được, ngồi việc sử dụng cho các mục đích cụ thể ngay trong năm tài chính (như: trả lương cán bộ, nhân viên, chi quảng cáo, chi bồi thường thực tế, nộp thuế) nĩ cịn phải được trích ra để lập quỹ dự phịng nghiệp vụ.
1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu phí của DNBH phi nhân thọ. thọ.
Doanh thu của DNBH phi nhân thọ là tồn bộ số tiền doanh nghiệp thu được trong kỳ (thường là 1 năm), bao gồm doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm; doanh thu từ hoạt động đầu tư tài chính và doanh thu từ các hoạt động khác của DNBH v.v... Trong đĩ, doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm và tái bảo hiểm là chủ yếu và là nguồn thu cơ bản nhất. Thực chất của nguồn thu này chính là phí bảo hiểm và phí nhận tái bảo hiểm. Phí bảo hiểm gốc DNBH thu trực tiếp từ khách hàng, cịn phí nhận tái bảo hiểm phải thu từ các DNBH nhượng tái bảo hiểm. Bên cạnh đĩ, nếu DNBH phải nhượng tái bảo hiểm thì họ chỉ thu được hoa hồng nhượng tái bảo hiểm từ các DNBH khác, nhưng họ phải trả phí nhượng tái cho những DNBH này. Chính vì vậy, doanh thu phí bảo hiểm của các DNBH phi nhân thọ chịu sự tác động của rất nhiều nhân tố, trong đĩ cĩ cả những nhân tố khách quan và chủ quan của bản thân DNBH.
1.2.3.1. Các nhân tố khách quan
- Sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế. Nếu một nền kinh tế cĩ tốc độ phát triển nhanh và ổn định, kéo theo đĩ là trình độ dân trí và mức sống của người dân ngày một tăng sẽ làm phát sinh nhu cầu tham gia bảo hiểm của người dân và của các tổ chức kinh tế xã hội. Thật vậy, kinh tế - xã
KIL OB OO KS .CO M
hội phát triển thì nhiều ngành nghề, nhiều khu cơng nghiệp, khu chế xuất và nhiều vùng kinh tế mới sẽ ra đời. Nhu cầu về xây dựng cơ sở hạ tầng như đường xá, cầu cống, bến cảng, sân bay... sẽ ngày một gia tăng; lượng hàng hố xuất nhập khẩu ngày càng lớn; các phương tiện vận tải cũng theo đĩ mà tăng lên nhanh chĩng từ đĩ làm phát sinh rất lớn các nhu cầu về bảo hiểm. Bên cạnh đĩ, nếu mức sống của người dân ngày càng được cải thiện và nâng cao thì nhu cầu an tồn ngày càng được coi trọng hơn, từ đĩ làm phát sinh thêm các nhu cầu về bảo hiểm tai nạn, sức khoẻ, bảo hiểm du lịch và bảo hiểm bệnh hiểm nghèo... Bởi thế, sự phát triển và tăng trưởng kinh tế là một trong những nhân tố rất quan trọng, mang tính bao trùm làm phát sinh ngày càng nhiều nhu cầu về bảo hiểm.
- Sự phát triển của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ. Đây cũng là một trong những nhân tố khách quan ảnh hưởng khá nhiều đến doanh thu phí bảo hiểm. Rõ ràng, nếu là một thị trường bảo hiểm độc quyền như ở Việt Nam từ năm 1994 trở về trước, thì khả năng bán bảo hiểm và thu phí bảo hiểm của Bảo Việt là hết sức thuận lợi. Nhưng sau năm 1994, nhiều DNBH phi nhân thọ đồng loạt ra đời thì tình hình thị trường đã cĩ sự thay đổi cơ bản. Lúc này Bảo Việt hồn tồn mất thế độc quyền và đây là một trong những nhân tố cơ bản nhất ảnh hưởng trực tiếp đến thị phần và doanh thu phí bảo hiểm của Bảo Việt. Hơn nữa, sự phát triển của thị trường bảo hiểm luơn gắn liền với yếu tố cạnh tranh giữa các DNBH phi nhân thọ. Từ đĩ, làm cho nhiều nghiệp vụ, nhiều sản phẩm bảo hiểm mới ra đời, phí bảo hiểm ngày càng hạ xuống, nhu cầu bảo hiểm ngày càng tăng và hết sức đa dạng. Nếu DNBH biết phát huy lợi thế cạnh tranh cũng sẽ làm cho doanh thu phí tăng theo.
- Các chính sách kinh tế vĩ mơ và luật pháp của Nhà nước. Nhân tố này cĩ thể ảnh hưởng trực tiếp và cũng cĩ thể ảnh hưởng gián tiếp đến sự phát triển của DNBH phi nhân thọ cũng như doanh thu phí của họ. Đĩ là các chính
KIL OB OO KS .CO M
sách liên quan đến thuế; chính sách đầu tư, chính sách đĩng hay mở cửa thị trường bảo hiểm... Một số quy định của pháp luật làm tăng lượng khách hàng tham gia bảo hiểm, chẳng hạn: quy định bắt buộc mua bảo hiểm TNDS của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba; bảo hiểm cháy nổ; bảo hiểm TNDS của chủ sử dụng lao động... Đây thực sự là cơ hội rất thuận lợi để các DNBH phi nhân thọ tăng cường khả năng bán hàng và thu phí bảo hiểm.
Ngồi ra, mức độ hội nhập sâu hay nơng của nền kinh tế với khu vực và thế giới, tình hình ổn định chính trị... cũng là những nhân tố khách quan cĩ ảnh hưởng khá nhiều đến hoạt động kinh doanh và phí của các DNBH nĩi chung.
1.2.3.2. Các nhân tố chủ quan từ phía DNBH phi nhân thọ.
Doanh thu nĩi chung và doanh thu phí bảo hiểm nĩi riêng là chỉ tiêu cĩ ý nghĩa đặc biệt quan trọng dùng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của DNBH. Trong đĩ, doanh thu phí bảo hiểm chịu sự tác động của rất nhiều nhân tố, trong đĩ cĩ các nhân tố cơ bản sau:
- Mơ hình tổ chức và chiến lược kinh doanh của DNBH.
Nếu một DNBH phi nhân thọ cĩ mơ hình tổ chức hợp lý, cĩ chiến lược kinh doanh đúng đắn sẽ giúp doanh nghiệp chủ động trong hướng đi và phát triển tốt mọi hoạt động kinh doanh của mình. Tạo điều kiện để doanh nghiệp nắm bắt và tận dụng được thời cơ trong kinh doanh, vượt qua mọi thử thách trên thương trường. Chiến lược kinh doanh đúng đắn cịn gĩp phần nâng cao hiệu quả sử dụng các nguồn lực và tăng vị thế của doanh nghiệp, đảm bảo cho doanh nghiệp phát triển liên tục và bền vững. Mơ hình tổ chức hợp lý và chiến lược kinh doanh đúng đắn cịn là cơ sở vững chắc để doanh nghiệp ban hành các chính sách, đưa ra những quyết định đúng đắn phù hợp những biến động của thị trường. Đây là tiền đề đầu tiên phát triển DNBH và tăng doanh thu phí bảo hiểm.
KIL OB OO KS .CO M
- Số lượng và chất lượng các nghiệp vụ, các sản phẩm bảo hiểm.
Đây là một trong những nhân tố cĩ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thu hút khách hàng và tăng doanh thu phí cho DNBH. Xét trên khía cạnh lý thuyết, thì đây là nhân tố được biểu hiện cả về bề rộng lẫn bề sâu trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Một DNBH phi nhân thọ, nếu phát triển nhiều nghiệp vụ, nhiều sản phẩm thì chắc chắn lượng khách hàng mục tiêu của họ sẽ lớn hơn các DNBH triển khai với số lượng ít hơn. Tuy nhiên, trong thực tế chất lượng sản phẩm mới là quan trọng. Nếu chất lượng sản phẩm tốt, biểu hiện ở mức phí hạ, cơng tác chăm sĩc và dịch vụ khách hàng được thực hiện hồn hảo thì lượng khách hàng đến với DNBH sẽ càng đơng hơn. Khi số lượng khách hàng đơng thì quy luật số đơng bù số ít sẽ phát huy tối đa tác dụng, và cho dù mức phí cĩ giảm, song doanh thu phí của DNBH vẫn khơng ngừng tăng lên.
- Phạm vi hoạt động và kênh phân phối sản phẩm bảo hiểm.
Vấn đề này cịn tùy thuộc vào quy mơ của DNBH. Nếu một DNBH cĩ phạm vi hoạt động rộng thì chắc chắn khách hàng sẽ biết đến họ nhiều hơn và khả năng mở rộng, chiếm lĩnh thị trường cũng cĩ nhiều điều kiện hơn. Hơn nữa, do đặc thù của sản phẩm dịch vụ, cho nên buộc các DNBH phải tổ chức các kênh phân phối để bán hàng, như: kênh phân phối qua đại lý, qua mơi giới và các văn phịng bán hàng trực tiếp... Nếu tổ chức hệ thống kênh phân phối hợp lý và hoạt động cĩ hiệu quả thì DNBH sẽ cĩ nhiều khả năng bán được hàng hố dịch vụ của mình, từ đĩ làm tăng doanh thu phí bảo hiểm.
- Khả năng tài chính của DNBH phi nhân thọ.
Đây là một trong những nguồn lực đĩng vai trị quyết định để phát triển DNBH trên nhiều phương diện khác nhau, như: mở rộng quy mơ và thị phần, triển khai thêm các nghiệp vụ, các sản phẩm bảo hiểm mới, mở rộng kênh phân phối... Song, nhân tố này cĩ ảnh hưởng trực tiếp đến doanh thu phí bảo
KIL OB OO KS .CO M
hiểm trên khía cạnh nhượng tái bảo hiểm và nhận tái bảo hiểm. Nếu khả năng tài chính của DNBH mạnh thì chắc chắn khả năng nhận tái bảo hiểm sẽ tăng và tỷ lệ phí nhượng tái bảo hiểm sẽ giảm, từ đĩ làm cho phí bảo hiểm gốc giữ lại lớn và DNBH cịn thu được khoản phí nhận tái bảo hiểm ngày càng tăng lên. Tuy nhiên, cho dù khả năng tài chính mạnh, nhưng kỹ thuật nhận và nhượng tái bảo hiểm khơng tốt cũng cĩ thể làm hạn chế khả năng tăng doanh thu phí của DNBH. Kỹ thuật nhận và nhượng tái bảo hiểm của doanh nghiệp cĩ liên quan đến một loạt vấn đề, như: lựa chọn đối tác; xác định mức giữ lại, mức tái đi; nghiệp vụ bảo hiểm cần phải nhượng và nhận tái bảo hiểm; phương pháp tái bảo hiểm...
- Cơng nghệ quản lý và nguồn nhân lực Trong điều kiện hiện nay, các DNBH phi nhân thọ muốn phát huy hết năng lực cạnh tranh của mình trên thị trường phải xây dựng và hiện đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin nĩi riêng và cơng nghệ quản lý nĩi chung để quản lý và phục vụ tốt nhất khách hàng của mình. Trong đĩ, việc sử dụng cơng nghệ tin học trong quá tình phân tích, đánh giá rủi ro, tính phí bảo hiểm và trích lập dự phịng nghiệp vụ... cĩ vai trị đặc biệt quan trọng. Bên cạnh đĩ, việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực cũng là một nhân tố cĩ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu lực và hiệu quả quản lý, đến việc mở rộng thị trường, phát triển sản phẩm mới để thu hút khách hàng và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Từ đĩ, gĩp phần tăng doanh thu và hiệu quả sử dụng phí của DNBH.