Tuy báo cáo lu chuyển tiền tệ không phải là một biểu bắt buộc nhng công ty vẫn lập hàng quý để :
- Dự đoán lợng tiền mang lại từ các hoạt động trong tơng lai của doanh nghiệp thông qua xem xét việc thu, chi tiền trong quá khứ.
- Đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp
- Chỉ ra mối quan hệ giữa lợi nhuận (lỗ ) ròng và luồng tiền tệ
- Xác định đợc những nhu cầu tài chính trong tơng lai của doanh nghiệp
Báo cáo lu chuyển tiền tệ của công ty đợc lập theo phơng pháp trực tiếp.
Công ty du lịch tây bắc Hoa Mai Mẫu số B 03 – DN
Lu chuyển tiền tệ
Quý 4 năm 2008
Chỉ tiêu Kỳ này Kỳ trớc
I. Lu chuyển tiền từ hoạt động SXKD
1. Tiền thu bán hàng,cung cấp DV và DT khác 5.034.816.563 3.507.825.772
2.Tiền chi trả cho ngời cung cấp HHDV - 2.002.394.958 - 674.448.157
3.Tiền chi trả cho ngời lao động - 1.230.711.230 - 1.191.432.307
4.Tiền chi trả lãi vay - 1.050.354.327 - 838.679.230
5.Tiền chi nộp thuế thu nhập DN - 459.486.048 - 660.917.695
6. Tiền thu khác từ hoạt động SXKD 5.217.439.396 8.314.610.635
7.Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh - 8.040.312.451 - 7.962.518.903
Lu chuyển tiền thuần từ HĐKD - 682.748.756 1.268.191.959
II. Lu chuyển tiền từ hoạt động Đầu T
1.Tiền chi để mua sắm,xây dựng TSCĐ và TSDH khác
2.Tiền thu từ thanh lý ,nhợng baTSCDD và TSDH khác
3.Tiền chi cho vay,mua các công cụ nợcủa đơn
Trờng đại học công nghiệp khoa kinh tế vị khác
4.Tiền thu hồi cho vay,bán lại cá công cụ nợ của các đơn vị khác
5.Tiền chi góp vốn vào đơn vị khác
6.Tiền thu hồi đầ t góp vốn vào đơn vị khác 7.Tiền thu lãi cho vay,cổ tức và lợi nhuận đợc chia
10.470.269 11.420.551
Lu chuyển tiền thuần từ hđ Đầu T
III.Lu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 60.470.269 11.420.551
1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu,nhận vốn góp của CSH
2.Tiền chi trả vốn góp cho CSH,mua lại CP của các DN phát hành
3.Tiền vay NH,DH nhận Đợc 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 5.Tiền chi trả nợ thuê tài chính 6.Cổ tức ,lợi nhuận đã trả cho CSH
Lu chuyển tiền thuần từ HĐTC
Lu chuyển tiền thuần trong kỳ - 638.891.993 1.198.157.966
Tiền và tơng đơng tiền đầu kỳ 9.003.838.656 7.805.680.690
ảnh hởng của thay đổi tỷ giá hối đoáI quy đổi ngaọi tệ
Tiền và tơng đơng tiền cuối kỳ 8.364.946.663 9.003.838.656
Lập, ngày 31 tháng 12 năm 2008
Ngời lập biểu Kế toán trởng Giám đốc
(Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên ) (Ký, họ tên, đóng dấu )
Báo cáo lu chuyển tiền tệ năm 2008 của CÔNG TY DU LịCH TÂY BắC HOA MAI
C. Thuyết minh báo cáo tài chính
Trờng đại học công nghiệp khoa kinh tế