Vm cđ an toàn vn

Một phần của tài liệu Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam theo mô hình Camels Luận văn thạc sĩ (Trang 41)

C AăNGỂNăHANGăTH NGă MI THEO MÔ HÌNH AMELS

2.2.1. Vm cđ an toàn vn

T l an toàn v n CAR = (V n c p 1 + V n c p 2)/ (T ng tài s n Có r i ro) *100%

B ng 2.6: CAR c a m t s NHTM Vi t Nam n m 2009-2013

( vt: ph n tr m)

CAR VCB CTG AGRI BIDV EIB ACB MB DONG A

2009 8.11 8.06 4.86 7.55 26.87 9.73 12 10.64

2010 9 8.02 6.4 9.32 17.79 10.33 12.9 10.84

2011 11.14 10.57 8 10.28 12.94 9.24 9.59 10.01

2012 14.63 10.33 9.5 9.04 17.6 13.52 12.5 10.85

2013 13.13 16.8 >9 11.28 18 14.66 12 10.42

(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên và Báo cáo tài chính c a m t s NHTM

n m 2009-2013)

Nhìn chung, t l an toàn v n c a các ngơn hƠng đ u duy trì trên 9% theo quy

đnh an toàn do NHNN quy đnh. Trong đó, so sánh v t l cao th p c a Vietcombank và m t s ngơn hƠng đ i đi n, kh i NHTMCP có t l CAR cao h n

(15,34%) so v i các NHTMCP có NhƠ n c là c đông l n (bình quơn đ t 9,12%). Xét riêng v Vietcombank, h s nƠy luôn duy trì trên 8% đ i v i các n m tr c 2010. T 2010 tr đi, theo quy đ nh c a NHNN v t l v n an toàn t i thi u trên 9%, Vietcombank đƣ nơng t l an toàn v n lên cao h n qua các n m, cao nh t

lƠ n m 2012 đ t 14,63%. So v i các NHTM có v n s h u NhƠ n c và các NHTMCP khác, t l CAR c a Vietcombank th p h n. Tuy nhiên, đi u này không

có ngh a lƠ m c đ an toàn v n c a Vietcombank th p, mà xu t phát t các nguyên nhân: trích l p d phòng r i ro cao, gi m t ng v n đi u l trong khi t ng tài s n ti p t c t ng.

B ng 2.7: T l kh n ng chi tr H1 c a Vietcombank n m 2008-2013 ( vt: t đ ng) N m 2008 2009 2010 2011 2012 2013 V năt ăcó 13,946 16,710 20,737 28,639 41,553 42,386 V năhuyăđ ng 159,989 169,458 208,320 241,688 303,942 334,259 T ăl ăH1 8.72 9.86 9.95 11.85 13.67 12.68 (Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013)

Xét b ng trên, t l H1 luôn t ng qua các n m, th p nh t lƠ n m 2008 v i 8,72%, càng v sau t l nƠy cƠng t ng. Nguyên nhân là có s gia t ng v n t có c a ngân hàng và v n huy đ ng qua các n m. Bình quơn t l t ng v n t có c a Vietcombank lƠ 25,8% trong giai đo n 2008-2013 và t l t ng v n huy đ ng là

16,12%. i u này d n đ n H1 luôn t ng qua các n m, bình quơn đ t 13,35%. 2.2.2. V ch t l ng tài s n có

Xét 2 ch tiêu t l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng và t l n x u trên t ng d n trong giai đo n 2008-2013, ta có b ng th ng kê nh sau:

B ng 2.8: T l c p tín d ng và t l n x u c a Vietcombank n m 2008-2013

( vt: ph n tr m)

N m 2008 2009 2010 2011 2012 2013

T ăl ăc pătínăd ng 70.50% 83.57% 84.88% 86.65% 79.34% 80.50%

T ăl ăn ăx u 4.60% 2.47% 2.75% 2.03% 2.40% 2.73% (Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013)

Trong giai đo n này, Vietcombank có t l c p tín d ng so v i ngu n v n huy

đ ng khá cao, bình quơn đ t 80,9%. i u này cho th y ho t đ ng huy đ ng và cho vay di n ra khá nh p nhàng, mang l i l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh v n cho Vietcombank. Bên c nh đó, t l n x u duy trì m c d i 3% theo thông l an toàn qu c t . N m 2008, t l n x u cao 4,6%, xu t phát t tình hình suy thoái kinh t chung. Giai đo n này, t l n x u c a c h th ng ngơn hƠng đ u t ng cao. N m 2008, t c đ t ng n x u 7,4%, n m 2009 t ng 57%, n m 2010 t ng 41%, n m

2011 t ng 64%, n m 2012 t ng 47%. So v i con s t l n x u chung c a toàn ngành, vi c duy trì m c 4,6% c a Vietcombank là hoàn toàn ch p nh n đ c.

NgoƠi ra, đ đánh giá ch t l ng tài s n có còn d a trên m t s ch tiêu

H s r i ro tín d ng = T ngăd ăn / T ng tài s n có

B ng 2.9: H s r i ro tín d ng c a Vietcombank n m 2008-2013 ( vt: ph n tr m) N mă 2008 2009 2010 2011 2012 2013 T ngăd ăn 112793 141612 176814 209418 241163 274314 T ngătƠiăs năcó 191152 255496 307621 366772 414488 468994 T ăl 59.01 55.43 57.48 57.1 58.18 58.49

(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) Nhìn chung, d n cho vay c a Vietcombank t ng qua các n m (t c đ bình

quơn 19,55% trong giai đo n 2008-2013), t ng tài s n t ng qua các n m (t c đ

16,16%). H s r i ro dao đ ng t m c 55- 59%. 2.2.3. V n ng l c qu n lý

T c đ t ng c a t ng tài s n cao trong giai đo n 2009-2011. Tài s n qua các

n m t ng trên 20%, đ n giai đo n 2012, 2013, t c đ t ng tuy gi m nh ng đ t khá cao. T c đ t ng d n t ng t c ng s t gi m t n m 2011 tr đi, xu t phát t vi c

nh h ng kinh t , các doanh nghi p h n ch vay n đ s n xu t. Nhi u doanh nghi p v n tuyên b phá s n, d n đ n vi c ngân hàng th t ch t cho vay, tránh tình tr ng n x u t ng m nh.

T c đ t ng l i nhu n c a Vietcombank gi m m nh qua các n m, th m chí đ t

ơm n m 2013. Tuy nhiên, xét tình hình chung ngƠnh ngơn hƠng, các ch tiêu này hoàn toàn ch p nh n đ c. Vietcombank là m t trong nh ng ngân hàng l n c a h th ng, v n đ m b o đ c ho t đ ng trong tình hình khó kh n.

Bi u đ 2.8: T c đ t ng t ng tài s n, d n và l i nhu n c a Vietcombank n m 2008-2013

(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) Ngoài ra, mô hình CAMELS còn có các ch tiêu khác đánh giá n ng l c qu n lý c a các c p lƣnh đ o nh sau:

T l t ng đ u t so v i t ng tài s n ng n h n qua các n m, đ t bình quân

14,5% trong giai đo n 2008-2013, cao nh t lƠ n m 2012 (19,67%) vƠ th p nh t là

n m 2011 (8.74%). Nhìn chung so v i ngành, t l này m c cao. i n hình so sánh v i m t s ngân hàng có v n s h u NhƠ n c tiêu bi u, theo nghiên c u t ng h p c a tác gi trong giai đo n 2008-2013, t l này là 14,94% (Vietinbank), 13,2%

(BIDV). i v i kh i NHTMCP, đi n hình là ACB t l nƠy đ t 20,6%, MB đ t 25,5%.

Xét v t ng lãi trên t ng v n huy đ ng đ t đ c, Vietcombank t ng qua các n m, t ng cao nh t lƠ n m 2010 v i 16,11%, bình quơn giai đoan đ t 10,67%. i u này cho th y trong 100 đ ng huy đ ng v n, Vietcombank mang v đ c 10,67

đ ng l i nhu n trên lãi. Vi c huy đ ng mang l i hi u qu là m t trong nh ng kênh

đem l i l i nhu n cho ngân hàng. T l lãi này không ch bao g m lãi ti t ki m mà còn lãi t tài kho n thanh toán c a cá nhân và t ch c.

B ng 2.10: M t s ch tiêu đánh giá n ng l c qu n lý c a Vietcombank n m 2008-2013

N mă 2008 2009 2010 2011 2012 2013

T ngăđ uăt ă(1) 34179 36271 36931 32074 81541 67952

T ngătƠiăs nă(ng n+ă 191152 255496 307621 366772 414488 468994

15.4 20.4 19.21 13.2 13.15 25.55 24.86 18.44 15.16 13.75 39.39 9.49 3.98 1.18 -0.36 -5 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012 N m 2013 t c đ t ng t ng tài s n T c đ t ng d n T c đ t ng l i nhu n

dài h n) (2)

T ăl ă(1/2) 17.88 14.2 12.01 8.74 19.67 14.49

T ngălƣiă(3) 11037 15292 33355 31814 31734 28308

T ngăti năhuyăđ ngă

(4) 159989 169458 208320 241688 303942 334259

T ăl ă(3/4) 6.9 9.02 16.01 13.16 10.44 8.47

Thuănh păt ăHDKDă

(5) 8940 9287 11531 14871 15081 15507

L iănhu năsauăthu ă

(6) 2536 3945 4303 4217 4421 4378

S ăl ngănhơnăviênă

(7) 9212 10401 11415 12565 13251 13449

T ăl ă(5/7)ă(tri uă

đ ng) 970.47 892.89 1010.16 1183.53 1138.10 1153.02

T ăl ă(6/7)ă(tri uă

đ ng) 275.29 379.29 376.96 335.61 333.64 325.53

(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) Ngoài ra, vi c đánh giá n ng l c qu n lý trong giai đo n này còn chú tr ng đ n t l l i nhu n sau thu c a m i nhân viên Vietcombank t o ra. Theo b ng phân tích, bình quân m i n m trong giai đo n 2008-2013, m i nhân viên Vietcombank mang l i l i nhu n 334,5 tri u đ ng. ơy lƠ t l khá cao so v i các ngơn hƠng đ i th . Vi c này th hi n đ c trình đ qu n lý c a các c p lƣnh đ o đúng h ng đáp

ng k p th i vƠ đ y đ các nhu c u c a thành ph n dơn c . Hi n nay, ch t l ng ngu n nhân l c đ u vào c a Vietcombank đ c xét tuy n t ng đ i kh t khe, ví d : t t nghi p i h c đúng chuyên ngƠnh ho c c n ngành (kinh t , ngo i th ng…), trình đ Anh v n t ng đ ng ch ng ch C, ho c TOEFL ibt trên 80 đi m, ngo i hình, gi ng nói… i u này cho th y Vietcombank h ng đ n vi c tr thành m t t ch c m nh, chuyên nghi p, hi n đ i và có k n ng giao ti p t t, không nh ng đ i v i khách hàng trong n c mƠ còn ngoƠi n c. Vi c áp d ng các b tiêu chu n giao

ti p khách hàng c a nhân viên, tiêu chu n ph c v khách hàng, các tiêu chu n đánh giá n ng su t ho t đ ng c a nhân viên thông qua b tiêu chu n KPI đƣ vƠ đang đ c đ a vƠo ng d ng, nh m phân lo i, đánh giá nhơn viên m t cách t t nh t d a trên m c đ hoàn thành công vi c.

Bên c nh đó, các chi n l c ng n h n và dài h n mƠ ban lƣnh đ o Vietcombank đ a ra qua các n m, các ch tiêu c n ph n đ u, và vi c ho ch đnh chuy n h ng t ngân hàng bán buôn sang ngân hàng hi n đ i, đa n ng, ph c v c kh i bán buôn và kh i bán l đang lƠ tr ng tơm trong giai đo n hi n nay. Khi th

tr ng ngày càng b c nh tranh, các th ph n huy đ ng v n, tín d ng, thanh toán và th c a Vietcombank luôn b c nh tranh gay g t. Do đó, b t đ u t giai đo n 2012,

ban lƣnh đ o đƣ h ng b c đi sang kh i bán l nh m c ng c th ng hi u và duy

trì đ c th ph n trên th tr ng.

Tình hình kinh t xu ng d c đòi h i ban lƣnh đ o Vietcombank đ a ra các

chính sách th t ch t tín d ng, nh m h n ch n x u, tín d ng đ c đ m b o t ng tr ng n đ nh và g t gao, ki m soát ch t l ng n , ho t đ ng đ c c c u theo

h ng t ng thu nh p t d ch v tài chính trên n n t ng d ch v s n có vƠ đa d ng hóa các d ch v m i. c bi t, m c lƣi su t c a Vietcombank dƠnh cho doanh nghi p luôn m c th p nh t trên th tr ng. h tr doanh nghi p trong đi u ki n th tr ng tiêu th b thu h p, hƠng t n kho cao, Vietcombank đƣ cung ng nhi u gói h tr lƣi su t th p nh gi i ngơn h n 2.000 t đ ng h tr các doanh nghi p t m tr thóc, g o; 9.000 t đ ng vƠ 269,3 tri u USD cho vay s n xu t - kinh

doanh, ch bi n xu t kh u… i v i tín d ng cá nhơn, Vietcombank luôn có đ i ng tín d ng tr , nhi t tình th ng xuyên có các cu c g p m t trao đ i v i doanh nghi p. Vi c ch đ ng tìm ki m khách hƠng nƠy góp ph n kh i g i nhu c u vƠ đáp ng đ c nhu c u k p th i c a khách hƠng m t cách chuyên nghi p nh t. Gói tín d ng 3.000 t đ ng cho vay b t đ ng s nlƠ m t trong nh ng s n ph m v a đáp ng đ c nhu c u tín d ng c a khách hƠng, v a th c thi đ c chính sách c a NhƠ n c v h tr d án b t đ ng s n trong giai đo n t cu i n m 2013 đ n nay. T tháng 6/2014, vi c áp d ng chính sách h tr kèm lƣi su t cho vay h th p ch còn t

7.99%/n m đang lƠ các ho t đ ng m i nh m c i thi n ho t đ ng tín d ng trong n m

nay.

V công tác huy đ ng v n, Vietcombank v n đƣ vƠ đang ph c v khách hàng m t cách t t nh t. Ví d : t ng các chi nhánh vƠ phòng giao d ch ph c v khách hàng, tr s và phòng giao d ch s ch đ p, ng n n p, nhân viên m c đ ng ph c chuyên nghi p l ch s . B 5 tiêu chu n ph c v khách hàng đ c đ a ra nh m

h ng nhân viên Vietcombank, đ c bi t là b ph n giao d ch viên hoàn thi n b n

thơn đ có th ti p xúc khách hàng và gi i quy t v n đ t t nh t.

Các ho t đ ng ph c v l i ích c ng đ ng k t h p qu ng bá hình nh ngân

hƠng ngƠy cƠng t ng, ví d : t ch c l bàn giao công trình tu s a Tr ng m m non xã Qu ng Long, huy n Qu ng X ng t nh Thanh Hóa n m 2014, Chi nhánh Vietcombank Qu ng Ngƣi đƣ trao 1.000 su t h c b ng “Ch p cánh c m , cùng em đ n tr ng” n m h c 2013 - 2014 cho 86 đ n v tr ng h c trong t nh, t ch c cho giáo viên và các em h c sinh tr ng Ph thông Dân t c n i trú am Rông (Lơm ng) có chuy n th m tr s H i s chính Vietcombank…

2.2.4. V l i nhu n

T l NIM t ng cho th y d u hi u c a qu n tr t t tài s n N - Có. Xét theo b ng th ng kê trên, NIM c a Vietcombank tuy có s chênh l ch qua các n m nh ng đ u trong ng ng ch p nh n đ c. So sánh đi n hình NIM trong n m 2013, Vietcombank đ t 2,54 là con s t ng đ i t t so v i m t b ng các ngơn hƠng đi n hình kh o sát nh trên.

Xét ch s ROA qua các n m trong giai đo n 2008-2013 đ u trên 1%, tr n m

2013 gi m t ng đ i còn 0,99%, đ t bình quân 1,29% cho th y ho t đ ng hi u qu c a Vietcombank, nhƠ đ u t có th yên tâm v ph n l i t c thu h i đ c. Xét riêng

trong n m 2013 so v i các ngân hàng khác, ROA c a Vietcombank đ ng sau

Vietinbank, nh ng cao h n r t nhi u so v i các ngơn hƠng khác, đ c bi t so v i kh i NHTMCP, đi n hình là Eximbank ch v i 0,4%, ACB v i 0,6%. i u này cho th y đ c tình hình tài chính và ho t đ ng hi u qu c a Vietcombank. Tuy ch u

nhi u nh h ng t cu c suy thoái kinh t , nh ng Vietcombank v n đ m b o ho t

đ ng sinh l i đ t tiêu chí cao.

B ng 2.11: H s NIM, ROA, ROE c a Vietcombank n m 2008-2013

( vt: ph n tr m) Ch ătiêu N mă 2008 N mă 2009 N mă 2010 N mă 2011 N mă 2012 N mă 2013 NIM 3.26 2.81 2.77 3.52 3 2,54 ROA 1.29% 1.64% 1.50% 1.24% 1.10% 0.99% ROE 19.74% 25.58% 22.55% 17.02% 12,6% 10.38% (Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) So sánh v i m t s ngơn hƠng n m 2013:

B ng 2.12: H s NIM, ROA, ROE c a m t s NHTM n m 2013

( vt: ph n tr m)

Ch ătiêu VCB CTG BIDV EIB ACB NIM 2,54% 3.62% 2.04% 2.46% 2.85% ROA 0.99% 1.40% 0.78% 0.4% 0.60% ROE 10.38% 13.72% 13.80% 4.3% 8.20%

(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank, Vietinbank, BIDV,

Eximbank, ACB n m 2013)

Theo k t qu thu th p đ c, ROE c a Vietcombank qua các n m, cao nh t là

n m 2009 v i 25,58% và th p nh t lƠ n m 2013 v i 10,38%, bình quơn giai đo n

đ t 15,87%. ơy là ch s sinh l i m nh vƠ đáng kh quan v i các nhƠ đ u t . Xét riêng trong n m 2013 v i các ngân hàng c nh tranh khác, ROE c a Vietcombank

đ ng sau 2 ngân hàng v n c ph n NhƠ n c l n là Vietinbank (13,72%) và BIDV

(13,8%), nh ng v t xa so v i 2 NHTMCP t ng đ i l n là Eximbank (4,3%) và ACB (8,2%).

NgoƠi ra, đánh giá tiêu chí l i nhu n còn d a trên ch tiêu l i nhu n t ho t

Một phần của tài liệu Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam theo mô hình Camels Luận văn thạc sĩ (Trang 41)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(78 trang)