Nhƣ đã biết lợi nhuận chịu sự ảnh hƣởng bởi hai yếu tố đó là thu nhập và chi phí, bất kỳ sự biến động nào trong hai yếu tố này đều dẫn đến sự thay đổi của lợi nhuận. Đầu tiên ta xem xét về tình hình thu nhập của Ngân hàng đƣợc thể hiện qua bảng sau:
41
Bảng 4.11: Tình hình thu nhập của BIDV Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp BIDV chi nhánh Cần Thơ
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 số tiền tỷ trọng (%) số tiền tỷ trọng (%) số tiền tỷ trọng (%) số tiền % số tiền % 1. Thu từ lãi 264.087 94,18 235.926 92,00 230.660 92,32 -28.161 -10,66 -5.266 -2,23
2. Thu ngoài lãi 16.326 5,82 20.509 8,00 19.187 7,68 4.183 25,62 -1.322 -6,45
Thu từ hoạt động dịch vụ 10.898 3,89 14.547 5,67 16.927 6,77 3.649 33,48 2.380 16,36
Thu khác 5.428 1,93 5.962 2,33 2.260 0,91 534 9,84 -3.702 -62,09
42
Bảng 4.12: Tình hình thu nhập của BIDV Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm
2012 6 tháng đầu năm 2013 Chênh lệch số tiền tỷ trọng (%) số tiền tỷ trọng (%) số tiền % 1. Thu từ lãi 127.549 93,43 88.049 79,56 -39.500 -30,97
2. Thu ngoài lãi 8.970 6,57 22.624 20,44 13.654 152,22
Thu từ hoạt động dịch vụ … … 21.374 19,31 … …
Thu khác … … 1.250 1,13 … …
3. Tổng thu nhập 136.519 100,00 110.673 100,00 -25.846 -18,93
Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp BIDV chi nhánh Cần Thơ
Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập của BIDV Cần Thơ giảm liên tục trong giai đoạn 2010 – 1012. Cụ thể năm 2011 thu nhập giảm 23.978 triệu đồng tƣơng ứng giảm 8,55% so với năm 2010, đến năm 2012 tốc độ giảm của thu nhập chậm lại và giảm 6.588 triệu đồng tƣơng ứng giảm 2,57% so với năm 2011. Điều này cho thấy tình hình thu nhập của Ngân hàng không tốt và đang có chiều hƣớng xấu. Tổng thu nhập giảm chủ yếu là do thu nhập từ lãi vì hoạt động của BIDV Cần Thơ chủ yếu là nhận tiền gửi để cho vay nên đây là khoản thu luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn thu của Ngân hàng. Năm 2010 thu từ lãi chiếm 94,18% trong tổng thu, năm 2011 chiếm 92,00% và năm 2012 chiếm 92,32%.
Ta thấy năm 2011 mặc dù doanh số cho vay tăng so với năm 2010 nhƣng thu nhập từ lãi lại giảm 28.161 triệu đồng tƣơng ứng 10,66% là do lãi suất cho vay của Ngân hàng bắt đầu giảm theo chính sách điều hành lãi suất của NHNN. Mặt khác do tình hình kinh tế khó khăn lạm phát cao ảnh hƣởng đến tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp từ đó dẫn đến khó khăn trong việc trả lãi từng kỳ đều đặn cho Ngân hàng. Năm 2011 khoản thu ngoài lãi vẫn tăng 25,62% nhƣng do chiếm tỷ trọng rất nhỏ nên cũng không thể kéo thu nhập tăng lên, khoản thu này tăng chủ yếu là do thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng 33,48%.
43
Đến năm 2012 thu nhập tiếp tục giảm 2,57% so với năm 2011, ta thấy mặc dù vẫn còn giảm nhƣng tốc độ giảm đã ít hơn khá nhiều so với năm trƣớc. Trong đó thu nhập từ lãi giảm 2,23%, nguyên nhân vì doanh số cho vay năm 2012 giảm so với năm 2011 đồng thời lãi suất cho vay của Ngân hàng cũng tiếp tục giảm. Mặc dù thu từ lãi giảm nhƣng Ngân hàng đã có những biện pháp bắt đầu kiềm chế đƣợc tốc độ giảm này làm cho khoản thu này chỉ giảm 5.266 triệu đồng. Ngoài ra, khoản thu ngoài lãi nếu năm 2011 tăng so với năm 2010 thì năm 2012 lại giảm 6,45% chủ yếu là do thu nhập khác giảm đến 62,09% mặc dù thu từ hoạt động dịch vụ vẫn tiếp tục tăng 16,36%. Từ đó ta thấy tình hình thu nhập của Ngân hàng bắt đầu đƣợc cải thiện hơn mặc dù trong năm 2012 tình hình kinh tế vẫn bất ổn.
Đến 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập của Ngân hàng vẫn chƣa thể tăng trở lại và có dấu hiệu giảm nhiều hơn, tổng thu nhập giảm 25.846 triệu đồng tƣơng ứng giảm 18,93% so với 6 tháng đầu năm 2012 trong đó thu từ lãi giảm đến 39.500 triệu đồng tƣơng ứng giảm 30,97% nguyên nhân là do mặc dù doanh số cho vay có tăng nhƣng rất ít mà lãi suất cho vay của Ngân hàng vẫn tiếp tục giảm. Bên cạnh đó có một điểm tích cực là Ngân hàng bắt đầu chú trọng hơn các hoạt động khác ngoài cho vay cho nên thu nhập ngoài lãi tăng đáng kể đến 152,22% nhƣng do khoản thu này chỉ chiếm tỷ trọng 20,44% trong tổng thu nên thu nhập của Ngân hàng vẫn giảm. Ta nhận thấy rằng tỷ trọng của các khoản thu ngoài lãi bắt đầu chiếm nhiều hơn so với những năm trƣớc.Vì số liệu 6 tháng 2012 và 2013 của Ngân hàng cung cấp không có số liệu chi tiết của khoản thu từ hoạt động dịch vụ và thu khác nên ta chỉ phân tích chung về khoản thu nhập ngoài lãi.
Nhìn chung tình hình thu nhập của Ngân hàng là không tốt và đang giảm liên tục từ năm 2010 đến thời điểm 6 tháng đầu năm 2013 chủ yếu là do thu nhập từ lãi giảm liên tục. Thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của Ngân hàng vì vậy lãi suất ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Do đó Ngân hàng phải có chính sách tăng trƣởng lãi suất hợp lý sao cho thu nhập của Ngân hàng tăng trở lại mà vẫn giữ đƣợc sự chấp nhận của khách hàng.
44