C AăNGỂNăHANGăTH NGă MI THEO MÔ HÌNH AMELS
2.2.1.Vm cđ an toàn vn
T l an toàn v n CAR = (V n c p 1 + V n c p 2)/ (T ng tài s n Có r i ro) *100%
B ng 2.6: CAR c a m t s NHTM Vi t Nam n m 2009-2013
( vt: ph n tr m)
CAR VCB CTG AGRI BIDV EIB ACB MB DONG A
2009 8.11 8.06 4.86 7.55 26.87 9.73 12 10.64
2010 9 8.02 6.4 9.32 17.79 10.33 12.9 10.84
2011 11.14 10.57 8 10.28 12.94 9.24 9.59 10.01
2012 14.63 10.33 9.5 9.04 17.6 13.52 12.5 10.85
2013 13.13 16.8 >9 11.28 18 14.66 12 10.42
(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên và Báo cáo tài chính c a m t s NHTM
n m 2009-2013)
Nhìn chung, t l an toàn v n c a các ngơn hƠng đ u duy trì trên 9% theo quy
đnh an toàn do NHNN quy đnh. Trong đó, so sánh v t l cao th p c a Vietcombank và m t s ngơn hƠng đ i đi n, kh i NHTMCP có t l CAR cao h n
(15,34%) so v i các NHTMCP có NhƠ n c là c đông l n (bình quơn đ t 9,12%). Xét riêng v Vietcombank, h s nƠy luôn duy trì trên 8% đ i v i các n m tr c 2010. T 2010 tr đi, theo quy đ nh c a NHNN v t l v n an toàn t i thi u trên 9%, Vietcombank đƣ nơng t l an toàn v n lên cao h n qua các n m, cao nh t
lƠ n m 2012 đ t 14,63%. So v i các NHTM có v n s h u NhƠ n c và các NHTMCP khác, t l CAR c a Vietcombank th p h n. Tuy nhiên, đi u này không
có ngh a lƠ m c đ an toàn v n c a Vietcombank th p, mà xu t phát t các nguyên nhân: trích l p d phòng r i ro cao, gi m t ng v n đi u l trong khi t ng tài s n ti p t c t ng.
B ng 2.7: T l kh n ng chi tr H1 c a Vietcombank n m 2008-2013 ( vt: t đ ng) N m 2008 2009 2010 2011 2012 2013 V năt ăcó 13,946 16,710 20,737 28,639 41,553 42,386 V năhuyăđ ng 159,989 169,458 208,320 241,688 303,942 334,259 T ăl ăH1 8.72 9.86 9.95 11.85 13.67 12.68 (Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013)
Xét b ng trên, t l H1 luôn t ng qua các n m, th p nh t lƠ n m 2008 v i 8,72%, càng v sau t l nƠy cƠng t ng. Nguyên nhân là có s gia t ng v n t có c a ngân hàng và v n huy đ ng qua các n m. Bình quơn t l t ng v n t có c a Vietcombank lƠ 25,8% trong giai đo n 2008-2013 và t l t ng v n huy đ ng là
16,12%. i u này d n đ n H1 luôn t ng qua các n m, bình quơn đ t 13,35%. 2.2.2. V ch t l ng tài s n có
Xét 2 ch tiêu t l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng và t l n x u trên t ng d n trong giai đo n 2008-2013, ta có b ng th ng kê nh sau:
B ng 2.8: T l c p tín d ng và t l n x u c a Vietcombank n m 2008-2013
( vt: ph n tr m)
N m 2008 2009 2010 2011 2012 2013
T ăl ăc pătínăd ng 70.50% 83.57% 84.88% 86.65% 79.34% 80.50%
T ăl ăn ăx u 4.60% 2.47% 2.75% 2.03% 2.40% 2.73% (Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013)
Trong giai đo n này, Vietcombank có t l c p tín d ng so v i ngu n v n huy
đ ng khá cao, bình quơn đ t 80,9%. i u này cho th y ho t đ ng huy đ ng và cho vay di n ra khá nh p nhàng, mang l i l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh v n cho Vietcombank. Bên c nh đó, t l n x u duy trì m c d i 3% theo thông l an toàn qu c t . N m 2008, t l n x u cao 4,6%, xu t phát t tình hình suy thoái kinh t chung. Giai đo n này, t l n x u c a c h th ng ngơn hƠng đ u t ng cao. N m 2008, t c đ t ng n x u 7,4%, n m 2009 t ng 57%, n m 2010 t ng 41%, n m
2011 t ng 64%, n m 2012 t ng 47%. So v i con s t l n x u chung c a toàn ngành, vi c duy trì m c 4,6% c a Vietcombank là hoàn toàn ch p nh n đ c.
NgoƠi ra, đ đánh giá ch t l ng tài s n có còn d a trên m t s ch tiêu
H s r i ro tín d ng = T ngăd ăn / T ng tài s n có
B ng 2.9: H s r i ro tín d ng c a Vietcombank n m 2008-2013 ( vt: ph n tr m) N mă 2008 2009 2010 2011 2012 2013 T ngăd ăn 112793 141612 176814 209418 241163 274314 T ngătƠiăs năcó 191152 255496 307621 366772 414488 468994 T ăl 59.01 55.43 57.48 57.1 58.18 58.49 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) Nhìn chung, d n cho vay c a Vietcombank t ng qua các n m (t c đ bình
quơn 19,55% trong giai đo n 2008-2013), t ng tài s n t ng qua các n m (t c đ
16,16%). H s r i ro dao đ ng t m c 55- 59%. 2.2.3. V n ng l c qu n lý
T c đ t ng c a t ng tài s n cao trong giai đo n 2009-2011. Tài s n qua các
n m t ng trên 20%, đ n giai đo n 2012, 2013, t c đ t ng tuy gi m nh ng đ t khá cao. T c đ t ng d n t ng t c ng s t gi m t n m 2011 tr đi, xu t phát t vi c
nh h ng kinh t , các doanh nghi p h n ch vay n đ s n xu t. Nhi u doanh nghi p v n tuyên b phá s n, d n đ n vi c ngân hàng th t ch t cho vay, tránh tình tr ng n x u t ng m nh.
T c đ t ng l i nhu n c a Vietcombank gi m m nh qua các n m, th m chí đ t
ơm n m 2013. Tuy nhiên, xét tình hình chung ngƠnh ngơn hƠng, các ch tiêu này hoàn toàn ch p nh n đ c. Vietcombank là m t trong nh ng ngân hàng l n c a h th ng, v n đ m b o đ c ho t đ ng trong tình hình khó kh n.
Bi u đ 2.8: T c đ t ng t ng tài s n, d n và l i nhu n c a Vietcombank n m 2008-2013
(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) Ngoài ra, mô hình CAMELS còn có các ch tiêu khác đánh giá n ng l c qu n lý c a các c p lƣnh đ o nh sau:
T l t ng đ u t so v i t ng tài s n ng n h n qua các n m, đ t bình quân
14,5% trong giai đo n 2008-2013, cao nh t lƠ n m 2012 (19,67%) vƠ th p nh t là
n m 2011 (8.74%). Nhìn chung so v i ngành, t l này m c cao. i n hình so sánh v i m t s ngân hàng có v n s h u NhƠ n c tiêu bi u, theo nghiên c u t ng h p c a tác gi trong giai đo n 2008-2013, t l này là 14,94% (Vietinbank), 13,2%
(BIDV). i v i kh i NHTMCP, đi n hình là ACB t l nƠy đ t 20,6%, MB đ t 25,5%.
Xét v t ng lãi trên t ng v n huy đ ng đ t đ c, Vietcombank t ng qua các n m, t ng cao nh t lƠ n m 2010 v i 16,11%, bình quơn giai đoan đ t 10,67%. i u này cho th y trong 100 đ ng huy đ ng v n, Vietcombank mang v đ c 10,67
đ ng l i nhu n trên lãi. Vi c huy đ ng mang l i hi u qu là m t trong nh ng kênh
đem l i l i nhu n cho ngân hàng. T l lãi này không ch bao g m lãi ti t ki m mà còn lãi t tài kho n thanh toán c a cá nhân và t ch c.
B ng 2.10: M t s ch tiêu đánh giá n ng l c qu n lý c a Vietcombank n m 2008-2013
N mă 2008 2009 2010 2011 2012 2013
T ngăđ uăt ă(1) 34179 36271 36931 32074 81541 67952
T ngătƠiăs nă(ng n+ă 191152 255496 307621 366772 414488 468994
15.4 20.4 19.21 13.2 13.15 25.55 24.86 18.44 15.16 13.75 39.39 9.49 3.98 1.18 -0.36 -5 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 N m 2009 N m 2010 N m 2011 N m 2012 N m 2013 t c đ t ng t ng tài s n T c đ t ng d n T c đ t ng l i nhu n
dài h n) (2)
T ăl ă(1/2) 17.88 14.2 12.01 8.74 19.67 14.49
T ngălƣiă(3) 11037 15292 33355 31814 31734 28308
T ngăti năhuyăđ ngă
(4) 159989 169458 208320 241688 303942 334259
T ăl ă(3/4) 6.9 9.02 16.01 13.16 10.44 8.47
Thuănh păt ăHDKDă
(5) 8940 9287 11531 14871 15081 15507 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
L iănhu năsauăthu ă
(6) 2536 3945 4303 4217 4421 4378
S ăl ngănhơnăviênă
(7) 9212 10401 11415 12565 13251 13449
T ăl ă(5/7)ă(tri uă
đ ng) 970.47 892.89 1010.16 1183.53 1138.10 1153.02
T ăl ă(6/7)ă(tri uă
đ ng) 275.29 379.29 376.96 335.61 333.64 325.53
(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) Ngoài ra, vi c đánh giá n ng l c qu n lý trong giai đo n này còn chú tr ng đ n t l l i nhu n sau thu c a m i nhân viên Vietcombank t o ra. Theo b ng phân tích, bình quân m i n m trong giai đo n 2008-2013, m i nhân viên Vietcombank mang l i l i nhu n 334,5 tri u đ ng. ơy lƠ t l khá cao so v i các ngơn hƠng đ i th . Vi c này th hi n đ c trình đ qu n lý c a các c p lƣnh đ o đúng h ng đáp
ng k p th i vƠ đ y đ các nhu c u c a thành ph n dơn c . Hi n nay, ch t l ng ngu n nhân l c đ u vào c a Vietcombank đ c xét tuy n t ng đ i kh t khe, ví d : t t nghi p i h c đúng chuyên ngƠnh ho c c n ngành (kinh t , ngo i th ng…), trình đ Anh v n t ng đ ng ch ng ch C, ho c TOEFL ibt trên 80 đi m, ngo i hình, gi ng nói… i u này cho th y Vietcombank h ng đ n vi c tr thành m t t ch c m nh, chuyên nghi p, hi n đ i và có k n ng giao ti p t t, không nh ng đ i v i khách hàng trong n c mƠ còn ngoƠi n c. Vi c áp d ng các b tiêu chu n giao
ti p khách hàng c a nhân viên, tiêu chu n ph c v khách hàng, các tiêu chu n đánh giá n ng su t ho t đ ng c a nhân viên thông qua b tiêu chu n KPI đƣ vƠ đang đ c đ a vƠo ng d ng, nh m phân lo i, đánh giá nhơn viên m t cách t t nh t d a trên m c đ hoàn thành công vi c.
Bên c nh đó, các chi n l c ng n h n và dài h n mƠ ban lƣnh đ o Vietcombank đ a ra qua các n m, các ch tiêu c n ph n đ u, và vi c ho ch đnh chuy n h ng t ngân hàng bán buôn sang ngân hàng hi n đ i, đa n ng, ph c v c kh i bán buôn và kh i bán l đang lƠ tr ng tơm trong giai đo n hi n nay. Khi th
tr ng ngày càng b c nh tranh, các th ph n huy đ ng v n, tín d ng, thanh toán và th c a Vietcombank luôn b c nh tranh gay g t. Do đó, b t đ u t giai đo n 2012,
ban lƣnh đ o đƣ h ng b c đi sang kh i bán l nh m c ng c th ng hi u và duy
trì đ c th ph n trên th tr ng.
Tình hình kinh t xu ng d c đòi h i ban lƣnh đ o Vietcombank đ a ra các
chính sách th t ch t tín d ng, nh m h n ch n x u, tín d ng đ c đ m b o t ng tr ng n đ nh và g t gao, ki m soát ch t l ng n , ho t đ ng đ c c c u theo
h ng t ng thu nh p t d ch v tài chính trên n n t ng d ch v s n có vƠ đa d ng hóa các d ch v m i. c bi t, m c lƣi su t c a Vietcombank dƠnh cho doanh nghi p luôn m c th p nh t trên th tr ng. h tr doanh nghi p trong đi u ki n th tr ng tiêu th b thu h p, hƠng t n kho cao, Vietcombank đƣ cung ng nhi u gói h tr lƣi su t th p nh gi i ngơn h n 2.000 t đ ng h tr các doanh nghi p t m tr thóc, g o; 9.000 t đ ng vƠ 269,3 tri u USD cho vay s n xu t - kinh
doanh, ch bi n xu t kh u… i v i tín d ng cá nhơn, Vietcombank luôn có đ i ng tín d ng tr , nhi t tình th ng xuyên có các cu c g p m t trao đ i v i doanh nghi p. Vi c ch đ ng tìm ki m khách hƠng nƠy góp ph n kh i g i nhu c u vƠ đáp ng đ c nhu c u k p th i c a khách hƠng m t cách chuyên nghi p nh t. Gói tín d ng 3.000 t đ ng cho vay b t đ ng s nlƠ m t trong nh ng s n ph m v a đáp ng đ c nhu c u tín d ng c a khách hƠng, v a th c thi đ c chính sách c a NhƠ n c v h tr d án b t đ ng s n trong giai đo n t cu i n m 2013 đ n nay. T tháng 6/2014, vi c áp d ng chính sách h tr kèm lƣi su t cho vay h th p ch còn t
7.99%/n m đang lƠ các ho t đ ng m i nh m c i thi n ho t đ ng tín d ng trong n m
nay.
V công tác huy đ ng v n, Vietcombank v n đƣ vƠ đang ph c v khách hàng m t cách t t nh t. Ví d : t ng các chi nhánh vƠ phòng giao d ch ph c v khách hàng, tr s và phòng giao d ch s ch đ p, ng n n p, nhân viên m c đ ng ph c chuyên nghi p l ch s . B 5 tiêu chu n ph c v khách hàng đ c đ a ra nh m
h ng nhân viên Vietcombank, đ c bi t là b ph n giao d ch viên hoàn thi n b n
thơn đ có th ti p xúc khách hàng và gi i quy t v n đ t t nh t.
Các ho t đ ng ph c v l i ích c ng đ ng k t h p qu ng bá hình nh ngân
hƠng ngƠy cƠng t ng, ví d : t ch c l bàn giao công trình tu s a Tr ng m m non xã Qu ng Long, huy n Qu ng X ng t nh Thanh Hóa n m 2014, Chi nhánh Vietcombank Qu ng Ngƣi đƣ trao 1.000 su t h c b ng “Ch p cánh c m , cùng em đ n tr ng” n m h c 2013 - 2014 cho 86 đ n v tr ng h c trong t nh, t ch c cho giáo viên và các em h c sinh tr ng Ph thông Dân t c n i trú am Rông (Lơm ng) có chuy n th m tr s H i s chính Vietcombank…
2.2.4. V l i nhu n
T l NIM t ng cho th y d u hi u c a qu n tr t t tài s n N - Có. Xét theo b ng th ng kê trên, NIM c a Vietcombank tuy có s chênh l ch qua các n m nh ng đ u trong ng ng ch p nh n đ c. So sánh đi n hình NIM trong n m 2013, Vietcombank đ t 2,54 là con s t ng đ i t t so v i m t b ng các ngơn hƠng đi n hình kh o sát nh trên.
Xét ch s ROA qua các n m trong giai đo n 2008-2013 đ u trên 1%, tr n m
2013 gi m t ng đ i còn 0,99%, đ t bình quân 1,29% cho th y ho t đ ng hi u qu c a Vietcombank, nhƠ đ u t có th yên tâm v ph n l i t c thu h i đ c. Xét riêng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
trong n m 2013 so v i các ngân hàng khác, ROA c a Vietcombank đ ng sau
Vietinbank, nh ng cao h n r t nhi u so v i các ngơn hƠng khác, đ c bi t so v i kh i NHTMCP, đi n hình là Eximbank ch v i 0,4%, ACB v i 0,6%. i u này cho th y đ c tình hình tài chính và ho t đ ng hi u qu c a Vietcombank. Tuy ch u
nhi u nh h ng t cu c suy thoái kinh t , nh ng Vietcombank v n đ m b o ho t
đ ng sinh l i đ t tiêu chí cao.
B ng 2.11: H s NIM, ROA, ROE c a Vietcombank n m 2008-2013
( vt: ph n tr m) Ch ătiêu N mă 2008 N mă 2009 N mă 2010 N mă 2011 N mă 2012 N mă 2013 NIM 3.26 2.81 2.77 3.52 3 2,54 ROA 1.29% 1.64% 1.50% 1.24% 1.10% 0.99% ROE 19.74% 25.58% 22.55% 17.02% 12,6% 10.38% (Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank n m 2008-2013) So sánh v i m t s ngơn hƠng n m 2013:
B ng 2.12: H s NIM, ROA, ROE c a m t s NHTM n m 2013
( vt: ph n tr m)
Ch ătiêu VCB CTG BIDV EIB ACB NIM 2,54% 3.62% 2.04% 2.46% 2.85% ROA 0.99% 1.40% 0.78% 0.4% 0.60% ROE 10.38% 13.72% 13.80% 4.3% 8.20%
(Ngu n: T ng h p t B́o ćo th ng niên c a Vietcombank, Vietinbank, BIDV,
Eximbank, ACB n m 2013)
Theo k t qu thu th p đ c, ROE c a Vietcombank qua các n m, cao nh t là
n m 2009 v i 25,58% và th p nh t lƠ n m 2013 v i 10,38%, bình quơn giai đo n
đ t 15,87%. ơy là ch s sinh l i m nh vƠ đáng kh quan v i các nhƠ đ u t . Xét riêng trong n m 2013 v i các ngân hàng c nh tranh khác, ROE c a Vietcombank
đ ng sau 2 ngân hàng v n c ph n NhƠ n c l n là Vietinbank (13,72%) và BIDV
(13,8%), nh ng v t xa so v i 2 NHTMCP t ng đ i l n là Eximbank (4,3%) và ACB (8,2%).
NgoƠi ra, đánh giá tiêu chí l i nhu n còn d a trên ch tiêu l i nhu n t ho t