- 0107723731 hđ số 21 26/12/2019PT 156 CÔNG TY TNHH NION VIỆT NAM
51111 2.727.273 31/12/2019 PT 157 Cty TNHH TM và XNK Cường
2.2.2 Thực trạng kế toán tiền gửi ngân hàng tại công ty
Tiền gửi ngân hàng của công ty phần lớn được gửi tại 3 ngân hàng: ngân hàng TP Bank, Ngân hàng VP Combank, ngân hàng Techcombank. Để thực hiện phương thức thanh toán không dùng tiền mặt và an toàn, tiện dụng. Tiền gửi ngân hàng bao gồm tiền Việt Nam, ngoại tệ, vàng bạc... Khi phát sinh các nghiệp vụ nợ có tiền gửi ngân hàng kế toán
699.615.000127.118.815 127.118.815 1.964.111.110 Trang 3/3 GIÁM ĐỐC (Ký, họ tên, đóng dấu) KẾ TOÁN TRƯỞNG (Ký, họ tên) NGƯỜI GHI SỔ (Ký, họ tên)
căn cứ vào chứng từ giấy báo nợ, giấy báo có của ngân hàng để ghi vào sổ kế toán chi tiết tổng hợp. Trình tự kết toán tiền gửi ngân hàng tại công ty được miêu tả theo sơ đồ sau:
Ghi chú:
: Ghi hằng ngày
: In sổ, báo cáo cuối tháng, cuối năm : Đối chiếu, kiểm tra
Sơ đồ
Mô tả cách xử lí phần mềm... Ví dụ: Ngày
-Sổ tiền gửi ngân hàng -Bảng tổng hợp TGNH -Nhật ký chung -Sổ cái TK 112 phiếu báo nợ, báo có Phần mềm kế toán Misa Máy tính Báo cáo tài chính
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
GIẤY BÁO CÓ CREDIT ADVICE
Số giao dịch Transaction number: 267
Ngày thực hiện Transaction date: 18/12/2019 14:59:16
Tên người chuyển Applicant name: CTCP XAY DUNG DIEP LINH Số tài khoản From account number: 116002652766
Tại Ngân Hàng With bank: 12641 – CN Dong Da- PGD NGUYEN HUU THO Người thụ hưởng Beneficiary: CONG TY TNHH MINH TRI VIET NAM Số tài khoản to account number: 115002656112
Tại Ngân hàng With Bank: 12641 – CN Dong Da- PGD NGUYEN HUU THO Số tiền bằng số Amount in figures: 269.960.000 Loại tiền Currency: VND
Số tiền bằng chữ Amount in words: Hai trăm sáu mươi chín triệu, chín trăm sáu mươi nghìn đồng.
Nội dung Remarks: Thu tiền hàng Người thực hiện User ID: phuongntm7
Mã giao dịch Transaction name: ZDDT – Nộp vào TK DDA bằng chuyển khoản Ngày giờ in Date printed: 17/01/2020 16:41:39
Kiểm soát viên
Supervisor
Giao dịch viên
Teller
Công ty TNHH Minh Trí Việt Nam
Xóm Đình, Lập Trí, Minh Trí, Sóc Sơn, Hà Nội