I ĐỊNH HƯỚNG KNH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NO & PTNT HÀ NỘ TRONG NHỮNG NĂM QUA
1. Định hướng chung
phỏt huy sức mạnh tổng hợp, tập trung lực lượng nõng cao chất lượng cỏc hoạt động nghiệp vụ hiện cú nhất là cỏc dịch vụ tớn dụng, cụng tỏc thanh tra. Củng cố toàn diện chế độ hạch toỏn kinh doanh, thực hành tiết kiệm, mở rộng cỏc dịch vụ kinh doanh mới. Đặt mục tiờu hiệu quả nõng cao kỷ cương, kỷ luật điều hành,
chống và ngăn chặn tệ quan liờu, tiờu cực tham nhũng, giữ gỡn uy tớn trong kinh doanh. Phấn đấu trong những năm tới tiến kịp một số nước trong khu vực về cụng nghệ, trỡnh độ nhõn viờn, tớnh hiệu quả và sự bền vững cỏc dịch vụ kinh doanh đầu tư vốn ỏp dụng cỏc cụng nghệ mới, hiện đại hoỏ cỏc hoạt động Ngõn hàng. Năm 2000, phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn từ 10- 15 % so với năm 1999.
Tiếp tục củng cố xõy dựng phỏt triển thị trường tớn dụng, đối với nụng nghiệp nụng thụn và hộ sản xuất. Thỳc đẩy quỏ trỡnh liờn kết cỏc thành phần kinh tế, liờn kết thị trường thành thị với nụng thụn, thị trường trong nước với quốc tế để khai thỏc tiềm lực kinh tế tạo lập quỹ cho vay.
Bỏm sỏt định hướng kinh doanh đó đề ra bao gồm cỏc thị trường trọng điểm đồng thời đa dạng húa cú chọn lọc cỏc khỏch hàng mới, nắm chắc tỡnh hỡnh khỏch hàng, sự biến động về cơ cấu kinh tế, sự biến động về hoạt động tiền tệ tớn dụng trờn địa bàn Hà Nội cũng như trong nước và quốc tế nhằm đưa ra cỏc giải phỏp kịp thời với tỡnh hỡnh.
Xử lý linh hoạt cơ chế lói suất tớn dụng, lói suất huy động vốn để thu hỳt khỏch hàng và cú lói suất cạnh tranh nhõt.
Nờu cao quan điểm phục vụ tốt khỏch hàng là tiền đề cho hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, đặc biệt là đối với khỏch hàng trọng điểm, duy trỡ tốt việc thanh toỏn quốc tế nõng cao hiệu quả cụng tỏc thanh toỏn, luụn giữ sự bỡnh đẵng giữa Ngõn hàng với khỏch hàng để củng cố lũng tin của khỏch hàng
Thường xuyờn kiểm tra giỏm sỏt mọi hoạt động nội bộ kịp thời chấn chỉnh ngay nhữngkhuyết điểm, khụng để tỡnh trạng tiờu cực phỏt triển
Tớch cực trang bị và đổi mới phương tiện làm việc, cơ sở vật chất phục vụ cụng tỏc thanh toỏn. Quan tõm đến việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cỏn bộ của Ngõn hàng, thực hiện đỳng chế độ nghiệp vụ của nghành. Tớch cực trẻ húa đội ngũ nhõn viờn Ngõn hàng.
Mở rộng cỏc hỡnh thức huy động vốn, đảm bảo chủ động về nguồn vốn trong kinh doanh, đồng thời đa dạng hoỏ cỏc hoạt động tớn dụng để mở rộng thị trường kinh doanh, tăng trưởng vốn nhanh và hạn chế rủi ro.
Nõng cao chất lượng cụng tỏc tớn dụng, giảm thấp nợ quỏ hạn và nợ cú vỏn đề với phương chõm an toàn để phỏt triển, phỏt triển phải an toàn. Thực hiện kiểm tra, kiểm soỏt hoạt động tớn dụng thường xuyờn, đặc biết tập trung kiểm tra cỏc dự ỏn mà Ngõn hàng No & PTNT Hà Nội cho vay với số lượng vốn lớn, xử lý triệt để cỏc khoản nợ cú vấn để cỏc khoản đầu tư mới nhất thiết phải đảm bảo cú hiệu quả. Gắn tớn dụng thương mại với đầu tư phỏt triển, thỳc đẩy quỏ trỡnh liờn kết cỏc thành phần kinh tế nhằm khộp kớn chu kỳ kinh doanh. Đầu tư tớn dụng tạo điều kiện cho quỏ trỡnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực nụng nghiệp và kinh tế nụng thụn theo hướng sản xuất hàng hoỏ, cụng nghiệp, dịch vụ.
Từng bước thử nghiệm chương trỡnh tớn dụng hỗ trợ nụng thụn xõy dựng cơ sở hạ tầng, cho vay xõy dựng thủy lợi nội đồng, giao thụng nụng thụn.
Nõng dần tỷ trọng đầu tư cho phỏt triển và phục hồi cỏc nghành nghề truyền thống, hỗ trợ cỏc dịch vụ phục vụ trực tiếp cho sản xuất nụng nghiệp.
Tăng cường đầu tư cho cỏc doanh nghiệp Nhà nước kinh doanh cú hiệu quả nhưng bờn cạnh đú thỡ việc đầu tư cho khỏch hàng truyền thống “ nụng thụn” cũng rất quan trọng bởi đú là đối tượng phục vụ chớnh của Ngõn hàng. Chỳ trọng đến cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ làm ăn cú hiệu quả, tạo nhiều cụng ăn việc làm và nhiều sản phẩm cho xó hội.
Trờn cơ sở tổng kết cỏc mụ hỡnh cho vay, chấn chỉnh cỏc sai sút, mở rộng cỏc hỡnh thức cho vay trực tiếp qua cỏc tổ chức chớnh trị, xó hội
Chỉnh sửa và bổ xung một số văn bản đó ban hành về quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng, đảm bảo tạo lập một hành lang phỏp lý thuận lợi để cỏc cấp Ngõn hàng triển khai nghiệp vụ cho vay khụng vấp phải cỏc sai lầm khụng đỏng cú.
II . Một số giải phỏp nhằm phũng ngừa, hạn chế rủi ro trong kinh doanh tớn dụng ở NHNN & PTNT Hà Nội
San sẻ rủi ro nhằm phõn tỏn rủi ro bất khả khỏng, khú trỏnh khỏi như thiờn tai, bóo lụt, hỏa hoạn ... cỏc biện phỏp san sẻ rủi ro gồm cú trỏnh dồn vốn, liờn kết đầu tư và bảo hiểm tớn dụng.
1.1trỏnh dồn vốn:
Cỏch phõn phối tớn dụng tốt nhất đối với moọt Ngõn hàng muốn trỏnh rủi ro là rải tiền của mỡnh vào nhiều khoản đầu tư, nhiều khỏch hàng khỏc nhau. Để thực hiện biện phỏp này cần quỏn triệt hai vấn đề:
+ Cho vay nhiều đối tượng thuộc cỏc loại hỡnh sản xuất khỏc nhau. Nếu tập trung vốn đầu tư vào một nhúm khỏch hàng, nhất là với nhúm khỏch hàng khụng được khuyến khớch cú như vậy thỡ mới hạn chế được tỏc động xấu của rủi ro.
+ khụng đầu tư một số tiền lớn cho một khỏch hàng mà phải san sẻ ra cho nhiều khỏch hàng trong cựng một nghành sản xuất kinh doanh, đặc biệt là cỏc nghành sản xuất đỏ xẻ ốp lỏt, sứ vệ sinh, bia địa phương, Bởi những mặt hàng này cú thị trường rất nhỏ, khụng cú khả năng cạnh tranh với hàng nhập khẩu.
1.2 liờn kết đầu tư
Liờn kết đầu tư nhằm cung cấp những khoản tớn dụng lớn mà Ngõn hàng khụng đủ khả năng cho vay, khú xỏc định mức độ rủi ro mạo hiểm.
Liờn kết đầu tư là cỏc Ngõn hàng cựng xem xột đỏnh giỏ khỏch hàng và dự ỏn xin vay vốn của khỏch hàng để tiến hành đầu tư.
Trong khi đầu tư cỏc Ngõn hàng phải cựng nhau ký kết hợp đồng đầu tư, thoả thuận rừ trỏch nhiệm quyền hạn của mỗi bờn trong hợp đồng đầu tư.
1.3 Bảo hiểm tớn dụng.
Bảo hiểm là biện phỏp hết sức quan trọng nhằm đảm bảo dàn trải rủi ro. Bảo hiểm cú lợi về mặt kinh tế cho mọi người, nú làm giảm mất mỏt, thiệt hại của cải. ở nước ta hiện nay núi chung Bảo hiểm chưa đi sõu vào đời sống xó hội.
Trong cơ chế kế hoạch húa tập trung, hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng khụng được coi là một nghành nghề kinh doanh. Khi phỏt sinh rủi ro tớn dụng, Ngõn hàng thương dựng cỏc biện phỏp phi kinh tế để ngăn chặn như khụng cho cỏc tổ chức và
cỏ nhõn rỳt tiền và phỏt hành thờm tiền để bự đắp. Vấn đề bảo hiểm tớn dụng khụng được đề ra
Chuyển sang cơ chế thị trường, hoạt động tớn dụng được coi là một nghành kinh doanh. Sản phẩm của Ngõn hàng là quyền sử dụng vốn của khỏch hàng trong những thời gian nhất định. Quan hệ giữa Ngõn hàng với cỏc doanh nghiệp, cac nhõn là quan hệ bạn hàng bỡnh đẳng. Để ngăn chặn nhẵng bất trắc xấu nhất đối với hoạt động tớn dụng thỡ bảo hiểm tớn dụng là một cụng cụ cần thiết
*Bảo hiểm tớn dụng cú cỏc hỡnh thức sau
+ khỏch hàng vay vốn tớn dụng tự tham gia bảo hiểm, mua bảo hiểm tớn dụng cho người hành nghề và lĩnh vực mà mỡnh kinh doanh. Vỡ vậy khoản đầu tư tớn dụng trong trường hợp này được coi là bảo hiểm giỏn tiếp.
+ NHNo & PTNT Hà Nội nờn tự bảo hiểm cho chớnh mỡnh bằng cỏch thành lập quỹ dự phũng để bự đắp những thiệt hại do rủi ro xảy ra mà vẫn bảo đảm được tỡnh hỡnh tài chớnh của Ngõn hàng. Nếu khụng cú rủi ro xảy ra thỡ quỹ dự phũng rủi ro càng tăng lờn qua cỏc năm, khả năng bự đắp càng lớn.
+ NHNo & PTNT Hà Nội trực tiếp mua bảo hiểm của cỏc tổ chức bảo hiểm chuyờn nghiệp, ở nước ta hiện nay chưa cú tổ chức bảo hiểm tớn dụng vậy giải phỏp nờu ra ở đõy là phải thành lập một cụng ty bảo hiểm tớn dụng thuộc NHNN Việt Nam thực hiện chức năng kinh doanh bảo hiểm, nhiệm vụ chủ yếu là bảo hiểm tớn dụng trong nước với khỏch hàng là NHTM, NHCP, Ngõn hàng liờn doanh, chi nhỏnh Ngõn hàng nước ngoài tại Việt Nam.
2. Nghiờn cứu khỏch hàng
Trước khi thiết lập cỏc quan hệ tớn dụng, Ngõn hàng phải tỡm hiểu khả năng tài chớnh, kỹ thuật và uy tớn của khỏch hàng. Khụng chỉ xem xột quy mụ hoạt động của khỏch hàng biểu hiện qua số vốn lưu động và vốn cố định và phải biết được năng lực kinh doanh sức cạnh tranh sản phẩm của doanh nghiệp trờn thị trường, triển vọng của nú trong tương lai. Từ đú so sỏnh để thấy khả năng trả nợ của cỏc doanh nghiệp. Việc phõn tớch khỏch hàng thường được thực hiện dưới hai gúc độ
định tớnh và định lượng. Tuy nhiờn, Ngõn hàng thường sử dụng phương phỏp thứ 3 đú là phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của DN.
Mục tiờu chớnh của việc phõn tớch tài chớnh là việc xỏc định khoản vay và ý định của người vay trong việc hoàn trả tiền vay phự hợp với cỏc khoản nờu trong hoạt động. Một Ngõn hàng cần phải dựa vào mức độ rủi ro cú thể chấp nhận được trong mỗi trường hợp và mức cho vay cú thể chấp nhận được với mức rủi ro cú thể. Rừ ràng việc cho vay khụng thể chỉ hoàn toàn dựa vào danh tiếng và quỏ khứ của người vay.
Phõn tớch tài chớnh về căn bản giống nhau trong mọi Ngõn hàng nhưng giữa cỏc chức năng khỏc nhau tại Ngõn hàng khỏc nhau người ta lại nhấn mạnh chức năng này hay chức năng kia tựy thuộc vào đặc thự của từng Ngõn hàng trong hoạt động kinh doanh của mỡnh. Tuy nhiờn, với đặc điểm của một NHNo & PTNT nhưng lại hoạt động trờn địa bàn Hà Nội, cho nờn chức năng chủ yếu của Ngõn hàng NHNo & PTNT Hà Nội giống như bất kỳ một Ngõn hàng thương mại nào. Do vậy, thụng thường thỡ nội dung phõn tớch bao gồm
+ Đỏnh giỏ khả năng bảo toàn vốn.
+ Phõn tớch tỡnh hỡnh và khả năng thanh toỏn
+ Phõn tớch cỏc bản bỏo cỏo tài chớnh và kết quả tài chớnh. + Đỏnh giỏ tỡnh hỡnh trả nợ vay Ngõn hàng
2.1. Đỏnh giỏ khả năng bảo toàn vốn:
Bảo toàn vốn là điều kiện bắt buộc đối với sự tồn tại và phỏt triển của một doanh nghiệp, nú được hiểu là sau mỗi một chu kỳ kinh doanh vốn vẫn được tỏi đầu tư ớt nhất bằng quy mụ vốn cũ để cú thể trang trải những chi phớ bằng hoặc lớn hơn thời điểm giỏ hiện tại. Đối với một Ngõn hàng vừa xem xột khả năng bảo toàn vốn của Doanh nghiệp là một việc hết sức cần thiết để cú thể quyết định việc đầu tư tớn dụng
Khả năng bảo toàn vốn của Doanh nghiệp được đỏnh giỏ thụng qua hệ số bảo toàn vốn như sau
Số vốn doanh nghiệp hiện cú. Hệ số bảo toàn vốn =
Tổng số vốn DN phải bảo toàn
Nếu hệ số bảo toàn vốn bằng 1 tức là doanh nghiệp cú khả năng bảo toàn vốn. Nếu hệ số lớn hơn 1 thỡ Doanh nghiệp khụng những cú khả năng bảo toàn vốn mà cũn cú khả năng phỏt triển vốn. Ngược lại nếu hệ số trờn nhỏ hơn 1thỡ lỳc ấy phải xột thờm khả năng an toàn
Số vốn DN hiện cú + Thu nhập Hệ số khả năng an toàn =
Số vốn Doanh nghiệp phải bảo toàn 2.2 Phõn tớch tỡnh hỡnh và khả năng thanh toỏn của Doanh nghiệp 2.2.1 Khả năng tự chủ về tài chớnh
khả năng tự cõn đối về tài chớnh của Doanh nghiệp để đỏp ứng cỏc khoản nợ phải trả. Nú được thể hiện qua hệ số tài trợ:
Số vốn doanh nghiệp hiện cú Hệ số tài trợ =
Số vốn doanh nghiệp đang sử dụng
Trong đú, nguồn vốn doanh nghiệp hiện cú bao gồm: nguồn vốn cố định, nguồn vốn lưu động, nguồn vốn xõy dựng cơ bản, quỹ doanh nghiệp, nguồn kinh phớ, thu nhập chưa phõn phối. Tổng số nguồn vốn mà doanh nghiệp đang sử dụng gồm nguồn vốn hiện cú của Doanh nghiệp, nguồn tớn dụng, nguồn thanh toỏn.
Nếu một doanh nghiệp cú hệ số tài trợ kỳ này lớn hơn kỳ trước và lớn hơn 0,5 là tốt. Nếu doanh nghiệp để hệ số này dưới 0,5 thỡ tỡnh hỡnh tài chớnh của DN
sẽ rất xấu. Hệ số này càng nhỏ thỡ tỡnh hỡnh tài chớnh của Doanh nghiệp càng tồi và dễ vỡ nợ.
2.2.2. Năng lực đi vay
là khả năng của một Doanh nghiệp kờu gọi xin vay và được tớnh bằng cụng thức
Nguồn vốn doanh nghiệp tự cú Năng lực đi vay =
Nguồn vốn thường xuyờn
Một doanh nghiệp cú khả năng tự chủ tài chớnh cao thường cú năng lực đi vay lớn vỡ doanh nghiệp này cú thể đỏp ứng được cỏc khoản nợ khi đến hạn thanh toỏn. Người ta tớnh rằng, nếu doanh nghiệp cú tỷ số này lớn hơn 2/3 thỡ DN cú năng lực đi vay lớn. Ngược lại, nếu nhỏ hơn 0,5 thỡ DN đạt mức bóo hũa của năng lực đi vay. Vỡ vậy, đối với doanh nghiệp này Ngõn hàng khụng được cho vay.
2.2.3. Khả năng thanh toỏn
Khả năng của Doanh nghiệp trong việc đỏp ứng cỏc khoản nợ ngắn hạn, khả năng thanh toỏn phản ỏnh tỡnh hỡnh tài chớnh của Doanh nghiệp, ta cần xem xột phõn tớch cỏc chỉ tiờu: khả năng thanh toỏn chung, khả năng thanh toỏn ngắn hạn, khả năng thanh toỏn nhanh và khả năng thanh toỏn cuối cựng.
* Khả năng thanh toỏn chung :
Đõy là chỉ tiờu tổng hợp phản ỏnh tỡnh hỡnh khả năng thanh toỏn của Doanh nghiệp
Số tiền dựng để thanh toỏn khả năng thanh toỏn =
Số tiền doanh nghiệp phải thanh toỏn
Nếu hệ số khả năng thanh toỏn lớn hơn hoặc bằng 1 chứng tỏ khả năng thanh toỏn của Doanh nghiệp là tốt, khả quan. Nếu doanh nghiệp để khả năng thanh toỏn
nhỏ hơn 1, thể hiện DN khụng cú khả năng thanh toỏn nợ trong điều kiện bỡnh thường, thực trạng của Doanh nghiệp cú vấn đề.
* Khả năng thanh toỏn ngắn hạn
Vốn bằng tiền + Cỏc khoản phải thu.
Khả năng thanh toỏn ngắn hạn =
Nhỡn chung, hệ số lớn hơn hoặc bằng 1, Doanh nghiệp cú khả năng thanh toỏn cỏc khoản nợ ngắn hạn
* Khả năng thanh toỏn nhanh
Chỉ tiờu này chỉ cú ở doanh nghiệp cú nguồn tài chớnh dồi dào, DN cú thể chủ động thanh toỏn được bất kỳ khoản nợ nào khi đến hạn thanh toỏn:
Vốn bằng tiền
Khả năng thanh toỏn nhanh = = K Cỏc khoản nợ đến hạn
Nếu k >= 1 : DN cú khả năng thanh toỏn nhanh
Nếu 0,5 < k < 1 Doanh nghiệp vẫn cú khả năng thanh toỏn nhanh cỏc khoản nợ đến hạn.
Nếu k càng nhỏ hơn 1 càng khú cú khả năng thanh toỏn nhanh 2.2.4 Tỡnh hỡnh cụng nợ
Xột tỡnh hỡnh cụng nợ của Doanh nghiệp trong mối quan hệ với Ngõn hàng, cỏc tổ chức kinh tế khỏc, với người bỏn, người mua và thanh toỏn với Ngõn sỏch.
* Tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay: Nhận xột tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay Ngõn hàng trờn cỏc khớa cạnh: Nợ ngắn hạn Ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc Cỏc khoản phải trả +
• Doanh số cho vay thu nợ cú phỏt sinh đều đặn khụng.
• Cú nợ quỏ hạn khụng.
* Tỡnh hỡnh thanh toỏn với người bỏn và người mua:
Trong quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh, nợ phải trả, nợ phải thu thường xuyờn phỏt sinh. Tuy nhiờn để nhận xột cụ thể tỡnh hỡnh cụng nợ của Doanh nghiệp cú bỡnh thường hay khụng, ta phải xem xột cụ thể từng trường hợp.
Nếu số phải thu > số phải trả > vốn lưu động hoặc là