Trín quỹ tồn đến ngăy 30/9/2003 số tồn 28.753.639 đ , đầu thâng 10/2003 có câc nghiệp vụ kinh tế phât sinh ra sau:
1. Phiếu thu số 01 ngăy 03/10 thu tiền tạm ứng vật liệu cho phđn xưởng than số tiền 2.500.000đ
2. Phiếu thu số 02 ngăy 04/10 thu tiền bân hăng 23.500.000đ
3. Phiếu thu số 03 ngăy 05/10 thu tiền tạm ứng công tâc Đă Nẵng số tiínỉ lă 2.500.000đ
4. Phiếu thu số 04 ngăy 06/10 thu tiền bân hăng 10.000.000đ
5. Phiếu thu số 05 ngăy 010/10 thu tiền gởi Ngđn hăng về nhập quỹ tiền mặt
6. Phiếu thu số 06 ngăy 14/10 vay dăi hạn nhập quỹ số tiền 15.000.000đ 7. Phiếu thu số 07 ngăy 14/10 thu tiền BHXH, BHYT lă: 2.117.500đ 8. Phiếu thu số 08 ngăy 17/10 thu tiền bân hăng lă: 12.000.000đ
9 Phiếu thu số 09 ngăy 18/10 thu tiền bân hăng ở Đă Nẵng 25.000.000đ 10. Phiếu thu số 10 ngăy 20/10 thu tiền vận chuyển than 1.950.000đ 11. Phiếu chi số 01 ngăy 03/10 thanh toân đặt bâo quý III năm 2003 số tiền lă: 402.500đ
12. Phiếu chi số 02 ngăy 03/10 chi tiếp khâch cơ quan số tiền 900.000đ 13. Phiếu chi số 03 ngăy 04/10 chi tạm ứng cho ông Dương văn Long để mua vật liệu số tiền: 10.000.000đ
14. Phiếu chi số 04 ngăy 06/10 chi tạm ứng để mua âo quần bảo hộ lao động số tiền 3.000.000đ
15. Phiếu chi số 05 ngăy 07/10 thanh toân một dăn mây vi tính số tiền: 19.150.000đ
16. Phiếu cho số 06.ngăy 11/10 chi mua một băn lăm việc cho bộ phận quản lý doanh nghiệp số tiền 1.100.000đ
17. Phiếu chi số 07 ngăy 12/10 chi tạm ứng cho ông Lí Công Đức về việc tiếp khâch cơ quan số tiền: 1.000.000đ
18. Phiếu chi số 08 ngăy 13/10 chi tạm ứng công tâc Hải Phòng cho ông Dương Văn Long số tìen 5.000.000đ
19. Phiếu chi số 09 ngăy 17/10 chi trả lương Kỳ I thâng 10/2003 số tiền: 6.500.000đ
20. Phiếu chi số 10 ngăy 18/10 chi trả tiền bốc vâc 600.000
21. Phiếu chi số 11 ngăy 11/10 chi mua văn pòng phẩm số tiền 100.000đ 22. Phiếu chi số 13 ngăy 31/10 chi tạm ứng cho Ông Dương Văn Long để mua vật liệu số tiền 30.000.000đ
Căn cứ văo phiếu thu, chi, tạm ứng với số liệu của câc ví dụ trín kế toân văo sổ quỹ tiền mặt như sau:
SỔ QUỸ TIỀN MẶT
Ngăy thâng
SHCT
Diễn giải ĐƯTK số tiền
Thu Chi Nợ có
Số dư đầu thâng 10/2003 28.753.639
3/10 01 Thu tiền ứng vật liệu 141 2.500.000
3/10 01 Thanh toân đặt bâo qủ III năm 2003 642 402.500
3/10 02 Chi tiếp khâch của cơ quan 612 900.000
4/10 02 Thu tiền bân hăng 131 23.500.000
4/10 03 Chi tạm ứng mua vật liệu 141 10.000.000 5/10 03 Thu tạm ứng công tâc Đă Nẵng 141 2.500.000
6/10 04 Thu tiền bân hăng 131 10.000.000
6/10 04 Chi tạm ứng mua âo quần bảo vệ lao
động 141 3.000.000
7/10 05 Thanh toân dăn mây vi tính 211 19.150.000 10/10 05 Rút tiền gởi Ngđn hăng nhập quỹ 112 10.000.000
11/10 06 Chi mua băn lăm việc cho bộ phận
QLDN 153 1.100.000
12/10 07 Chi tạm ứng tiếp khâch cơ quan 141 1.000.000 13/10 08 Chi tạm ứng công tâc Hải Phòng 141 5.000.000 14/10 06 Vay dăi hạn nhập quỹ 341 15.000.000
14/10 07 Thu BHXH, BHYT 338 417.500
17/10 08 Thu tiền bân hăng 131 12.000.000
17/10 09 Chi trả lương đợt I/10/2003 334 6.500.000 18/10 09 Thu tiền bân hăng ở Đă Nẵng 131 2.500.000
18/10 10 Chi trả tiền bốc vâc 672(8) 6.000.000
20/10 10 Thu tiền vận chuyển than 2114 1.950.000
31/10 11 Chi mua văn phòng 627(8) 100.000
31/10 12 Chi tạm ứng vật liệu 141 30.000.000
Cộng 102.867.500 83.152.500
Tiền 48.468.639
Ngăy 31/10/2003
Người lập Kế toân trưởng
(Ký, họ tín) (Ký, họ tín)
BẢNG KÍ PHIẾU THU TIỀN MẶT GHI NỢ TK 111 GHI NỢ TK 111
Thâng 10/2003
Số Ngăy Diễn giải Số tiền Ghi có câc TK
141 131 112 341 338 214
1 3/10 Thu tiền ứng vật liệu 2.500.000 2.500.000
2 4/10 Thu tiền bân hăng 23.500.000 23.500.000
