- NH ng−ời NK mở một L/C có điều khoản đỏ thanh tóan nh− sau:
+ 600 000 USD ứng tr−ớc 30 ngày cho ng−ời XK Còn lại 2 4 triệu + 600.000 USD ứng tr−ớc 30 ngày cho ng−ời XK. Còn lại 2,4 triệu USD thanh tóan sau khi nhận chứng từ giao hàng phù hợp với L/C. + Ng−ời XK phải ký phát 1 hối phiếu trơn đòi tiền NHPH Trị giá hối + Ng−ời XK phải ký phát 1 hối phiếu trơn đòi tiền NHPH. Trị giá hối phiếu bằng số tiền ứng tr−ớc.
+ Ng−ời XK phải mở 1 L/C dự phòng cho ng−ời NK h−ởng lợi Lúc + Ng−ời XK phải mở 1 L/C dự phòng cho ng−ời NK h−ởng lợị Lúc đó, NHPH mới giao số tiền ứng tr−ớc cho ng−ời XK.
T St d b L/C hi “Chú tôi ở h á ài 1 L/C ới ố
+ Trong Stand by L/C ghi: “Chúng tôi mở cho các ngài 1 L/C với số tiền là 600.000 USD nếu các ngài chứng minh đ−ợc ng−ời h−ởng lợi không thực hiện đ−ợc hợp đồng của mình thì chúng tôi hoàn trả lợi không thực hiện đ−ợc hợp đồng của mình thì chúng tôi hoàn trả cho các ngài số tiền là 600.000 USD đó. L/C dự phòng này là một bộ phận của L/C có điều khoản đỏ thì ngộ p ậ g−ời XK mới mở.
157
9. Bộchứng từtrong thanh toán quốc tế
ạ Húa đơn thương mại b Phiếu đúng gúi b. Phiếu đúng gúi
c. Bảng kờ chi tiết hàng húad. Giấy chứng nhận xuất xứ d. Giấy chứng nhận xuất xứ ẹ Húa đơn Hải quan ẹ Húa đơn Hải quan f. Bảo hiểm đơn
g. Giấy chứng nhận số lượng/chất lượng
h. Vận đơn đường biểnậ g
ị Cỏc chứng từ khỏc
158
4. Cỏc thuật ngữ
4.1. Ngõn hàng thụng bỏo (Advising Bank)
NH Phỏt hành khụng thểphỏt hành trực tiếp TTD
đến người thụhưởng
Người thụ hưởng khụng thể xỏc định được thật giảcủa TTD g NH thụng bỏo làđại lý của NHPH cú thểxỏc minh tớnh chõn thực bề ngoài của TTD (chữ ký và mó tớnh chõn thực bề ngoài của TTD (chữ ký và mó khúađiện tử- Keytest) Ngõn hàng thụng bỏo thứhai Ngõn hàng thụng bỏo thứhai PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 159 4. Cỏc thuật ngữ(tiếp)
4.2. Người yờu cầu (Applicant)
TTD Thương mại quốc tế: người yờu cầu là người nhập khẩu, hoặc người do người NKủy quyền Người NK nếu khụng trực tiếp cú thể thụng qua chi nhỏnh ngõn hàng (applicant bank)g g ( pp )
Thưtớn dụng quỏ cảnh?
PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 160
4. Cỏc thuật ngữ(tiếp)
4.3. Ngày làm việc của ngõn hàng (banking day)
Tại sao phải cú khỏi niệm nàỷ
Địịnh nghg ĩabanking dayg ycủa luậật mẫu chuyyển tiền quốc tế1982
Định nghĩa banking day của ISBP590 1998 của Định nghĩa banking day của ISBP590 1998 của ICC
Bất cập của UCP600 vềquyđịnhbanking day
Bất cập của UCP600 vềquyđịnhbanking day
4. Cỏc thuật ngữ(tiếp)
4.4. Người thụhưởng (beneficiary) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Là ngườiđớch danh
Thư tớn dụụng chuyg yển nhượợng cú hai ngg gười thụụ
hưởng: người thụ hưởng thứ Nhất & người thụ
hưởng thg ứHai
4. Cỏc thuật ngữ(tiếp)
4.5. Xuất trỡnh phự hợp (Complying Presentation)
ấ ồ
Là việc xuất trỡnh chứng từphự hợpđồng thời: - Với cỏcđiều kiện vàđiều khoản của L/C - Với cỏcđiều khoảnđược ỏp dụng của UCP
Với tập quỏn NH tiờu chuẩn quốc tế
- Với tập quỏn NH tiờu chuẩn quốc tế.
PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 163
VIIỊ NGHIỆP VỤ GIAO DỊCH THƯ TÍN DỤNG1. Cỏc loạại thư tớn dụụng cg ơ bản 1. Cỏc loạại thư tớn dụụng cg ơ bản
1.1.Thưtớn dụng trảtiền ngay (L/C at sight)
Quyđịnh NHPH trảtiền ngay cho người thụhưởng khi Quyđịnh NHPH trảtiền ngay cho người thụhưởng khi xuất trỡnh chứng từ phự hợp với điều kiện và điều khoản của TTD và cỏc văn bản phỏp lý liờn quan khoản của TTD và cỏc văn bản phỏp lý liờn quan Phương tiệnđũi tiền: Hối phiếu trảngay (at sight draft) TTD phỏt hành qua mạng SWIFT MT700 thường ghi: 41a: Available with Bank…by paymenty y
42c: Drafts at sight for 100% invoice value
1641. Cỏc loại thư tớn dụng cơ bản 1. Cỏc loại thư tớn dụng cơ bản 1.2.Thưtớn dụng trảchậm (L/C available by deferred payment) p y ) Quy định NHPH chấp nhận HP kỳ hạn do người thụ hưởng xug ất trỡnh, n, ếu xuất trỡnh chứng tg ừphự hp ợợp vp ới điều kiện vàđiều khoản của TTD và cỏc văn bản phỏp lý liờn quaný q
Phương tiệnđũi tiền: HP trảchậm (Usance draft) TTD phỏt hành qua mp q ạạng SWIFT MT700 thg ường ghi:g g 41a: Available with Bank…deferred payment
42c: Drafts at…day after… for X% invoice valuey
165
1. Cỏc loại thư tớn dụng cơ bản
1.3.Thư tớn dụng chấp nhận (L/C available by acceptance)p )
Quy định NHđCĐ theo chỉ định của NHPH chấp nhận HPdo người thụ hưởng ký phỏt nếu xuất trỡnh chứng HPdo người thụ hưởng ký phỏt, nếu xuất trỡnh chứng từphự hợp vớiđiều kiện vàđiều khoản của TTD và cỏc văn bản phỏp lý liờn quan
văn bản phỏp lý liờn quan
Thường NH thuộc nước ngoài thụhưởng TTD
Á d ảtả hậ à tả
Áp dụng cảtrảchậm và trảngay
PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 166
1. Cỏc loại thư tớn dụng cơ bản
1 4 Thư tớn dụng thương lượng thanh toỏn (L/C1.4.Thư tớn dụng thương lượng thanh toỏn (L/C 1.4.Thư tớn dụng thương lượng thanh toỏn (L/C available by Negotiation)
NHPH cho phộp ng ời th h ởng cú q ền ất trỡnh NHPH cho phộp người thụhưởng cú quyền xuất trỡnh chứng từ đến NHđCĐ hoặc bất kỳ NH nàođể thương lượng thanh toỏn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
lượng thanh toỏn
NH thương lượng mua HP hoặc cho vay tiền
TTD h l TT i NHđCĐ ế hi il bl
TTD thương lượng TT tại NHđCĐ nếu ghi available with A Nominated Bank by Negotiation
ế
TTD thương lượng tự do nếu ghi available with any Bank by Negotiation
Việc chỉ định NH trảtiền hoặc thương lượng Khụngụ gđượđược ký phỏt HPc ý p ỏt đđũi tiũ tềền nggườười yờu cyờu cầầuu
167
2.Địađiểm xuất trỡnh chứng từ
Nơi cú giỏ trịTT hoặc thương lượng
VD 41a: Avaialble with VCB by payment or By VD. 41a: Avaialble with VCB by payment, or By deferred payment, or by acceptance, or by negotiation, or by TTR =>địađiểm xuất trỡnh là VCB
or by TTR. >địađiểm xuất trỡnh là VCB
Nếu 41a khụng ghi cụthể(Avaialble with any bank by negotiation)
negotiation)
3. Cam kết trảtiền của NHPH là khụng hủy bỏvàcúđiều kiện cúđiều kiện Cam kết khụng hg ủy by ỏ Cú điều kiện: xuất trỡnh phự hợp vớiđiều kiện và điều khoản của TTD điều khoản của TTD Phõn biệtđiều kiện vàđiều khoản PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 169 4. Nội dung cam kết của NHPH Trường hợp NHPH khụng chỉ định NH khỏc thực hiệện nghg ĩa vụụ
Trường hợp NHPHủy quyền cho NH khỏc thực hiện nghĩa vụ nghĩa vụ Khụng nờn chấp nhận cam kết của NHPH trỏi với UCP600 UCP600 PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 170 5. Thờiđiểm phỏt hành TTD Dựa vào ngày phỏt hành Dựa vào ngày phỏt SWIFT Dựa vào ngày phỏt SWIFT
C t d
Case study
PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 171
VIIỊ NGHIỆP VỤ GIAO DỊCH THƯ TÍN DỤNG (tiếp) 6. Trỏch nhiệệm của NHXN
Trỏch nhiệm thanh toỏn
Trỏch nhiệm thương lượng thanh toỏn Trỏch nhiệm thương lượng thanh toỏn Thờiđiểm thực hiện xỏc nhận TTD? PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 172 7. Phỏt hành hoặc sửađổi TTD phải qua NHTB Khụng thểtrực tiếp phỏt hành hoặc sửađổi TTD NHTB LC sửa NHPH đổi LC sửa Người thụ LC sửa đổi NHTB làđại lý của NHPH g ụ hưởng LC NHTB làđại lý của NHPH Trỏch nhiệm của NHTB Khỏc biệt giữa Thụng bỏo TTD và TB xỏc nhận TTD Khỏc biệt giữa Thụng bỏo TTD và TB xỏc nhận TTD 8. Sửađổi TTD Người yờu cầu sửađổi Giỏ trịhiệu lực của yờu cầu sửađổi Giỏ trịhiệu lực của yờu cầu sửađổi Sửađổi TTD xỏc nhận Thời hiệ hấ hậ từ hối ử đổi Thời hiệu chấp nhận, từchối sửađổi
9. Tiờu chuẩn kiểm tra chứng từ9.1. Kiểm tra trờn bềmặt của chứng từxuất trỡnh xem 9.1. Kiểm tra trờn bềmặt của chứng từxuất trỡnh xem cú phự hp ợợp khụngp g 9.2. Thời hạn kiểm tra chứng từ Này xuất trỡnh Này xuất trỡnh Địađiểm xuất trỡnh chứng từ ể Thời hạn kiểm tra chứng từ5 ngày làm việc của NH kểtừngày xuất trỡnh Khụngđược rỳt ngắn thời hạn kiểm tra 9.3. Thời hạn xuất trỡnh chứng từ 9.3. Thời hạn xuất trỡnh chứng từ
21 ngày kểtừngày giao hàng 9 4 Kiểm tra sựphự hợp của chứng từ
9.4. Kiểm tra sựphự hợp của chứng từ
175
9. Tiờu chuẩn kiểm tra chứng từ
9.5. Sựphự hợp của cỏc mụ tảtrờn chứng từ
9 6 Kiểm tra người tạo lập chứng từ
9.6. Kiểm tra người tạo lập chứng từ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
9.7. Cỏc loại chứng từkhụngđược quyđịnh trong TTD
9 8 NH khụ kiể t dữ liệ ủ hứ từ TTD
9.8. NH khụng kiểm tra dữ liệu của chứng từ TTD khụng yờu cầu
ể
9.9. Ngày phỏt hành chứng từcú thểtrước ngày phỏt hành TTD
9.10.Địa chỉtrờn chứng từvà TTD
9.11. Người giao hàng cú thể khụng là người thụ
9.11. Người giao hàng cú thể khụng là người thụ
hưởng TTD
9 12 NH chấp nhận chứng từdo bất kỳai phỏt hành 9.12. NH chấp nhận chứng từdo bất kỳai phỏt hành,
nếu phự hợp với TTD. 176
10. Chứng từcú sai biệt10.1. Quy tắc kiểm tra sai biệt 10.1. Quy tắc kiểm tra sai biệt
Quyđịnh chấp nhận vềmột sốchữviết tắt Quyđịnh chấp nhận vềmột sốchữviết tắt Diễnđạt vềngày thỏng Lỗi hớ h tảkhụ ả h h ở đế hĩ ủ từ Lỗi chớnh tảkhụngảnh hưởngđến nghĩa của từ Mụcđớch của ký mó hiệu Cỏc chứng từvận tải 177 10. Chứng từcú sai biệt
10.2. Quy trỡnh từ chối thanh toỏn khi chứng từ cúsai biệệt sai biệệt
NHPH gửi thụng bỏo cho người NK
Trường hợp người NKđồng ý TT cho bộchứng từ
Trường hợp người NKđồng ý TT cho bộchứng từ
sai biệt
T ờ h ời NK từ hối TT h bộ hứ
Trường hợp người NK từ chối TT cho bộ chứng từsai biệt 178 11. Chứng từgốc và bản sao Kiểm tra trờn bềmặt Tớnh chất gốc của chứng từ Tớnh chất gốc của chứng từ Thểhiện tớnh chất gốc của chứng từ Tiờ hớ ỏ đị h hứ từ ố Tiờu chớ xỏcđịnh chứng từgốc Sốlượng bản gốc xuất trỡnh Xuất trỡnh bản sao chứng từ PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 179
12. Gia hạn ngày hết hiệu lực hoặc ngày xuất trỡnhchậm nhất chậm nhất Gia hạạn ngày xug y ất trỡnh Thời hạn hiệu lực của TTD Gia hạn ngày xuất trỡnh Gia hạn ngày xuất trỡnh Tớnh chất gốc của chứng từ ấ
Gia hạn ngày giao hàng chậm nhất
Khụng cho phộp gia hg p p g ạn ngày giao hàng chg y g g ậm nhất
13. Dung sai sốtiền, sốlượng, giao hàng
Cỏch hiểu khi sửdụng “about”, approximatly” UCP600 quyUCP600 quyđịđịnh +/- 10%nh +/ 10%
Dung sai +/-5% ỏp dụng trong giao hàng nhiều lần
D i 5% ỏ d t i hà ột lầ
Dung sai -5% ỏp dụng trong giao hàng một lần Giao hàng hoặc thanh toỏn từng phần
Cỏc quyđịnh giao hàng từng phần trong UCP Khỏi niKhỏi niệệm giao hàng tm giao hàng từừng phng phầầnn
Giao hàng hoặc thanh toỏn nhiều lần Sựcần thiết (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sựcần thiết Cỏch quyđịnh
PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 181
5. Sự tham gia của Chi nhỏnh vào Phương
5.1. Sựkết nối với cỏc NH khỏc nhauđểcung cấpthức TT bảng TTD thức TT bảng TTD 5.1. Sựkết nối với cỏc NH khỏc nhauđểcung cấp dịch vụ Ngõn hàngđại lý Ngõn hàngđại lý Văn phũngđại diện
Chi nhỏnhởnước ngoài
Chi nhỏnhởnước ngoài
NH con và ngana hàng phụthuộc
T tõ hải i Trung tõm hải ngoại Cỏc tiện ớch NH quốc tế ằ 5.2. NH tham gia TT bằng TTD phải là NHđộc lập 5.3. Thực tếtại Việt Nam PGS.TS. Hà Văn Hội - Trường ĐHKT -ĐHQG Hà Nội 182 6. Hợp đồng mua bỏn là cơ sở hỡnh thành TTD 6.1. HĐMB là cơsởTTD HĐhỡnh thành trước, TTD hỡnh thành sau HĐcú quyđịnh TT bằng TTD thỡ TTD mớiđược mở Người NK dựa vào HĐ đểlập giấy yờu cầu mởTTD
NHPH php ải dựựa vào HĐ đểkiểm tra và chấp nhp ậận
6.2. TTDđộc lập với HĐMB
ChủthểHĐlà người bỏn & người mua chủthểcủa
ChủthểHĐlà người bỏn & người mua, chủthểcủa TTD là NHPH & người thụhưởng
Khỏch thểcủa HĐlà hàng húa khỏch thểcủa TTD
Khỏch thểcủa HĐlà hàng húa, khỏch thểcủa TTD là cam kết trảtiền
183
6. Hợp đồng mua bỏn là cơ sở hỡnh thành TTD6.3. Khi kiểm tra giấy yờu cầu phỏt hành TTD, NHPH 6.3. Khi kiểm tra giấy yờu cầu phỏt hành TTD, NHPH
d à HĐMB dựa vào HĐMB Thưyờu cầu phỏt hành TTD cú phự hợp với HĐMB NHPH ký kết HĐ dõn sự với người yờu cầu phỏt hành TTD 6.4. Thưyờu cầu phỏt hành TTD là dạng HĐcơsở Phải do hai bờn ký ký ết NHPH dựa vào thưyờu cầu phỏt hành (90%) 184 7. Chứng từ yờu cầu trong TTD Chứng từ hàng húa
1) Húa đơn thương mại) g ạ
2) Bảng kờ chi tiết hàng húa3) Giấy chứng nhận xuất xứ 3) Giấy chứng nhận xuất xứ
4) Giấy chứng nhận số lượng/chất lượng5) Giấy chứng nhận kiểm dịch/vệ sinh/hun trựng 5) Giấy chứng nhận kiểm dịch/vệ sinh/hun trựng 6) Húa đơn Hải quan
7) Bảo hiểm đơn
8) Vậ đ đ ờ biể
8) Vận đơn đường biển
Chứng từ tài chớnh
1) Húa đơn thương mại (nếu thay HP để đũi tiền)1) Húa đơn thương mại (nếu thay HP để đũi tiền) 1) Húa đơn thương mại (nếu thay HP để đũi tiền) 2) Hối phiếu