1. Đầu tƣ vào công ty con 251
2. Đầu tƣ vào công ty liên kết, liên doanh 252
3. Đầu tƣ dài hạn khác 258 V.13
4. Dự phòng giảm giá đầu tƣ dài hạn 259
V. Tài sản dài hạn khác 260 424 780 710 528 385 039
1. Chi phí trả trƣớc dài hạn 261 V.14 424 780 710 528 385 039
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21
3. Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 23 281 709 950 30 232 473 782 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 23 281 709 950 30 232 473 782 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 23 281 709 950 30 232 473 782 Nguồn vốn A. Nợ phải trả (300 = 310 + 330) 300 23 281 709 950 30 232 473 782 I. Nợ ngắn hạn 310 23 194 813 990 30 131 193 282 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15
2. Phải trả cho ngƣời bán 312 517 470 272 14 202 175 167 3. Ngƣời mua trả tiền trƣớc 313 2 891 182 000 709 113 247 4. Thuế và các khoản phải nộp nhà nƣớc 314 V.16 163 015 961 458 674 341 5. Phải trả ngƣời lao động 315 508 942 238 390 498 636
6. Chi phí phải trả 316 V.17 10 705 142 125 758 639
7. Phải trả nội bộ 317 19 103 498 377 14 199 338 776 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây
dựng 318
9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 45 634 476
10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320
11. Quỹ khen thƣởng, phúc lợi 323
II. Nợ dài hạn 330 86 895 960 101 280 500
1. Phải trả dài hạn ngƣời bán 331
2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 V.19
3. Phải trả dài hạn khác 333
4. Vay và nợ dài hạn 334 V.20
5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21
6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 86 895 960 101 280 500
7. Dự phòng phải trả dài hạn 337
8. Doanh thu chƣa thực hiện 338
B. Vốn chủ sở hữu (400 = 410 + 430) 400
I. Vốn chủ sở hữu 410 V.22
1. Vốn đầu tƣ của chủ sở hữu 411
2. Thặng dƣ vốn cổ phần 412
3. Vốn khác của chủ sở hữu 413
4. Cổ phiếu ngân quỹ 414
5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415
6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416
7. Quỹ đầu tƣ phát triển 417
8. Quỹ dự phòng tài chính 418
9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419
10. Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối 420
11. Nguồn vốn đầu tƣ XDCB 421
12. Quỹ hổ trợ sắp xếp doanh nghiệp 422
II. Nguồn kinh phí, quỹ khác 430
2. Nguồn kinh phí 432 V.23
3. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 433
C. Lợi ích cổ đông thiểu số 500
1. Phần lợi nhuận kinh doanh 501
2. Nguồn vốn cổ đông thiểu số 502
Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400 +500) 510 23.281.709.950 30.232.473.782 Các chỉ tiêu ngoài bảng cân đối kế toán 000
1. Tài sản thuê ngoài N01
2. Vật tƣ hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công N02
3. Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi N03
4. Nợ khó đòi đã xử lý N04
5. Ngoại tệ các loại N05
6. Dự toán chi sự nghiệp, dự án N06 Cần Thơ, ngày 31 tháng 01 năm 2012
KẾ TOÁN TRƢỞNG
(Ký, họ tên)
GIÁM ĐỐC
PHỤ LỤC 06: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NĂM 2012
Chi nhánh Cần Thơ - Công ty cổ phần ôtô Trƣờng Hải 340 CMT8 , P Bùi Hữu Nghĩa, Q.Bình Thủy, TP.Cần Thơ
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Năm 2012
Chỉ tiêu Mã số Thuyết
minh Số cuối năm Số đầu năm
A. Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 14 740 312 657 16 581 960 490 I. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng tiền 110 2 705 363 035 1 159 707 247 1. Tiền 111 V.01 2 705 363 035 1 159 707 247 2. Các khoản tƣơng đƣơng tiền 112
II. Các khoản đầu tƣ tài chính ngắn hạn 120 V.02
1. Đầu tƣ ngắn hạn 121
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tƣ ngắn hạn 129
III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 5 613 616 441 6 536 454 882 1. Phải thu của khách hàng 131 4 217 584 059 4 981 763 785 2. Trả trƣớc cho ngƣời bán 132 1 585 703 157 1 026 221 516 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134
5. Các khoản phải thu khác 135 V.03 38 555 275 756 695 631 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 - 228 226 050 - 228 226 050 IV. Hàng tồn kho 140 6 239 384 242 8 667 185 795 1. Hàng tồn kho 141 V.04 6 239 384 242 8 667 185 795 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149
V. Tài sản ngắn hạn khác 150 181 948 939 218 612 566 1. Chi phi trả trƣớc ngắn hạn 151 54 900 317 109 592 818 2. Thuế giá trị gia tăng đƣợc khấu trừ 152
3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nƣớc 154 V.05
5. Tài sản ngắn hạn khác 158 127 048 622 109 019 748 B. Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 5 090 221 489 6 699 749 460 I. Các khoản phải thu dài hạn 210
1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211
2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212
3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.06
4. Phải thu dài hạn khác 218 V.07
5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219
II. Tài sản cố định 220 V.08 4 837 857 722 6 274 968 750 1. TSCĐ hữu hình 221 4 831 213 290 6 258 357 646 - Nguyên giá 222 11 695 903 611 11 631 186 436 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -6 864 690 321 -5 372 828 790 2. TSCĐ thuê tài chính 224 V.09
- Nguyên giá 225
- Giá trị hao mòn lũy kế 226
3. TSCĐ vô hình 227 V.10 6 644 432 16 611 104 - Nguyên giá 228 29 900 000 29 900 000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 - 23 255 568 - 13 288 896 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11
III. Bất động sản đầu tƣ 240 V.12
- Nguyên giá 241
- Giá trị hao mòn lũy kế 242
IV. Các khoản đầu tƣ tài chính dài hạn 250
1. Đầu tƣ vào công ty con 251
2. Đầu tƣ vào công ty liên kết, liên doanh 252
3. Đầu tƣ dài hạn khác 258 V.13
4. Dự phòng giảm giá đầu tƣ dài hạn 259
V. Tài sản dài hạn khác 260 252 363 767 424 780 710 1. Chi phí trả trƣớc dài hạn 261 V.14 252 363 767 424 780 710 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21
3. Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 19 830 534 146 23 281 709 950 Nguồn vốn A. Nợ phải trả (300 = 310 + 330) 300 19 830 534 146 23 281 709 950 I. Nợ ngắn hạn 310 19 738 325 747 23 194 813 990 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15
2. Phải trả cho ngƣời bán 312 2 926 481 322 517 470 272 3. Ngƣời mua trả tiền trƣớc 313 1 351 692 300 2 891 182 000 4. Thuế và các khoản phải nộp nhà nƣớc 314 V.16 325 439 640 163 015 961 5. Phải trả ngƣời lao động 315 517 968 002 508 942 238 6. Chi phí phải trả 316 V.17 10 705 142 7. Phải trả nội bộ 317 14 568 207 411 19 103 498 377 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318
9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 48 537 072
10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320
11. Quỹ khen thƣởng, phúc lợi 323
II. Nợ dài hạn 330 92 208 399 86 895 960 1. Phải trả dài hạn ngƣời bán 331
2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 V.19
3. Phải trả dài hạn khác 333
4. Vay và nợ dài hạn 334 V.20
5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21
6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 85 941 127 86 895 960 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337
8. Doanh thu chƣa thực hiện 338 6 267 272
9. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 339
I. Vốn chủ sở hữu 410 V.22
1. Vốn đầu tƣ của chủ sở hữu 411
2. Thặng dƣ vốn cổ phần 412
3. Vốn khác của chủ sở hữu 413
4. Cổ phiếu ngân quỹ 414
5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415
6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416
7. Quỹ đầu tƣ phát triển 417
8. Quỹ dự phòng tài chính 418
9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419
10. Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối 420
11. Nguồn vốn đầu tƣ XDCB 421
12. Quỹ hổ trợ sắp xếp doanh nghiệp 422
II. Nguồn kinh phí, quỹ khác 430
2. Nguồn kinh phí 432 V.23
3. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 433
C. Lợi ích cổ đông thiểu số 500
1. Phần lợi nhuận kinh doanh 501
2. Nguồn vốn cổ đông thiểu số 502
Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400 +500) 510 19 830 534 146 23 281 709 950 Các chỉ tiêu ngoài bảng cân đối kế toán 000
1. Tài sản thuê ngoài N01
2. Vật tƣ hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công N02
3. Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi N03
4. Nợ khó đòi đã xử lý N04
5. Ngoại tệ các loại N05
6. Dự toán chi sự nghiệp, dự án N06 Cần Thơ, ngày 31 tháng 01 năm 2013
KẾ TOÁN TRƢỞNG
(Ký, họ tên)
GIÁM ĐỐC
PHỤ LỤC 07: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NĂM 2013
Chi nhánh Cần Thơ - Công ty cổ phần ôtô Trƣờng Hải 340 CMT8 , P Bùi Hữu Nghĩa, Q.Bình Thủy, TP.Cần Thơ
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Năm 2013
Chỉ tiêu Mã số Thuyết
minh Số cuối năm Số đầu năm
A. Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 13 923 236 015 14 740 312 657 I. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng tiền 110 1 662 697 253 2 705 363 035 1. Tiền 111 V.01 1 662 697 253 2 705 363 035 2. Các khoản tƣơng đƣơng tiền 112
II. Các khoản đầu tƣ tài chính ngắn hạn 120 V.02
1. Đầu tƣ ngắn hạn 121
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tƣ ngắn hạn 129
III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 4 148 439 789 5 613 616 441 1. Phải thu của khách hàng 131 4 055 295 724 4 217 584 059 2. Trả trƣớc cho ngƣời bán 132 1 585 703 157 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 20 677 322
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134
5. Các khoản phải thu khác 135 V.03 72 466 743 38 555 275 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 - 228 226 050 IV. Hàng tồn kho 140 7 326 294 168 6 239 384 242 1. Hàng tồn kho 141 V.04 7 326 294 168 6 239 384 242 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149
V. Tài sản ngắn hạn khác 150 785 804 805 181 948 939 1. Chi phi trả trƣớc ngắn hạn 151 109 481 703 54 900 317 2. Thuế giá trị gia tăng đƣợc khấu trừ 152 20 312 902
3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nƣớc 154 V.05
5. Tài sản ngắn hạn khác 158 656 010 200 127 048 622 B. Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 3 446 363 360 5 090 221 489 I. Các khoản phải thu dài hạn 210
1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211
2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212
3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.06
4. Phải thu dài hạn khác 218 V.07
5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219
II. Tài sản cố định 220 V.08 3 345 346 698 4 837 857 722 1. TSCĐ hữu hình 221 3 345 346 698 4 831 213 290 - Nguyên giá 222 11 695 903 611 11 695 903 611 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -8 350 556 913 -6 864 690 321 2. TSCĐ thuê tài chính 224 V.09
- Nguyên giá 225
- Giá trị hao mòn lũy kế 226
3. TSCĐ vô hình 227 V.10 6 644 432 - Nguyên giá 228 29 900 000 29 900 000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 - 29 900 000 - 23 255 568 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11
III. Bất động sản đầu tƣ 240 V.12
- Nguyên giá 241
- Giá trị hao mòn lũy kế 242
IV. Các khoản đầu tƣ tài chính dài hạn 250
1. Đầu tƣ vào công ty con 251
2. Đầu tƣ vào công ty liên kết, liên doanh 252
3. Đầu tƣ dài hạn khác 258 V.13
4. Dự phòng giảm giá đầu tƣ dài hạn 259
V. Tài sản dài hạn khác 260 101 016 662 252 363 767 1. Chi phí trả trƣớc dài hạn 261 V.14 101 016 662 252 363 767 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21
3. Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270 = 100 + 200) 270 17 369 599 375 19 830 534 146 Nguồn vốn A. Nợ phải trả (300 = 310 + 330) 300 17 369 599 375 19 830 534 146 I. Nợ ngắn hạn 310 17 364 586 648 19 738 325 747 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15
2. Phải trả cho ngƣời bán 312 3 949 815 181 2 926 481 322 3. Ngƣời mua trả tiền trƣớc 313 1 165 543 200 1 351 692 300 4. Thuế và các khoản phải nộp nhà nƣớc 314 V.16 9 934 603 325 439 640 5. Phải trả ngƣời lao động 315 517 968 002 6. Chi phí phải trả 316 V.17 107 465 661
7. Phải trả nội bộ 317 12 042 021 422 14 568 207 411 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318
9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 89 806 581 48 537 072 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320
11. Quỹ khen thƣởng, phúc lợi 323
II. Nợ dài hạn 330 5 012 727 92 208 399 1. Phải trả dài hạn ngƣời bán 331
2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 V.19
3. Phải trả dài hạn khác 333
4. Vay và nợ dài hạn 334 V.20
5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21
6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 85 941 127 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337
8. Doanh thu chƣa thực hiện 338 5 012 727 6 267 272 9. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 339
I. Vốn chủ sở hữu 410 V.22
1. Vốn đầu tƣ của chủ sở hữu 411
2. Thặng dƣ vốn cổ phần 412
3. Vốn khác của chủ sở hữu 413
4. Cổ phiếu ngân quỹ 414
5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415
6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416
7. Quỹ đầu tƣ phát triển 417
8. Quỹ dự phòng tài chính 418
9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419
10. Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối 420
11. Nguồn vốn đầu tƣ XDCB 421
12. Quỹ hổ trợ sắp xếp doanh nghiệp 422
II. Nguồn kinh phí, quỹ khác 430
2. Nguồn kinh phí 432 V.23
3. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 433
C. Lợi ích cổ đông thiểu số 500
1. Phần lợi nhuận kinh doanh 501
2. Nguồn vốn cổ đông thiểu số 502
Tổng cộng nguồn vốn (440 = 300 + 400 +500) 510 17 369 599 375 19 830 534 146 Các chỉ tiêu ngoài bảng cân đối kế toán 000
1. Tài sản thuê ngoài N01
2. Vật tƣ hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công N02
3. Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi N03
4. Nợ khó đòi đã xử lý N04
5. Ngoại tệ các loại N05
6. Dự toán chi sự nghiệp, dự án N06 Cần Thơ, ngày 31 tháng 01 năm 2014
KẾ TOÁN TRƢỞNG
PHỤ LỤC 08: SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 511
Chi nhánh Cần Thơ – Công ty Cổ phần Ô tô Trƣờng Hải Mẫu số S38 – DN
(Ban hàng theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của BTC)
340 CMT8 , P Bùi Hữu Nghĩa, Q.Bình Thủy, TP.Cần Thơ