V. Cập nhật số liệu phát sinh mua hàng 1 Thao tác chung cập nhật 01 chứng từ
4. Phiếu nhập chi phí mua hàng
- Chức năng : Áp dụng với trường hợp phát sinh chi phí mua hàng ( vận chuyển,
bốc xếp, lưu kho, xử lý chứng từ…) , phân bổ vào phiếu nhập, nhập khẩu hàng. Phần giá trị phân bổ này sẽ tham gia vào tính giá xuất kho của hàng hóa. - Đường dẫn : Kế toán mua hàng – Phải trả / Phiếu nhập chi phí mua hàng
Tạo mới và chọn PN ( Chọn PN để phân bổ số tiền chi phí cho PN đó)
Lọc PN để phân bổ
- Ý nghĩa các thông tin Phần thông tin chung :
+ Mã khách hàng : Đối tượng cung cấp dịch vụ chi phí mua hàng. Cách tìm như các màn hình khác.
+ Tên, địa chỉ và mã số thuế sẽ lấy theo đối tượng đã chọn + Diễn giải : Diển giải của nghiệp vụ phát sinh
+ TK có : 331, Lấy theo TK ngầm định trong DMKH và có thể thay đổi.
+ Ngày HT và ngày lập chứng từ : Có thể khác nhau, hiện tại ngầm định bằng nhau.
+ Chọn PN : Chọn phiếu nhập để phần bổ, chương trình sẽ liệt kê ra các phiếu nhập thỏa mãn thời gian lọc của phiếu nhập. Người dùng chỉ đặt con trỏ tại phiếu chọn và kích “ Nhận” để chọn PN cần phân bổ.
+ Số PN mua, ngày PN mua sẽ hiện theo số phiếu chọn phân bổ + Tổng chi phí : Là số tiền phân bổ
+ Tiêu thức phân bổ : 1,2 ( Theo số lượng hoặc giá trị )
+ Phân bổ : Chương trình sẽ phân bổ thông qua tiêu thức đã chọn và phân bổ.
Phần hạch toán thuế : Tương tự như các thôgn tin của PN mua 5. Phiếu nhập mua ( Dịch vụ)
- Chức năng : Áp dụng cho các trường hợp mua hàng không có chi tiết hàng hóa
đính kèm ( Phí kiểm toán, nghiệm khối lượng giao thầu phụ, tiền thuê nhà…) - Đường dẫn : Kế toán mua hàng – Phải trả / Hóa đơn dịch vụ
Phần HĐ thuế
- Ý nghĩa các thông tin Phần hạch toán
+ Mã khách : Mã của đối tượng cung cấp dịch vụ. Mã lấy từ danh mục khách hàng
thông qua các phương pháp tìm kiếm ( F5, CTr F trong DMKH) + Tên, địa chỉ, MST : Lấy theo khách hàng đã chọn
+ TK có : Lấy theo tài khoản ngầm định của mã khách hay xác định lại thông qua chọn TK trong danh mục TK
+ Ngày HT, ngày lập CT, quyển số, số chứng từ : Tương tự như PN mua
+ TK nợ : Tùy vào hạch toán của nghiệp vụ phát sinh, TK này lấy từ danh mục tài khoản và do người dùng định nghĩa. Để lựa chọn tk gõ số hiệu của tk hoặc vào DMTK tìm tk để HT
+ Tên tài khoản : Lấy theo sô hiệu tk
+ PS nợ : số tiền trên hóa đơn ( dịch vụ) trước thuế
+ Diễn giải sẽ ngầm định lấy từ trên xuống, có thể thay đổi tùy vào nội dung của nghiệp vụ phát sinh.
Phần hạch toán HĐ thuế : Kê khai các thôgn tin về hóa đơn để hạch toán và kê
thuế GTGT đầu vào ( Tương tự như phiếu nhập mua)