VIII. QUẢN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH 1.RỦI RO THỊ TRƯỜNG:
2. RỦI RO TÍN DỤNG:
Tập đoàn chấp nhận rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của mình. Rủi ro tín dụng là rủi ro khi bên đối tác của Tập đoàn không thực hiện trách nhiệm của mình gây ra tổn thất cho Tập đoàn. Rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu từ hoạt động cho vay hình thành nợ và các khoản tạm ứng, và hoạt động đầu tư tạo ra các chứng khoán nợ. Ngoài ra, còn có rủi ro tín dụng từ các công cụ ngoại bảng như các cam kết vốn. Việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng được thực hiện tập trung bởi Hội đồng tín dụng, Ban chính sách và quản lý tín dụng với sự tham gia của đại diện Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc.
Việc định lượng rủi ro tín dụng trong các khoản cho vay khách hàng và các tổ chức tín dụng khác được thực hiện theo hướng dẫn tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Tập đoàn quản lý rủi ro tín dụng thông qua việc xây dựng hạn mức cho vay đối với mỗi khách hàng hay một nhóm khách hàng theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngoài ra, việc quản lý rủi ro tín dụng còn được thực hiện thông qua đánh giá thường xuyên loại tài sản được chấp nhận là tài sản thể chấp và phân tích khả năng khách hàng hay khách hàng tiềm năng có thể thanh toán gốc và lãi.
TP.HCM, ngày 20 tháng 4 năm 2009
Lập bảng Kế toán trưởng Tổng Giám đốc
PHỤ LỤC 1MẪU B02a/TCTD MẪU B02a/TCTD BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ
TẠI NGÀY 31 THÁNG 3 NĂM 2009
31/3/2009 31/12/2008Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN
I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 5.847.945 9.308.478
II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.916.987 2.121.155 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các
TCTD khác 24.924.513 26.184.464
1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 24.924.513 26.184.464
2 Cho vay các TCTD khác - -
3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác - - IV Chứng khoán kinh doanh - - V Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài
chính khác - 38.247
VI Cho vay khách hàng 36.543.235 34.118.353
1 Cho vay khách hàng 36.903.643 34.346.218
2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng (360.408) (227.865)
VII Chứng khoán đầu tư 22.572.867 24.441.506
1 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 722.486 715.837 2 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 22.080.499 23.938.739 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư (230.118) (213.070)
VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn 1.670.819 1.653.078
1 Đầu tư vào công ty liên kết 1.440.000 1.440.000
2 Đầu tư dài hạn khác 348.948 348.255
3 Trừ: Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (118.129) (135.177)
IX Tài sản cố định 762.361 710.479
1 Tài sản cố định hữu hình 711.805 661.280
2 Tài sản cố định vô hình 50.555 49.199
X Tài sản Có khác 41.906.931 6.767.379
1 Các khoản phải thu 39.653.511 3.825.514
2 Các khoản lãi, phí phải thu 1.564.382 2.268.280
3 Tài sản có khác 689.038 673.585
PHỤ LỤC 1MẪU B02a/TCTD MẪU B02a/TCTD BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ
TẠI NGÀY 31 THÁNG 3 NĂM 2009
31/3/2009 31/12/2008Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU
I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà
nước - -
II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác 1.707.703 9.919.476
1 Tiền gửi của các TCTD khác 1.707.703 9.919.476
2 Vay các TCTD khác - -
III Tiền gửi của khách hàng 75.122.657 65.429.560
IV Các công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ
tài chính khác 33.540 -
V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay các tổ chức
tín dụng chịu rủi ro 269.455 298.865
VI Phát hành giấy tờ có giá 15.051.791 16.255.825
VII Các khoản nợ khác 36.606.839 5.831.311
1 Các khoản lãi, phí phải trả 896.183 1.073.974
2 Các khoản phải trả khác 35.696.520 4.748.155
3 Dự phòng cho cam kết ngoại bảng 14.135 9.182
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 128.791.985 97.735.037 VIII VỐN VÀ CÁC QUỸ 7.353.674 7.608.102 VIII VỐN VÀ CÁC QUỸ 7.353.674 7.608.102
1 Vốn điều lệ 6.355.813 6.355.813
2 Các quỹ dự trữ 535.433 580.671
3 Chênh lệch tỉ giá hối đoái 10.393 -
4 Lợi nhuận chưa phân phối 452.035 671.618
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 136.145.658 105.343.139 CÁC CAM KẾT VÀ NỢ TIỀM TÀNG 2.147.167 1.726.887 CÁC CAM KẾT VÀ NỢ TIỀM TÀNG 2.147.167 1.726.887
TP.HCM, ngày 20 tháng 4 năm 2009
Nguyễn Văn Hòa Lý Xuân Hải
PHỤ LỤC 2MẪU B03a/TCTD MẪU B03a/TCTD BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ
QUÝ I NĂM 2009
Quý I-2009 Quý I-2008 Lũy kế từ đầu năm đến 31/3/2009 31/3/2008
Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhậptương tự 1.961.578 1.819.351 1.961.578 1.819.351 2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự (1.461.651) (1.273.677) (1.461.651) (1.273.677)
Thu nhập lãi thuần 499.926 545.674 499.926 545.674
1 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 143.679 130.443 143.679 130.443 2 Chi phí hoạt động dịch vụ (18.828) (11.037) (18.828) (11.037)