1. 4 Ho tđ ng huy đ ng vn
1.2.2.4 Ch tiêu đánh giá hi u qu kinh doanh chung
Có nhi u ch tiêu đánh giá hi u qu kinh doanh c a ngân hàng th ng m i, Trong lu n v n ch s d ng m t s ch tiêu c b n nh t đ đánh giá hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng.
L i nhu n tr c thu : ph n ánh chênh ch nh gi a t ng thu nh p và chi phí trong m t n m ho t đ ng. L i nhu n ph n ánh k t qu ho t đ ng c a ngân hàng sau m t n m ho t đ ng. L i nhu n càng cao, ho t đ ng c a ngân hàng càng hi u qu . Do đó, đ t ng l i nhu n thì ngân hàng ph i t ng ngu n thu đ ng th i ph i qu n lý t t các kho n chi.
L i nhu n ròng = L i nhu n tr c thu - Thu l i t c
T l thu nh p lãi c n biên (vi t t t là NIM): theo c ch FTP c a BIDV thì NIM đ c xác đnh b ng giá tr thu nh p ròng t lãi chia cho t ng giá tr tài s n có sinh l i bình quân trong k kinh doanh c a đ n v.
Thu nh p ròng t lãi
NIM = (1.10) T ng tài s n có sinh l i bình quân
Trong đó:
+ Thu nh p ròng t lãi: theo c ch FTP thu nh p ròng t lãi = (thu lãi cho vay khách hàng – chi tr lãi mua v n t Trung tâm v n BIDV) + (thu lãi t bán v n cho H i s chính BIDV – Tr lãi huy đ ng v n)
+ Tài s n có sinh l i: T ng tài s n có tr ti n d tr (ti n m t t i qu , ti n m t t i các máy ATM và ti n g i NHNN, tài s n c đnh, d chi).
+ Tài s n có sinh l i bình quân = (Tài s n có sinh l i đ u k + Tài s n có sinh l i cu i k )/2
H s này càng cao ph n ánh kh n ng sinh l i càng cao. Các nhà qu n tr ngân hàng s quan tâm khi h s chênh l ch lãi ròng xu ng th p, t đó h có th đ nh h ng chính sách lãi su t cho vay phù h p h n, ho c tìm các ngu n huy đ ng v i lãi su t th p h n.
T su t sinh l i trên t ng tài s n (Return on asset – ROA)
L i nhu n ròng
ROA = x 100 (1.11)
T ng tài s n có (Tr n Huy Hoàng, 2010)
T l này ph n ánh hi u qu kinh doanh trên m t đ n v tài s n có c a ngân hàng, là th c đo hi u qu đ u t c a ngân hàng. ROA th p ph n ánh chính sách đ u t hay cho vay kém n ng đ ng ho c chi phí ho t đ ng c a ngân hàng quá cao. Ng c l i, m c ROA cao ph n ánh k t qu ho t đ ng t t, ngân hàng có c c u tài s n h p lý, có s đi u đ ng linh ho t gi a các kho n m c tài s n có tr c nh ng bi n đ ng c a n n kinh t . Do v y t l ROA còn ph n ánh kh n ng thích ng c a ban lãnh đ o ngân hàng tr c nh ng thay đ i chung c a n n kinh t . t ng ROA, các ngân hàng ph i tìm cách gia t ng các kho n m c tài s n có. Trong t ng danh m c tài s n có c a h u h t các NHTM Vi t Nam thì d n cho vay chi m t tr ng l n, do v y qu n lý t t các kho n n cho vay s gia l i nhu n c ng nh t ng ch tiêu ROA. Tuy nhiên đây c ng là danh m c tài s n có r i ro cao nh t. Nh v y ROA càng cao th hi n m c đ r i ro càng cao mang l i t t ng tài s n có.
1.3 Các y u t tác đ ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng 1.3.1 Các y u t bên ngoài
Có r t nhi u y u t khách quan bên ngoài tác đ ng đ n ho t đ ng ngân hàng và có th nh h ng r t l n đ n hi u qu ho t đ ng c a NHTM. Trong tình hình ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i Vi t Nam nh ng n m g n đây ch u nh h ng rõ r t nh t v s bi n đ ng c a kinh t v mô, chính sách pháp lu t c a nhà n c, s ti n b c a khoa h c công ngh .
1.3.1.1 Các y u t kinh t , xã h i
Các y u t kinh t có nh h ng đ n ho t đ ng c a ngân hàng và kh n ng t o ra l i nhu n c a ngân hàng. B t k s bi n đ ng nào c a n n kinh t nh t ng tr ng hay suy thoái kinh t , l m phát …c ng s nh h ng đ n ho t đ ng c a h th ng ngân hàng, th m chí còn có th t o ra kh ng ho ng do tác đ ng lây lan c a kinh t th tr ng. nh h ng rõ r t nh t c a bi n đ ng kinh t đ i v i hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i th chi phí đ u vào t ng hay gi m do lãi su t huy đ ng cao hay th p, t đó tác đ ng đ n lãi su t đ u ra, d n đ n quy mô t ng hay gi m, ch t l ng tín d ng cao hay th p… t t c đ u liên quan đ n hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng. Do đó, kinh t t ng tr ng n đ nh chính là đi u ki n thu n l i cho ho t đ ng ngân hàng an toàn và hi u qu .
1.3.1.2 Các y u t chính tr , pháp lu t
Chính tr n tr , cùng v i h th ng v n b n pháp lu t minh b ch, rõ ràng s t o hành lang pháp lý cho ho t đ ng c a ngân hàng an toàn, hi u qu . Có th th y r ng, ho t đ ng ngân hàng liên quan đ n r t nhi u l nh v c, ngành ngh khác nhau. Do đó chính sách pháp lu t c a nhà n c, các v n b n h ng d n gi a các b , ngành ph i th ng nh t, đ ng b và thông su t t c p trung ng đ n đ a ph ng, có nh th doanh nghi p nói chung và ngân hàng nói riêng m i ch đ ng th c hi n ho t đ ng kinh doanh c a mình theo đúng quy đ nh c a pháp lu t. M t khác, môi tr ng kinh doanh luôn bi n đ ng ph c t p cùng v i s h i nh p kinh t th gi i ngày càng sâu và r ng, do đó h th ng pháp lu t ph i th ng xuyên b sung, c p nh t cho phù h p.
1.3.1.3 S ti n b c a khoa h c công ngh
S phát tri n c a khoa h c công ngh t o đi u ki n cho các ngân hàng c i ti n và nâng cao ch t l ng s n ph m d ch v , t ng s c c nh tranh, thu hút khách hàng. Vi c ng d ng khoa h c công ngh giúp doanh nghi p ti t ki m chi phí, t ng l i nhu n. S phát tri n c a công ngh thông tin và vi n thông c ng giúp và ng d ng khoa h c công ngh vào vi c h i nh p và qu c t hóa các ho t đ ng giao d ch
c a ngân hàng th ng m i, t đó hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng ngày càng m r ng và nâng cao.
1.3.1.4 i th c nh tranh
C nh tranh là y u t c b n và t t y u trong n n kinh t th tr ng. t n t i và phát tri n các ngân hàng th ng m i c nh tranh gay g t trong vi c thu hút khách hàng đ chi m l nh th ph n thông qua vi c gia t ng v n, công ngh , chính sách s n ph m, d ch v , chính sách khách hàng. S c nh tranh s khuy n khích các ngân hàng s d ng và phân b ngu n l c có hi u qu h n. K t qu c a quá trình c nh tranh ngân hàng nào có ho t đ ng hi u qu s t n t i và phát tri n, ngân hàng nào ho t đ ng kém hi u qu s b đào th i.
1.3.1.5 Khách hàng
i t ng s d ng s n ph m, d ch v c a ngân hàng chính là khách hàng. Vì v y, vi c nghiên c u, tìm hi u nhu c u c a khách hàng đ thi t k , cung c p nh ng s n ph m, d ch v ngân hàng thích h p v i t ng đ i t ng, xây d ng các chính sách khách hàng phù h p, linh ho t s góp ph n thu hút khách hàng, t ng doanh s bán hàng, t ng thu nh p cho ngân hàng. c bi t, đ i v i ho t đ ng tín d ng, thì hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng s g n li n v i hi u qu kinh doanh c a khách hàng. Do đó, vi c tìm hi u, thu th p thông tin, đánh giá khách hàng v các m t: uy tín, pháp lý, n ng l c ho t đ ng… s giúp ngân hàng h n ch t i đa r i ro trong ho t đ ng tín d ng, góp ph n nâng cao hi u qu kinh doanh.
1.3.2 Các y u t bên trong
1.3.2.1 N ng l c tài chính
V n ch s h u là y u t c b n đ ch ng minh s c m nh tài chính c a các ngân hàng th ng m i, v a đ m t ngân hàng b t đ u ho t đ ng, v a đ m b o kh n ng t n t i cho ngân hàng, quy t đ nh quy mô ho t đ ng, t m v n và đ an toàn trong ho t đ ng kinh doanh trên th ng tr ng. V n ch s h u còn có kh n ng ch ng đ r i ro cho ng i g i ti n. Do đó, v n ch s h u luôn đ c các c quan ch c n ng ki m soát ngân hàng quan tâm và r t nhi u ch tiêu ho t đ ng ngân hàng b ràng bu c b i v n ch s h u nh m c huy đ ng, m c cho vay t i đa đ i
v i m t khách hàng. V n th p c ng gây gánh n ng tài chính cho qu c gia khi các ngân hàng b phá s n. V n th p s gây khó kh n cho ngân hàng trong vi c m r ng d ch v và quy mô ho t đ ng. S c nh tranh và phát tri n c a th tr ng tài chính, nhu c u m r ng m ng l i, thành l p công ty con… đòi h i các ngân hàng ph i t ng v n. ây là quá trình t tích l y thông qua hi u qu kinh doanh ho c qua vi c phát hành thêm c phi u m i. Chính vì v y, nhà qu n tr ngân hàng, khách hàng và các c quan ch c n ng đ u quan tâm đ n kh n ng c a ngân hàng trong vi c duy trì và đ m b o m c v n ch s h u. V n ch s h u càng l n thì kh n ng m r ng quy mô ho t đ ng, đ u t cho vi c c i ti n và nâng cao ch t l ng c a s n ph m, d ch v ngân hàng càng thu n l i qua đó thu hút khách hàng chi m l nh th ph n.
1.3.2.2 C c u t ch c và qu n tr đi u hành
b t k doanh nghi p nào, b máy t ch c phù h p, tinh g n thì hi u qu ho t đ ng càng cao, ng c l i, c c u t ch c không phù h p, c ng k nh thì hi u l c qu n lý gi m, chi phí cao, ho t đ ng c a doanh nghi p kém hi u qu . B máy t ch c luôn g n li n v i vai trò qu n tr đi u hành c a nhà lãnh đ o. Vai trò c a ng i lãnh đ o r t quan tr ng quy t đnh s thành công hay th t b i c a đ n v. Ng i lãnh đ o gi ng nh vai trò c a m t thuy n tr ng đi trên con tàu c a mình. lèo lái con tàu v đ n b n b thành công thì thuy n tr ng ph i dày d n kinh nghi m, quy t đoán và xác đ nh đúng ph ng h ng đã v ch ra. Ho t đ ng ngân hàng c ng v y, thành công hay th t b i ph thu c r t nhi u vào n ng l c c a nhà lãnh đ o, h s quy t đnh các chính sách v phát tri n ngân hàng nh chi n l c kinh doanh dài h n, các chính sách nh chính sách đ u t , chính sách huy đ ng v n, c p tín d ng, cung ng d ch v , chính sách ngu n nhân l c, chính sách khách hàng…
1.3.2.3 Ngu n nhân l c
b t k lo i hình doanh nghi p nào, bên c nh v n, k thu t công ngh thì con ng i là y u t quan tr ng nh t quy t đnh s thành b i c a doanh nghi p. i v i các doanh nghi p ho t đ ng d ch v thì y u t con ng i còn có vai trò đ c bi t trong vi c hình thành nên phong cách, s c thái riêng c a doanh nghi p đó, góp ph n
quan tr ng trong vi c thu hút khách hàng t o ra l i nhu n cho ngân hàng. Do đó ch t l ng ngu n nhân l c là y u t quan tr ng t o nên hi u qu ho t đ ng cho ngân hàng. Ch t l ng ngu n nhân l c th hi n trình đ chuyên môn, k n ng nghi p v , ph m ch t đ o đ c. Ngân hàng v i đ i ng cán b đ c đào t o bài b n, k n ng nghi p v thu n th c s có kh n ng x lý công vi c nhanh nh y, phù h p v i m i tình hu ng, có k n ng thuy t ph c khách hàng s góp ph n t o nên s hài lòng c a khách hàng đ i v i ngân hàng, xây d ng ni m tin, uy tín đ i v i khách hàng, đây là n n t n cho s thành công. c bi t trong công tác tín d ng, bên c nh nghi p v chuyên môn gi i, đòi h i cán b tín d ng ph i trung th c, đ o đ c t t, có nh th m i h n ch đ c r i ro trong ho t đ ng cho vay, nâng cao ch t l ng tín d ng và hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng.
1.3.2.4 Ch t l ng s n ph m, d ch v c a ngân hàng
Khi đánh giá ch t l ng s n ph m, d ch v c a ngân hàng, khách hàng s xem xét trên các m t: s đa d ng c a s n ph m, d ch v ; đ c đi m v t ch t và đ i ng nhân s c a ngân hàng. C ng gi ng nh b t k m t doanh nghi p s n xu t, kinh doanh khác, khi s n ph m, d ch v n i tr i, đáp ng đ c nhu c u, th hi u c a khách hàng s thu hút khách hàng nhi u h n, t ng thu nh p cho ngân hàng. Do đó, đ t ng s c c nh tranh, th a mãn nhu c u ngày càng cao c a khách hàng, ngân hàng ph i luôn nghiên c u, c i ti n cho ra đ i nh ng s n ph m, d ch v m i, n i tr i. Các ngân hàng cung c p s n ph m, d ch v t t và đa d ng s có l i th h n các ngân hàng có s n ph m, d ch v h n ch . Bên c nh đó, y u t v c s v t ch t, th i gian giao d ch nhanh, g n, c ng góp ph n thu hút khách hàng nhi u h n.
1..3.2.5 C ch , chính sách c a ngân hàng
C ch chính sách c a ngân hàng bao g m chính sách bên trong đ i v i n i b ngân hàng và chính sách bên ngoài đ i v i khác hàng trong các ho t đ ng nh tín d ng, huy đ ng v n, d ch v …là m t tiêu chu n đo l ng quan tr ng đ đánh giá n ng l c, trình đ c a các nhà qu n lý ngân hàng. M t ngân hàng có nh ng c ch , chính sách h p lý, đúng đ n s t o đ ng l c giúp ngân hàng phát tri n nhanh, t o đ c t o ni m tin đ i v i khách hàng, t o cho khách hàng tin t ng khi giao
d ch t i ngân hàng này s đ c gia t ng l i ích theo các tiêu chí phân lo i c th , rõ ràng trong chính sách c a ngân hàng, t o m i quan h h p tác b n v ng gi a ngân hàng và khách hàng, xây d ng lòng trung thành c a khách hàng, qua đó thu hút khách hàng, t ng l i ích cho ngân hàng.
1.3.2.6 Marketing