sản nhưng ngđn hăng thỏa thuận với khâch hăng phương thức cho vay có bảo đảm như lă một biện phâp bổ sung thì mức cho vay không cần giới hạn trong giâ trị tăi sản đảm bảo tiền vay.
- Căn cứ văo tình hình tăi chắnh, mức độ tắn nhiệm của khâch hăng, tắnh khả thị,
hiệu quả của dự ân đầu tư,phương ân sản xuất kinh doanh, kinh doanh, phục vụ đời
sống, tăi sản đảm bảo (nếu có), ngđn hăng quyết định việc khâch hăng vay không có
hoặc phải có vôn tham ụ1a văo phương ân vay vôn.
Ngđn hăng tuđn thủ câc qui định về giới hạn dụng đối với khâch hăng, nhóm khâch hăng theo qui định của Ngđn hăng nhă nước Việt Nam vă luật tô chức tắn dụng.
2.1.7.6. Thời hạn cho vay
Ngđn hăng vă khâch hăng căn cứ văo chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự ân đầu tư, khả năng trả nợ của khâch hăng vă nguồn vốn cho vay của ngđn hăng để thỏa thuận về thời hạn cho vay vă kỳ hạn trả nợ cho phù hợp.
Đối với tổ chức Việt Nam vă nước ngoăi, thời hạn cho vay không vượt quâ thời hạn
hoạt động còn lại theo quyết định thănh lập hoạt động tại Việt Nam, đối với câ nhđn
nước ngoăi, thời hạn cho vay không vượt quâ thời hạn còn lại được phĩp sinh sống, hoạt
động tại Việt Nam.
2.1.7.7. Gia hạn nợ
Lă việc khi món nợ đắn hạn, nhưng khâch hăng chưa tìm được nguôn trả nợ của
ngđn hăng, khâch hăng đến ngđn hăng xin kĩo dăi thời gian nợ.
2.1.8. Một số khâi niệm vă câc chỉ tiắu đânh giâ chất lượng tắn dụng 2.1.8.1. Một số khâi niệm
a. Doanh số cho vay
Lă chỉ tiắu phản ânh tất cả câc khoản cho vay trong năm tăi chắnh, không kể món cho vay đó đê thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xâc định theo thâng, quý, năm.
b. Doanh số thu nợ
Lă chỉ tiắu phản ânh tất cả câc khoản nợ mă ngđn hăng đê thu về trong năm tăi chắnh, kể cả câc khoản khâch hăng thanh toân cho toăn bộ hợp đồng hay một phần hợp đồng.
c. Dư nợ
Lă chỉ tiắu phản ânh tại một thời điểm xâc định năo đó, ngđn hăng hiện còn cho vay bao nhiắu, vă đđy cũng lă khoản mă ngđn hăng cần phải thu về.
Dư nợ cuối năm được tắnh bằng dư nợ đầu năm cộng cho doanh số cho vay trừ đi doanh số thu nợ trong năm.
d. Nợ quâ hạn
Lă chỉ tiắu phản ânh chất lượng hoạt động tắn dụng của một ngđn hăng, nó phản
ânh câc khoản nợ khi đến hạn mă khâch hăng không trả cho ngđn hăng mă không có
nguyắn nhđn năo cụ thể, hợp lý. Khi đó ngđn hăng sẽ chuyển câc khoản nợ từ tăi khoản dư
nợ sang tăi khoản nợ quâ hạn.
2.1.8.2. Câc chỉ tiắu đânh giâ chất lượng tắn dụng
a. Vòng quay vốn tắn dụng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiắu năy đo lường tốc độ luđn chuyền vốn tắn dụng của Ngđn hăng, phản ânh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tắn dụng căng cao thì đồng vốn của Ngđn hăng quay căng nhanh, đạt hiệu quả cao.
Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn tắn dụng = ỞỞỞ Dư nợ bình quđn Trong đó:
Dư nợ bình quđn = (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ)/ 2 b. Hệ số thu nợ b. Hệ số thu nợ
Chỉ tiắu năy đânh giâ hiệu quả tắn dụng trong việc thu nợ Ngđn hăng, nó phản ânh trong một thời kỳ năo đó với doanh số cho vay nhất định. Hệ số năy căng cao được đânh
giâ căng tốt.
Doanh số thu nợ
Hệsôthunợ= ỞỞỞỞỞỞỞ
Doanh sô cho vay
c. Tý lệ vốn huy động / tổng nguồn vốn
Chỉ tiắu năy phản ânh khả năng huy động vốn của Ngđn hăng, cho biết ngđn hăng huy động được bao nhiắu trong tổng nguồn. Tỷ lệ năy căng cao cho thấy khả năng huy động vốn của ngđn hăng căng tốt.
Tổng dư nợ
Tỷ lệ vốn huy động trắn tổng nguồn vốn = Ở x 100% Tông nguôn vôn huy động
d. Tỷ lệ nợ quâ hạn
Chỉ tiắu năy phản ânh tình hình kinh doanh, mức độ rủi ro cho vay cũng như hiệu quả tắn dụng của Ngđn hăng. Tỷ lệ năy căng cao thắ hiện chất lượng tắn dụng căng kĩm vă ngược
lại.
Tỷ lệ nợ quâ hạn = Dư nợ quâ hạn / Tổng dư nợ
e. Tỷ số lợi nhuận trắn doanh thu (ROS)
Chỉ tiắu phản ảnh khả năng sinh lời trong kinh doanh vă hiệu quả hoạt động của Ngđn
hăng. Có nghĩa lă một đồng doanh thu sẽ mang lại bao nhiắu đồng lợi nhuận.
Lợi nhuận
ROS =_ _Ở_Ở_Ở_ỞỞỞỞ_Ở xI0OW%
Doanh thu
f. Tỷ số lợi nhuận trắn vốn chủ sở hữu (ROE)
Tý số năy đo lường mức độ sinh lời của vốn chủ sở hữu. Đđy lă chỉ số rất quan trọng đối với hoạt động của ngđn hăng vì nó phản ảnh hiệu quả hoạt động của đơn vị. Tỷ số lợi nhuận ròng trắn vốn chủ sở hữu được tắn bằng công thức sau:
Lợi nhuận
ROE=
Vốn chủ sở hữu ụ. Tỷ số lợi nhuận trắn tổng tăi sản (ROA) ụ. Tỷ số lợi nhuận trắn tổng tăi sản (ROA) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tỷ số lợi nhuận trắn tổng tăi sản đo lường khả năng sinh lời của tông tăi sản.
Chỉ tiắu năy cho biết trong kỳ một đồng tăi sản tạo ra bao nhiắu đồng lợi nhuận. Hệ số năy căng cao thì tắnh sinh lời của tăi sản căng lớn.
Lượi nhuận ròng
ROA= ỞỞỞỞ XÌ%
Tông tăi sản
2.2. PHƯƠNG PHÂP PHĐẦN TÍCH SỐ LIỆU