài tập 1. Doanh nghiệp D vay của công tài chính một số tiền là 8,000 triệu đồng, trả dần định kỳ mỗi năm một số tiền là 1.610,42 triệu đồng. Lãi suất khoản vay trên là 12%. Hãy tính khoản lãi trả kỳ thứ 3?
Giải
Số kỳ thanh toán: =NPER(12%, - 1610.42, 8000) enter kết quả là 8. Số lãi phải trả lần thứ 3: =IPMT(12%, 3, 8, - 8000000000)
Enter kết quả là 794,532,457.23.
Kết luận
Khoá luận này đã thu đ-ợc các kết quả nh- sau:
1. Hệ thống các khái niệm cơ bản về lĩnh vực Toán tài chính, bao gồm các vấn đề về Lãi đơn, Lãi kép và Chuỗi tiền tệ.
2. Đ-a ra đ-ợc các Ví dụ minh hoạ, các Bài tập có liên quan đến lý thuyết đã trình bày và h-ớng dẫn cách giải các Bài tập đó.
3. Sử dụng phần mềm Excel để giải quyết một số Bài tập có liên quan một cách thuận lợi, hiệu quả và nhanh chóng.
Do thời gian và khả năng có hạn, cũng nh- lĩnh vực Toán tài chính là vấn đề rất mới, rất khó, rất đa dạng và hiện đại nên Khoá luận cũng chỉ dừng lại nghiên cứu đ-ợc một số vấn đề đơn giản ở trên. Nếu có điều kiện sẽ tiếp tục nghiên cứu sâu hơn về các vấn đề khác của Toán tài chính và sử dụng công cụ toán tin ứng dụng trong lĩnh vực này.