nào với khách hàng thông qua thư tín hoặc e-mail.
Xin ý kiến
- Đối với các trường hợp cụ thể, việc xin ý kiến của khách hàng về việc sử dụng thông tin khách hàng là bắt buộc (ví dụ: khi có khách hàng đi cùng đoàn muốn có thông tin của người đi cùng …)
1.7 PHÂN TÍCH TÍNH KHẢ THI CỦA DỊCH VỤ NGHỈ DƯỠNG NHÀ TRÊN CÂY TRÊN CÂY 1.7.1 Tính khả thi về mặt tài chính Các thông số của dự án: TỔNG CHI PHÍ ĐẦU TƯ 117.50 Đất 100 Tỷ đồng
cơ sở vật chất Số Lượng chi phí tổng chi phí thành phần
nhà nhỏ 15 0.2 3 Tỷ đồng nhà lớn 5 0.4 2 Tỷ đồng văn phòng+ nhà chính 1 2 2 Tỷ đồ ng nhà hàng 1 1 1 Tỷ đồng Spa 1 0.5 0.5 Tỷ đồng Khu mua sắm 1 2 2 Tỷ đồng
Cho thuê xe Jeap 10 0.4 4 Tỷ đồng
TỔNG CHI PHÍ THÀNH
PHẦN 17.5 Tỷ đồng
Áp dụng khấu hao đều Thanh lý tài sản theo thư giá
Tình huống tốt nhất 94%
tình huống bình thường 85%
Tình huống xấu 70%
Lượng khách du lịch/năm 18250 lượt
Đơn giá thiết kế
Mỗi người đi du lịch theo
tour 16.0 Triệu đồng
chi phí thay đổi
Tiền lương công nhân
viên 3% doanh thu
chi phí nghiên cứu và phát triển
dịch vụ mới 1% doanh thu
chi phí hành chính 1% doanh thu
chi phí markerting 4% doanh thu
chi phí hoạt động( bao gồm chi phí cải tạo và
làm mới dịch vụ) 35% doanh thu
Nhu cầu vốn lưu động
Khoản phải thu 5% doanh thu
Nhu cầu tiền mặt 10%
chi phí hoạt động
nhu cầu khoản phải trả 5% chi phí hoạt động
Vòng đời hoạt động của
dự án 20 năm
Tài trợ vốn vay 40% tổng đầu tư
tỷ lệ lãi vay 14%
Tỷ lệ thuế suất thu nhập 25%
Áp dụng phương thức gốc đều trong 20 năm chi phí sử dụng vốn cổ
phần thường
ks thực 20%
WACC thực 16%
Tỷ lệ lạm phát 18%
Ta có các bảng:
Bảng tính tốc độ tăng trưởng qua các năm
Bảng tính khấu hao
Bảng khấu trừ nợ
Bảng tính doanh thu
Bảng tính nhu cầu vốn lưu động
Bảng tính chi phí vận hành
Bảng báo cáo thu nhập
Bảng cân đối kế toán
Bảng báo cáo ngân lưu theo phương pháp trực tiếp danh nghĩa
Bảng báo cáo ngân lưu theo phương pháp gián tiếp danh nghĩa
Bảng báo cáo ngân lưu trực tiếp thực
Bảng báo cáo ngân lưu theo phương pháp gián tiếp thực (Phụ lục)
Theo kết quả tính toán ta được:
WACC thực: 16%
NPV (EPV): 501,464 (tỷ đồng)
IRR thực: 65%
Thời gian hoàn vốn (PP): 1 năm 6 tháng 13 ngày
Theo tính toán, dự án xây dựng nhà trên cây có lãi, thời gian hoàn vốn nhanh, có thể đáp ứng được những thay đổi của thị trường.
1.7.2 Tính khả thi về mặt kinh tế - xã hội
Thuế, lệ phí, tiền thuê đất, tiền thuê các loại tư liệu sản xuất mà dự án sử dụng hàng năm
Góp phát triển các ngành nghề khác trong vùng
Nhờ dự án mà các nganh trong trong địa phương cũng được phát triển thêm như các nghề thủ công, các ngành nghề truyền thống….
Góp phần phát triển địa phương.
Tăng cường cơ sở hạ tầng cho địa phương: -Đường được làm mới, sửa chữa tốt hơn, -Thông tin liên lạc tốt hơn
-Hệ thống điện cũng được cải thiện
Làm thay đổi bộ mặt kinh tế xã hội của địa phương.
Một số dịch vụ trong địa phương được phát triển như các dịch vụ vui chơi giải trí
Tăng thu nhập cho người lao động trong vùng Tạo công ăn việc làm cho người dân ở địa phương Hiệu quả kinh tế- xã hội khác
Nhờ dự án mà học vấn, ý thức cộng đồng của người dân ở địa phương được nâng cao. Trẻ em được đến trường nhiều hơn tỉ lệ bỏ học giảm, bệnh tật trong dân cư ít hơn, an ninh trật tự trong vùng được cải thiện, phụ nữ sinh đẻ có kế hoạch, cân bằng giới tinh được trú trọng, phụ nữ được tham gia nhiều hơn trong các cơ quan `nhà nước,…
KẾT LUẬN
Khi nền kinh tế đang trên đà phát triển, nhu cầu du lịch nghỉ dưỡng của con người cũng ngày càng nhiều, bên cạnh đó, du khách ngày càng kén chọn và có xu hướng sống gần thiên nhiên hơn, dự án xây dựng khu nhà trên cây ở khu du lịch Hồ Đá Bàn là một dự án khả thi, có thể đưa vào thực tiễn.
PHỤ LỤC
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Slide bài giảng môn marketing dịch vụ của Ths. Nguyễn Thị Thùy Linh.
Sách marketing dịch vụ, nxb đại học kinh tế quốc dân, PGS.TS Lưu Văn Nghiêm.
Giáo trình thẩm định dự án đầu tư, nxb Đại học quốc gia TPHCM, TS. Phạm Xuân Giang.