NHNo & PTNT THỊ XÃ HỎNG NGỰ QUA 3 NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch
Năm Năm | Năm
Chỉ tiêu 2008 so 2007 2009 so 2008
2007 | 2008 | 2009 | _—, ——
Số tiên | 9% | Sôtin | %
1. Thu nhập 35.742 | 52.309 | 42.643 | 16.567| 4635| -9.666 | -18,48
- Thu lãi tiên gửi 63 112 164 49| 77.78 52| 46,43
- Thu lãi cho vay 30.774 |43.354|34.114| 1258| 40.88| -9.240 | -21,31
- Thu lãi dịch vụ 429 485 493 56| 13.05 8| 1,65
- Thu khác 4476| 8358| 7872| 3.882| 86.73 -486| -5,81
2. Chỉ phí 28.819 | 48.288 | 35.575 | 19.505 67.68 | -12.713 | -26,33
- Trã lãi tiên gửi 3269| 8.261| 6.709| 4.992|152.71| -1.552 | -18,79
- Trã lãi tiên vay 14.774 | 29.237 | 17.624| 14.463 97.89 | -11.613 | -39,72
- Trã lãi PHGTCG 752 77 390| -675 | -89.76 313 | 406,49 nu an VIen phí quản lý,| 2140| 2674| 2680| 0534| 24.95 6| 0/22 - Chi phí về tài sản 420| 593| 550 173| 41.19 -43| -7,25 - CPDP, BT & BHTGKH 6.723| 6.570| 6669| -0.153| -2.28 990|_ 1,51 - Chi phí khác 741 876| 953 135| 18.22 77| 8,79 3. Lợi nhuận 6923| 4.021| 7.068| -2.938| -42.44| 3.047| 75,78
(Nguồn: Bảng cân đối kê toán tại chỉ nhảnh NHNo@&PTNT TX Hồng Ngự
Qua bảng số liệu, ta thấy thu nhập tăng không đều qua các năm, cụ thể năm 2007 thu nhập của Ngân hàng đạt 35.742 triệu đồng, năm 2008 thu nhập là 52.309 triệu đồng (tăng 46.35%). Đến năm 2009 tổng thu nhập đạt được là 42.643 triệu đồng, tăng 19,30% so với năm 2007 và giảm 18,48% so với năm 2008. Tuy thu nhập của năm 2009 giảm hơn năm trước nhưng lợi nhuận lại tăng cao hơn vì có chi phí thấp hơn, ngân hàng kinh doanh hiệu quả trong năm 2009 trong việc tiết giảm chi phí và làm tăng lợi nhuận, cụ thể năm 2008 đạt 4.021 triệu đồng, giảm còn 72,17% so với năm 2007, năm 2009 đạt 7.068 tăng 3.047 triệu đồng (tương đương 75,78%) so với năm 2008.
Nguyên nhân giảm lợi nhuận trong năm 2008 so với năm 2007 là do:
- Về mặt khách quan: Năm 2008 là năm Ngân hàng trãi qua những khó khăn không nhỏ, nhiều Ngân hàng thương mại lớn trên thế giới phá sản, làm ăn thua
lỗ. Lãi suất của Cục Dự trữ liên bang Mỹ (FED) liên tục giảm còn 0 — 0,25%/năm,
thấp nhất từ trước tới nay. Giá dầu, vàng và một số vật tư thiết yếu biến động bất thường. Tình hình thiên tai, dịch bệnh liên tiếp xảy ra, chỉ số giá tiêu dùng tăng cao gây thiệt hại lớn cho sản xuất và đời sống nhân dân.
- Về mặt chủ quan: Tỷ lệ tăng của chi phí cao hơn nhiều so với tý lệ tăng của thu nhập, sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng trong lĩnh vực huy động vốn trên địa bàn. Mặt khác, trong năm 2008 Ngân hàng cũng đã đổi mới các trang
thiết bị phục vụ cho hoạt động của mình như: mua máy kiểm tra tiền giả, mua thêm
các máy vi tính mới,... làm cho chỉ phí về tài sản gia tăng. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đã chi cho CBNV hoàn thành kế hoạch, nhiệm vụ trong công tác huy động vốn, thu nộ góp phần tăng doanh số thu nợ.
Qua phân tích thu nhập từ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, ta thấy thu từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất năm 2007 là 86%, năm 2008 là 83%, năm 2009 là 80%. Tỷ trọng này cao một phần là do Ngân hàng chưa tham gia vào các hoạt động đâu tư vào trái phiếu chính phủ, gửi Ngân hàng khác, kinh
doanh ngoại tệ hoặc mở rộng dịch vụ trung gian... Điều đó cho thấy hoạt động tín
các Ngân hàng hiện đại trên thế giới là tăng dần tỷ trọng thu nhập từ các hoạt động
trung gian, dịch vụ tiện ích. Thu nhập từ hoạt động tín dụng lớn như thế khiến cho
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro.
3.5. MỤC TIỂU PHÁT TRIÊN TRONG NĂM 2010
- Nguồn vốn tăng trưởng tối thiêu 28% là 130 tỷ đồng Trong đó: + Nguồn vốn nội tệ tăng 28% = 127 tỷ đồng
+ Nguồn vốn ngoại tệ tăng 16% = 3 tỷ đồng
+ Tiên gửi dân cư chiếm tỷ trọng 92% /tổng nguồn vốn huy động là 120 tỷ đồng.
- Dư nợ tín dụng tăng trưởng 12% là 400 tý đồng
Trong đó: + Dư nợ trung hạn chiếm tỷ trọng 12% là 60 tỷ đồng.
+ Dư nợ cho vay hộ chiếm tý trọng 93% là 370 tý đồng.
+ Nợ xấu dưới 2% so với tổng dư nợ là 8 tỷ đồng. - Tài chánh:
+ Chênh lệch tài chánh đạt tối thiểu là 7.068 triệu đồng. + Thu dịch vụ tăng trưởng 20% là 631 triệu đồng.
+ Phân loại nợ và trích lập quỹ dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định. + Thu nhập người lao động phấn đầu không thấp hơn so với năm 2009.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT THỊ XÃ HÒNG NGỰ
4.1. TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
4.1.1. Sơ lược tình hình huy động vốn của Ngân hàng
Huy động vốn để cho vay đầu tư phát triển kinh tế là nhiệm vụ đặt lên hàng đầu đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng hiện nay, đặc biệt là nhu cầu vốn để phát triển nông nghiệp, giúp người dân cải thiện đời sống góp phần đầy mạnh sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Nhận thức rõ tầm quan trọng của vấn đề, trong những năm qua NHNo & PTNT TX Hồng Ngự đưa công tác huy động
vốn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu, là vấn đề then chốt của Đảng và nhà nước, vì
hiện nay nguồn vốn trong dân còn rất lớn. Theo nhận định của các nhà kinh tế vốn trong dân hiện nay còn khoảng 50 tý USD mà chúng ta chưa khai thác được cần tập trung khai thác để đầu tư cho vay nhằm góp phần phát triển kinh tế của địa phương
và mang lại lợi nhuận về cho ngân hàng, tại địa bàn cũng chưa huy động được
lượng vốn tốt nhất cho chỉ nhánh.
Kết quả huy động vốn của ngân hàng qua 03 năm 2007 — 2008 — 2009 như
Bảng 4.1: NGUÔN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009 ĐVT: Triệu đông
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tỷ Tỷ Tỷ
Chỉ tiêu Số tiền | trọng | Số tiền | trọng | Số tiền | trọng
% % +
Nguôn VHĐ 63.912| 23,94| 103.878| 33,25 | 101.090 28,09
Vôn điêu chuyên 203.068| 76,06 | 208.548 | 66,75 | 258.836 | 71,91
Tổng nguôn vốn 266.980 100 | 312.426 100 | 359.926 100
(Nguôn: Phòng Kế toán và Ngân quỹ ) Triệu đông 400.000 350.000 300.000 : m BNguồn VHĐ 250.000 _ n 200.000 150.000 nộ s s Ei Vốn điều nướ 100.000 yên s — 50.000 : < 0 Năm 2007 ac ca Năm 2008 Năm 2009
Hình 4.1 : TỶ TRỌNG NGUỎN VỐN QUA 3 NĂM 2007-2009
Từ bảng số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng luôn tăng qua các năm, và qua biêu đô ta thây tỷ trọng của vôn điêu chuyên chiêm rât cao. Cụ thê
năm 2007 tổng nguồn vốn là 266.980 triệu đồng và đến năm 2008 là 321.426 triệu đồng tăng 20,39% so với năm 2007, sang năm 2009 tổng nguồn vốn là 359.926
triệu đồng (tương đương tăng 34,81% so năm 2007 và 11,98% so năm 2008). Tỷ trọng vốn điều chuyển chiếm cao trong tổng nguồn vốn (trên 66%), vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp (khoảng 23-34%) là đo một số nguyên nhân sau:
+ Chi nhánh NHNo&PTNT TX Hồng Ngự với vị thế là Ngân hàng hoạt động ở nông thôn, đa phân người dân sông băng sản xuât nông nghiệp, nuôi trông
thủy sản nên thường thiêu vôn cho việc sản xuât; theo sô liệu thông kê trên địa bàn
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa 35
đ nitro”°” orofessional
trong năm 2009 về cơ cấu kinh tế trong khu vực nông nghiệp chiếm 63,96%, khu
vực công nghiệp — xây dựng 15,48%, khu vực thương mại — dịch vụ 20,56%; điều
này đã gây khó khăn cho hoạt động huy động vốn của Ngân hàng.
+ Ngân hàng nông nghiệp chịu sự quản lý mức lãi suất theo khung của Ngân hàng cấp trên, thường lãi suất huy động và cho vay tại Ngân hàng nông nghiệp thấp hơn các Ngân hàng trong khu vực, nên công tác huy động vốn của Ngân hàng gặp khó khăn, khách hàng đến vay nhiễu hơn là gửi tiền. Nguồn vốn huy động tại chỗ chỉ đáp ứng khoảng 30% nhu cầu sử đụng vốn tại chi nhánh. Do đó để đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động kinh đoanh thì hoạt động của Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyến.
+ Các hình thức huy động vốn chưa đa dạng, các dịch vụ ngân hàng chưa
phong phú đa dạng như: máy ATM (cả hệ thống ngân hàng của TX chỉ có một máy
ATM), dịch vụ chi trả tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại, tiền học phí, tiền vay vốn
của sinh viên, ... qua ngân hàng.
+ Vấn đề chỉ hoa hồng môi giới nguồn vốn: do NHNo & PTNT Việt Nam
quy định còn hạn chế đối tượng được chi nên chi nhàãnh không thể sử dụng biện
pháp này để tăng trưởng nguồn vốn huy động.
+ Về cơ cấu phòng chuyên đề: công tác huy động vốn do phòng Kế hoạch kinh doanh đảm trách nhiệm vụ chung với các nhiệm vụ kinh doanh khác của đơn vị, NHNo & PTNT TX Hồng Ngự chưa có phòng nguôn vốn nên chưa có bộ phận chuyên sâu nghiên cứu chiến lược huy động và phát triển các sản phẩm huy động vốn từ đó nâng cao hiệu quả huy động vốn.
+ Về phương diện thị trường tiêu thụ và giá cả chưa được ôn định nên người dân không an tâm, khi thu hoạch bán sản phẩm ra thị trường gặp khó khăn bị thương lái ép giá, bên cạnh đó tiền vay ngân hàng đến hạn đành phải bán với giá rẻ, chưa kể đến mỗi năm lũ về tàn phá rất nặng nề nên chưa có tích lũy. Một bộ phận
người dân có thu nhập cao họ thường dự trữ vàng hoặc mua săm trang thiết bị, bất
động sản v.v... Người dân thiếu thông tin nên họ thường là mua vàng đự trữ.
nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư ảnh hưởng đến ngân hàng không huy động được vốn.
Tuy vậy nguồn vốn huy động vẫn tăng đều qua các năm, từ 63.912 triệu
đồng năm 2007 đã tăng lên rất nhanh tới 103.878 triệu đồng. Duy trì đến năm 2009
là 101.090 triệu đồng (giảm không đáng kể). Sở dĩ nguồn vốn huy động tăng là nhờ vào việc Ngân hàng đã chú trọng phát triển nguồn này, các sản phẩm huy động vốn của Ngân hàng hiện nay tỏ ra phù hợp và thu hút các tầng lớp dân cư tại địa bàn gửi tiền. Trong 3 năm qua Ngân hàng đã điều chỉnh mức lãi suất ngày càng hợp lý trong công tác huy động bằng chính sách thu hút tiền gửi như: Ngân hàng đưa ra lãi suất
bậc thang, lãi suất tiết kiệm dự thưởng, về kỳ hạn thì có nhiều kỳ hạn phù hợp với
điều kiện và với túi tiền của người dân. Tăng trưởng thu nhập của cá nhân (GDP bình quân đầu người) tăng lên từng năm, năm 2007 ước đạt 451 USD, năm 2008
ước đạt 553 USD và năm 2009 ước đạt 704 USD. Bên cạnh đó, do là Ngân hàng
thành lập đầu tiên trên địa bàn, gắn liền với sự phát triển kinh tế của vùng kế từ khi đất nước đôi mới. Do đó Ngân hàng đã tạo được lòng tin và uy tín đối với khách
hàng, nhất là khách hàng truyền thống. Vì thế, đã thu hút được khách hàng gửi tiền
vào Ngân hàng ngày càng nhiều. Tuy nhiên, chỉ sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay thì không thể nào đáp ứng đủ nhu câu vay vốn của người dân, tông nguồn vốn vẫn còn phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyên, chính vì vậy tăng trưởng nguồn vốn tự nhiên (vốn huy động từ khách hàng...) được xem là mục tiêu của NHNo&PTNT TX Hồng Ngự trong năm 2010.
Kế từ khi mới thành lập đến nay, qua hơn 21 năm hoạt động, Chỉ nhánh đã gây dựng được uy tín trong dân cư và có quan hệ mật thiết với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hoạt động huy động vốn luôn được Ngân hàng coi trọng, là yếu tô đầu tiên của quá trình kinh doanh, quyết định sự tồn tại của Ngân hàng. Trên thực tế với việc mở rộng các hình thức huy động ngày càng phong phú với nhiều loại tiền gửi
(cả nội và ngoại tệ), cho từng thời hạn và hình thức lãi suất tương ứng. Ngân hàng
đã triệt để khai thác nguồn vốn từ những khoản tiết kiệm nhỏ của dân cư cho đến các khoản thanh toán của các doanh nghiệp kết hợp với nhiều giải pháp và chính sách thích hợp.
Bảng 4.2: CƠ CÂU NGUỎN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009 ĐVT: Triệu đông
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Chỉ tiêu ¬ k xr Jỷ K u.à 1
Sô tiên | trọng | Số tiên | trọng | Số tiên | trọng
% % “
1. Tiên gửi của các TCTD 1735| 2/71| 1102| 1,006, 3.146| 3,11
2. Tiên gửi không kỳ hạn 2947| 4,61| 23.282| 22,41| 12.813 | 12,67
3. Tiên gửi VCD 3933| 0,61 395| 0,38 330| 0,33
4. Tiên gửi tiết kiệm 52.815| 82,64| 78.000| 75,09| 81.240 | 80,36
5. Phát hành giây tờ có giá| 6022| 9/⁄42| 1.099 1/06| 3.561| 3,52
Tổng nguôn VHĐ 63.912| 100|103.878| 100 | 101.090| 100
(Phòng Kế toán và Ngân quỹ)
Trong bối cảnh môi trường kinh doanh có nhiều biến động, hoạt động kinh
doanh của NHNo&PTNT TX Hồng Ngự vẫn đạt được những kết quả khá ấn tượng.
Cụ thê:
Năm 2008 tổng nguồn vốn huy động tăng 62,54% so với năm 2007 (tăng
39.966 triệu đồng), đạt 103.878 triệu đồng. Đặc biệt, nguồn vốn huy động từ đân cư
đạt 78.000 triệu đồng, tăng 25.185 triệu đồng (tăng 47,69%) so với năm 2007, chiếm tỷ trọng 75,09% trong tông nguồn vốn huy động.
Năm 2009 nguồn vốn Chi nhánh huy động được là: 101.090 triệu đồng,
tăng 58,17% so với năm 2007 và giảm 2,7% so với năm 2008, so với nghị quyết đạt
84%. Trong đó nguồn vốn nội tệ 98.886 triệu đồng, vốn ngoại tệ 129.093 USD.
- Đối với nguôn tiền gửi dân cư: Chi nhánh đã không ngừng củng cô và xây
dựng lòng tin đối với người dân bằng nhiều giải pháp nhằm khai thác tối đa các
nguôn vốn nhàn rỗi của dân cư như thái độ, tác phong của các cán bộ giao dịch tại
quầy đã được đổi mới: khiêm tốn, nhã nhặn, văn minh, lịch sự, tận tình, chu đáo,
như phát tờ rơi, giới thiệu các dịch vụ tiện ích của Ngân hàng... Do vậy, nguồn vốn
huy động từ dân cư đã tăng khá nhanh: + Năm 2007 đạt 52.815 triệu đồng.
+ Năm 2008 đạt 78.000 triệu đồng, tăng 25.815 triệu đồng, bằng 147,85%
so với cùng kỳ năm 2007.
+ Năm 2009 đạt 81.240 triệu đồng, tăng 3.240 triệu đồng, bằng 104,15% so
với năm 2008.
Nguồn tiền huy động trong dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao trên 75% trong tông nguồn vốn huy động. Điều này chứng tỏ nguôn tiền gửi đân cư là một nguồn vô cùng quan trọng của Ngân hàng. Loại này có số dư luôn ổn định bên vững và tăng trưởng đều. Mục tiêu cụ thể của Ngân hàng thu hút nguồn tiền từ dân cư trong
năm 2010 là 120.000 triệu đồng.
- Phát hành công cụ nợ (kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi)
Xu hướng hiện nay, các Ngân hàng chủ động hơn trong việc tìm nguồn vốn với chất lượng cao, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn. Vì vậy mà các Ngân hàng thường phát hành các công cụ nợ như trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi... Đây là nguồn mà xét về chi phí nó cao hơn tiền gửi tiết kiệm và thường được sử dụng khi Ngân
hàng có nhu cầu đầu tư mạnh và đặc biệt là phục vụ những khách hàng có nhu cầu vốn theo mùa vụ hay tài trợ cho các dự án, cho nên nguồn vốn thu được do phát