cụ thể:
2. Phân tích tốc độ tăng trưởng của tăng trưởng của
công ty: Chỉ tiêu Chỉ tiêu Thực hiện năm 2006 (triệu đồng) TH06/ KH06 (%) TH05 (%)TH06/ Tổng giá trị sản lượng 822.864 124.68% 148,26% Doanh thu thuần
Trong đó: Doanh thu hàng do Công ty sản xuất 868.192 803.898 - 138,60% 156/70% 163.06% Lợi nhuận trước thuế 87.060 150.10% 157.21% Lợi nhuận sau thuế 87.060 - 157.21% Cổ tức 25% 100% 100%
Kết quả kinh doanh thực hiện so với kế hoạch năm 2007:
Năm 2007 là năm đầu tiên doanh thu thuần của Dược Hậu Giang vượt mức 1.000 tỷ đồng và là năm thứ 3 liên tiếp Công ty giữ vững được tỷ suất lợi nhuận trước thuế/ doanh thu thuần (10,00%- 10,03%-10,11%) kể từ khi cổ phần hóa. Bên cạnh đó, giá trị tổng sản lượng và doanh thu thuần hàng sản xuất của Dược Hậu Giang liên tục là năm thứ 12 dẫn đầu nghành Công nghiệp Dược Việt Nam và có khoảng cách rất xa so với doanh nghiệp đứng thứ 2.
Kết quả kinh doanh qua 3 năm sau cồ phần hóa:
(Nguồn: BCTC đã kiểm toán năm 2005- 2007) (*) số liệu đã được điều chỉnh do công ty phải nộp 50% thuế TNDN với thuế suất 20%.
Chỉ tiêu
Kết quả thực hiện
(tỷ đồng) Mức tăng trưởng qua từng năm (%) 2005 2006 2007 2005/2004 2006/2005 2007/2006 Giá trị tổng sản lượng 555 825 1.379 39% 49% 67% Tổng doanh thu thuần Trong đó: Doanh thu thuần hàng sản xuất 554 493 868 806 1.269 1.202 23% 27% 57% 63% 46% 49% Lợi nhuận sau thuế 55 87 115* 132% 58% 32%*
Chỉ tiêu năm 2007 (tỷ Kế hoạch đồng) Thực hiện năm 2007(tỷ đồng) TH2007/ KH2007 Giá trị tổng sản lượng 1.174 1.379 117% Tổng doanh thu thuần
Trong đó:
Doanh thu thuần hàng sản xuất 1.100 1.000 1.269 1.202 115% 120% Lợi nhuận trước thuế 110 128 116%
Các chỉ tiêu thực hiện so với kế hoạch năm 2008:
(Nguồn: BCTC hợp nhất đã kiểm toán năm 2008)
Như ta đã biết, năm 2008, tình hình kinh tế trong và ngoài nước biến động bất thường, tuy nhiên, các chỉ tiêu hoạt động của DHG đều vượt và đạt chỉ tiêu kế hoạch được giao, đồng thời tăng so với thực hiện năm 2007. Chỉ tiêu KH 2008 (tỷ đồng) TH 2008 (tỷ đồng) TH2008/ KH2008 TH2008/ TH2007 Giá trị sản xuất 1.350 1.561 15,63% 13,36% Doanh thu thuần Trong đó: Doanh thu thuần sản xuất 1.450 1.350 1.485 1.395 102,45% 116,27% 117,03% 103,34% Lợi nhuận trước thuế 145 145,03 100,02% 113,03%
Ngoài ra, trong năm 2008, mặc dù tốc độ tăng trưởng giá trị sản
xuất thấp nhất
trong
các năm sau cổ phần hóa, tuy
nhiên đây vẫn là năm thứ 13 liên tiếp DHG có giá trị sản xuất đứng đầu ngành công nghiệp dược Việt Nam. Ngoài ra, công ty cũng đã thu được năng suất cao trong sản xuất, giảm hao hụt sản xuây 13,47% so với năm 2007, tương ứng với 1,07 tỷ đồng. Nhiều sản phẩm đã sản xuất với lô lớn, rút ngắn chu kỳ sản xuất, tiết kiệm chi phí-vốn dự trữ cho sản xuất.
Doanh thu xuất khẩu của công ty tăng trưởng cao qua các năm, đặc biệt là năm 2006 ( 52%-87%-11%-35%) và bình quân chiếm 1% doanh thu thuần về sản xuất. Điều này cho thấy, các sản phẩm
của công ty ngày càng chất lượng và hội nhập quốc tế hơn.
Năm 2008, kế hoạch kinh doanh của DHG cũng đã gây nhiều thắc mắc cho cồ đông và các nhà đầu tư khi DHG ông bố doanh thu thuần kế hoạch là 1.450 tỷ đồng, chỉ tăng 14% s với thực hiện năm 2007, trong khi tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần của năm 2007 tăng đến 46% so với năm 2006. Thực tế, năm 2008 là năm rất khó khăn đối với các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và ngành Dược nói riêng, nhiều doanh nghiệp đã phải xin điều chỉnh chỉ tiêu kế hoạch. Mặc dù không phải điều chỉnh kế hoạch, kết quả thực hiện doanh thu thuần năm 2008 của DHG đạt 1.485 tỷ đồng, chỉ vượt 2,4% so với kế hoạch.
Nhận định về tương lai không mấy dễ dàng, công ty đã lập ra kế hoạch kinh doanh:
Kế hoạch kinh doanh năm 2009 đã được DHG đặt ra với tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần là 1%- một kế hoạch thận trọng nhất từ trước đến nay của Công ty và không hấp dẫn lắm đối với các cổ đông cũng như các nhà đầu tư ngắn hạn.
Tính đến nay, Công ty đã đạt được kết quả 6 tháng đầu năm 2009 như sau:
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013
Doanh thu thuần (tỷ đồng) Trong đó: doanh thu thuần xuất khẩu (triệu đô)
1.500
1,20 1.7251,44 2.2431,73 2.5792,08 2.9662,50Tốc độ tăng trưởng doanh Tốc độ tăng trưởng doanh
thu thuần 1% 15% 30% 15% 15% Lợi nhuận trước thuế 150 148,