- Nghị định số 16/2005/NĐCP của Chính Phủ về Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình.
3.4.1.1 Dự toán tổng vốn đầu tƣ
- Vốn lưu động: 100,000,000 VNĐ
- Chi phí sửa chữa mua thiết bị: 23,227,000 VNĐ
- Tất cả đều được đầu tư bằng vốn chủ.
Chỉ tiêu Số lƣợng Đơn vị tính Đơn giá Thành tiền
1 Chi phí công sửa chữa Công
Điện 8 Công 100.000 800.000 Nước 6 Công 100.000 600.000 Sửa nhà 30 Công 80.000 2.400.000 Sửa chữa khác 20 Công 50.000 1.000.000
2 Chi phí vật liệu sửa chữa
Xi măng Hải Phòng PCB30 2 Tạ 91.000 182.000 Cát xây dựng loại trung bình 1 Khối 220.000 110.000 Sơn nước nội thất NIPPON VATEX 2 Thùng 5 kg 72.500 145.000
Khác 300.000
3 Chi mua sắm thiết bị
Quạt treo tường 3 Cái 250.000 750.000 Ghế văn phòng 5 Cái 150.000 750.000 Khoá chống cắt 3 Cái 130.000 390.000 Bàn văn phòng 2 Cái 550.000 1.100.000 Giá để hàng 14 Cái 500.000 7.000.000 Thang 1 Cái 700.000 700.000 Làm biển hiệu 1 Cái 2.000.000 2.000.000 Dự phòng mua Thiết bị khác 5.000.000
Bảng 2. Bảng dự kiến Chi phí bán hàng Đơn vị tính: VNĐ
Tên chi phí bán hàng Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Chi phí tiền lương nhân viên bán hàng 123,420,000 129,591,000 136,070,550 142,874,078 150,017,781 Chi phí dụng cụ, đồ dùng 640,000 672,000 721,200 777,720 842,772 Các khoản chi phí bán hàng khác 47,298,500 48,528,350 49,856,185 51,290,554 52,840,796
Tổng chi phí bán hàng 171,358,500 178,791,350 186,647,935 194,942,351 203,701,350
Chi tiết:
Bảng 3. Bảng dự kiến Chi phí dụng cụ, đồ dùng phục vụ bán hàng Đơn vị tính: VNĐ
STT Tên chi tiết Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
1 Đồ lau chùi vệ sinh cửa hàng 240,000 252,000 277,200 304,920 335,412 2 Bảo hộ lao động (Găng tay) 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3 Dụng cụ đồ dùng khác phục vụ bán hàng 100,000 120,000 144,000 172,800 207,360
Bảng 4. Bảng dự kiến chi phí tiền lƣơng nhân viên bán hàng Đơn vị tính: VNĐ
Vị trí
Số lƣợng
Lƣơng
tháng Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
1. Kế toán kiêm bán hàng 1 2,500,000 30,000,000 31,500,000 33,075,000 34,728,750 36,465,188 2. Bán hàng 1 2,500,000 30,000,000 31,500,000 33,075,000 34,728,750 36,465,188
3. Cửa hàng trưởng 1 3,500,000 42,000,000 44,100,000 46,305,000 48,620,250 51,051,263
4. Chi phí đào tạo = 2% tổng
quỹ lương NVBH 2,040,000 2,142,000 2,249,100 2,361,555 2,479,633 5. Chi phí BHXH, BHYT =
19% tổng quỹ lương NVBH 19,380,000 20,349,000 21,366,450 22,434,773 23,556,511
Bảng 5. Bảng dự kiến Các khoản chi phí bán hàng khác Đơn vị tính: VNĐ
Tên chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
1 Chi phí bảo hành sản phẩm 6,298,500 6,613,425 6,944,096 7,291,301 7,655,866
2
Chi phí dịch vụ mua ngoài
(chi vận chuyển, bốc vác…) 10,000,000 10,500,000 11,025,000 11,576,250 12,155,063
3
Chi phí bằng tiền khác
(Điện+Nước+Điện thoại...) 1,000,000 1,100,000 1,210,000 1,331,000 1,464,100 4 Giá thuê địa điểm 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
Bảng 6. Bảng dự kiến Chi phí quản lý doanh nghiệp Đơn vị tính: VNĐ
Các chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
Chi phí vật liệu quản lý
1,000,000 1,050,000 1,102,500 1,157,625 1,215,506 Chi phí đồ dùng văn phòng
Chi phí bằng tiền khác (tiếp khách, công tác
phí…) 7,000,000 7,350,000 7,717,500 8,103,375 8,508,544
Dự phòng 400,000 420,000 441,000 463,050 486,203
Tổng 8,400,000 8,820,000 9,261,000 9,724,050 10,210,253