Chỉ tiêu : tổng giờ công LĐ tăng / giảm
+ TT 2020 và KH 2020 Công thức: ∆∑ g = ∑g1 - ∑gk = ( S1x N1x g1) – (S1x N1x gk) Tính gk = ∑Gk/ ∑nk Nk= ∑n/Sk = 260 ngày ∑ Gk = Gk- G1k = 1147146 – 99600 = 1047546 (giờ) gk = 1047546/ 148 980 = 7,031 giờ g1 = ∑G1/∑n1 = 7,327 Tr.Đ PP phân tích: *số tuyệt đối: ∆∑ g = ∑g1 - ∑gk = ( S1x N1x g1) – (S1x N1x gk) = (580 x 264 x 7,327) - (580 x 264 x 7,031) = 45.323 giờ *Số tương đối:
Tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch tổng giờ công
= ∑g1/∑gk x 100% = 1121910/ 1076587 x 100 = 104,21% +Nhận xét :
DN hoàn thành kế hoạch giờ công cụ thể tăng 4,21 % ứng với 45,323 giờ Gsl = ∆∑ g x Wgk = 3485,3 TR.đ
Tổng số giờ công tăng lên làm cho tổng Sl tăng 3485,3 TR.đ
+ TT 2020 và tt 2019 Công thức: ∆∑ g = ∑g1 - ∑g0 = ( S1x N1x g1) – (S1x N1x g0) Tính g0 = ∑G0/ ∑n0 N0= ∑n/S0 = 260 ngày ∑ G0 = G0- G10 = 1147146 – 99600 = 1046557 (giờ) G0 = 1047546/ 146780 = 7,065 giờ g1 = ∑G1/∑n1 = 7,327 Tr.Đ PP phân tích: *số tuyệt đối: ∆∑ g = ∑g1 - ∑g0 = ( S1x N1x g1) – (S1x N1x g0) = (580 x 264 x 7,327) - (580 x 264 x 7,065) = 44.326 giờ *Số tương đối:
Tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch tổng giờ công
+Nhận xét :
DN hoàn thành kế hoạch giờ công cụ thể tăng 4,11 % ứng với 44.326 giờ Gsl = ∆∑ g x Wgk = 4485,3 TR.đ
Tổng số giờ công tăng lên làm cho tổng Sl tăng 4485,3 TR.đ
+ TT 2019 và KH 2020
Công thức: ∆∑ g = ∑gK - ∑Go = ( S1x N1x gK) – (S1x N1x gO) Tính g0 = ∑G0/ ∑n0 N0= ∑n/S0 = 260 ngày ∑ G0 = G0- G10 = 1147146 – 99600 = 1046557 (giờ) G0 = 1047546/ 146780 = 7,065 giờ gk = ∑Gk/∑nk = 7,727 Tr.Đ PP phân tích: *số tuyệt đối: ∆∑ g = ∑g1 - ∑gk = ( S1x N1x gk) – (S1x N1x go) = (580 x 264 x 7,331) - (580 x 264 x 7,065) = 42.323 giờ *Số tương đối:
Tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch tổng giờ công
= ∑g1/∑gk x 100% = 1121910/ 1076587 x 100 = 102,01% +Nhận xét :
DN hoàn thành kế hoạch giờ công cụ thể tăng 2,21 % ứng với 42.323 giờ Gsl = ∆∑ g x Wgk = 2485,3 TR.đ
12.PT nhân tố thuộc về LĐ và sự biến động của kqsx
PTKT : GO = SxN x g x Wg
+ Kỳ TT 2020 với KH 2020
Đối tượng Pt :
∆ Go = GO1- Gok = 620 tr.đ
-Thay thế lần 1 : ảnh hưởng của nhân tố số Lđ bình quân ∆GO( S) = (S1-Sk) (Nk x gk x Wk)
= 984 TR.đ
-Thay thế lần 2 : ảnh hưởng của nhân tố số ngày làm việc binhg quân ∆GO( N) = (N1-Nk) (S1 x gk x Wk)
= 1254 TR.đ
-Thay thế lần 3 : ảnh hưởng của nhân tố số giờlàm việc binhg quân ∆GO( g) = (g1-gk) (S1 x N1 x Wk)
= 3485TR.đ
-Thay thế lần 4 : ảnh hưởng của nhân tố số NSLĐ bq giờ ∆GO( W) = (W1-Wk) (S1 x N1 x g1)
= -5103 TR.đ
Tổng hợp ảnh hưởng các nhân tố: ∆GO= 984 + 1254+ 3485 – 5103
*Nhận xét : ta thấy giá trị biinhg quân sx thực tế tăng 620 tr so với kế hoạch là do DN lắp thêm dàn máy móc thiết bị mới phục vụ tốt hơn
+ Kỳ TT 2020 với tt 2019 Đối tượng Pt :
∆ Go = GO1- Go0 = 420 tr.đ
-Thay thế lần 1 : ảnh hưởng của nhân tố số Lđ bình quân ∆GO( S) = (S1-S0) (N0 x go x W0)
= 784 TR.đ
-Thay thế lần 2 : ảnh hưởng của nhân tố số ngày làm việc bình quân ∆GO( N) = (N1-N0) (S1 x g0 x W0)
= 1154 TR.đ
-Thay thế lần 3 : ảnh hưởng của nhân tố số giờ làm việc bình quân ∆GO( g) = (g1-g0) (S1 x N1 x W0)
= 2485TR.đ
-Thay thế lần 4 : ảnh hưởng của nhân tố số NSLĐ bq giờ ∆GO( W) = (W1-W0) (S1 x N1 x g1)
Tổng hợp ảnh hưởng các nhân tố: ∆GO= 784 + 1354+ 2485 – 3103
*Nhận xét : ta thấy giá trị biinhg quân sx thực tế tăng 420 tr so với kế hoạch là do DN lắp thêm dàn máy móc thiết bị mới phục vụ tốt hơn
+ Kỳ TT 2019 với KH 2020
Đối tượng Pt :
∆ Go = GOk- Goo = 426 tr.đ
-Thay thế lần 1 : ảnh hưởng của nhân tố số Lđ bình quân ∆GO( S) = (Sk-So) (N0 x gox Wo)
= 911 TR.đ
-Thay thế lần 2 : ảnh hưởng của nhân tố số ngày làm việc bình quân ∆GO( N) = (Nk-N0) (S1 x gk x Wk)
= 1054 TR.đ
-Thay thế lần 3 : ảnh hưởng của nhân tố số giờlàm việc binhg quân ∆GO( g) = (gk-g0) (Sk x Nk x Wo)
= 3485TR.đ
-Thay thế lần 4 : ảnh hưởng của nhân tố số NSLĐ bq giờ ∆GO( W) = (Wk-Wo) (Sk x Nk x gk)
= -7103 TR.đ
Tổng hợp ảnh hưởng các nhân tố: ∆GO= 484 + 1054+ 3185 – 7103
*Nhận xét : ta thấy giá trị biinhg quân sx thực tế tăng tr so với kế hoạch là do DN lắp thêm dàn máy móc thiết bị mới phục vụ tốt hơn
Yêu cầu