Bảng lũy kế xuất kho Bảng kê tổng hợp
PHIẾU NHẬP KHO
Ngày 19 tháng 12 năm 2014 Nợ : 1521 Số :PN42 Có : 111 Người nhập: Nguyễn Văn An
Đơn vị : Tân Sơn - Thanh Hoá Nội dung: Nhập NVL
STT Mã hàng Mặt hàng ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 thép D8 Kg 60 107.000 6.420.000
2 Thép phi 10 kg 50 116.000 5.800.000
Tổng tiền 12.220.000
Cộng thành tiền(bằng chữ): Hai mươi triệu hai trăm hai mươi hai nghìn đồng chẵn Ngày 19 tháng 12 năm 2014
Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toán trưởng Giám đốc
(ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) Đã ký Đã ký Đã ký Đã ký Đã ký
Nghiệp vụ 2: Ngày 25/12, công ty mua 30 m2 đá Granit, đơn giá
540.000đồng, VAT 10% của Doanh nghiệp tư nhân Cử Nga theo hóa đơn số 0089043,. Công ty chưa thanh toán.
Nợ TK 1521(Đá Granit): 16.200.000 Nợ TK 1331: 1.620.000 Có TK 331(Cử Nga): 17.820.000
HOÁ ĐƠN (GTGT) Mẫu số 01GTKT 3/001 Liên 2 : Giao cho khách hàng Ký hiệuAA/13P Ngày 25/12/2014 Số: 0089043 Đơn vị bán hàng: Doanh nghiệp tư nhân Cử Nga
Địa chỉ : Số TK: Điện thoại : MST: Họ tên người mua hàng:
Đơn vị : Công ty cổ phần thiết kế và xây dựng HAC Địa chỉ : 34 Phạm Bành-P.Ngọc Trạo Số TK: Hình thức thanh toán: Chưa thanh toán MST: STT Tên hàng hoá, dịch vụ Đơn vị
tính Số lượng Đơn giá Thành tiền
01 Đá Granit M2 30 540.000 16.200.000
Cộng tiền hàng: 16.200.000 Thuế suất VAT: 10% Tiền thuế VAT: 1.620.000
Tổng cộng tiền thanh toán: 17.820.000 Số tiền viết bằng chữ: Hai triệu chín trăm bảy mươi nghìn đồng.
Đơn vị: Công ty cổ phần thiết kế và xây dựng HAC Mẫu số: 02 –TT Địa chỉ: 34 Phạm Bành - P. Ngọc Trạo (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ- BTC
ngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)
PHIẾU NHẬP KHO
Ngày 25 tháng 12 năm 2014 Nợ : 1521 Số :PN44 Có : 111 Người nhập: Nguyễn Thị Nga
Đơn vị : Tân Sơn - Thanh Hoá Nội dung: Nhập NVL
STT Mã hàng Mặt hàng ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Đá Granit M2 30 540.000 16.200.000
Tổng tiền 16.200.000
Cộng thành tiền(bằng chữ): Mười sáu triệu hai trăm nghìn đồng chẵn
Ngày 25 tháng 12 năm 2014
Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toán trưởng Giám đốc
(ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) Đã ký Đã ký Đã ký Đã ký Đã ký
Nghiệp vụ 3: Ngày 27/12/2014 phát sinh nghiệp mua nhựa đường theo HĐ
0045283 của công ty TNHH Hoàng Hoa, địa chỉ 359 Bà Triệu – P. Đông Thọ - TP.TH. Số lượng 1480kg, đơn giá 11.818 đ/kg. VAT 10%, công ty đã thanh toán bằng tiền mặt.
+ Căn cứ vào hoá đơn GTGT mua vật liệu, biên bản kiểm nhận và phiếu nhập kho, kế toán phản ánh giá trị của vật liệu nhập kho bằng bút toán:
Kế toán định khoản
Nợ TK 1521(Nhựa đường):17.490.906 Nợ TK 1331: 1.749.094
Đơn vị: Công ty cổ phần thiết kế và xây dựng HAC Mẫu số 02 – TT Địa chỉ: 34 Phạm Bành-P.Ngọc Trạo (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC
ngày 14/09/2006 của Bộ tài chính)
Quyển số: Số: 130 Nợ: 152; 1331 Có: 111 PHIẾU CHI Ngày 19 tháng 12 năm 2014
Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Ngọc Sơn
Địa chỉ: Giám đốc Công ty cổ phần thiết kế và xây dựng HAC Lý do chi: Chi trả tiền mua nhựa đường
Số tiền: 19.239.704đồng
(Viết bằng chữ): Mười chín triệu hai trăm ba mươi chín nghìn bảy trăm lẻ bốn đồng. Kèm theo:...chứng từ gốc
GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN
TRƯỞNG THỦ QUỸ NGƯỜI LẬP
NGƯỜI NỘP TIỀN (Ký, ghi rõ họ
tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
(Ký, ghi rõ họ tên)
(Ký, ghi rõ họ
tên) (Ký, ghi rõ họ tên) Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ)
Tỷ giá ngoại tệ (vàng, bạc, đá quý)... Giá trị quy đổi:...
HOÁ ĐƠN (GTGT) Mẫu số 01GTKT 3/001 Liên 2 : Giao cho khách hàng Ký hiệuAA/13P Ngày 27/12/2014 Số: 0045283 Đơn vị bán hàng: công ty TNHH Hoàng Hoa,
Địa chỉ : 359 Bà Triệu – P. Đông Thọ - TP.TH Số TK: Điện thoại : MST: Họ tên người mua hàng:
Đơn vị : Công ty cổ phần thiết kế và xây dựng HAC Địa chỉ : 34 Phạm Bành-P.Ngọc Trạo Số TK: Hình thức thanh toán: Tiền mặt MST: STT Tên hàng hoá, dịch vụ Đơn vị
tính Số lượng Đơn giá Thành tiền
01 nhựa đường kg 1480 11.818 17.490.640
Cộng tiền hàng: 17.490.640 Thuế suất VAT: 10% Tiền thuế VAT: 1.749.064
Tổng cộng tiền thanh toán: 19.239.704 Số tiền viết bằng chữ: Mười chín triệu hai trăm ba mươi chín nghìn bảy trăm lẻ bốn nghìn
Đơn vị: Công ty cổ phần thiết kế và xây dựng HAC Mẫu số: 02 –TT Địa chỉ: 34 Phạm Bành - P. Ngọc Trạo (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ- BTC
ngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)
PHIẾU NHẬP KHO
Ngày 27 tháng 12 năm 2014 Nợ : 1521 Số :PN44 Có : 111 Người nhập: Nguyễn Văn An
Đơn vị : Tân Sơn - Thanh Hoá Nội dung: Nhập NVL
STT Mã hàng Mặt hàng ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 nhựa đường Kg 1480 11.818 17.490.640
Tổng tiền 17.490.640
Cộng thành tiền(bằng chữ): Hai bảy triệu bốn trăm chín mươi nghìn sáu trăm bốn mươi đồng chẵn
Ngày 27 tháng 12 năm 2014
Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toán trưởng Giám đốc
(ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) (ký ,họ tên) Đã ký Đã ký Đã ký Đã ký Đã ký
Nghiệp vụ 4: Ngày 21/12/2014. Xuất 30 kg, đơn giá 116.000 đồng thép phi 10, xuất
cho công trình xây dựng UBND Thọ Xuân.
Kế toán định khoản:
Nợ TK 1541: 3.480.000
Có TK 152: 3.480.000
Đơn vị : Tổ sx
Địa Chỉ :Công ty CP thiết kế và XD HAC
Mẫu số 02 - VT
(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của bộ Trưởng BTC)