B.Nội dung dự án
3. Lịch trả nợ vay và lãi vay:
- Thời gian xin vay: 10 năm.
- Đề nghị trả lãi vay theo năm (theo phương pháp cố định).
- Thời gian trả lãi và vốn vay: trả làm 10 lần và trả dứt điểm vào cuối năm 10 Đv: triệu đồng Năm Dư nợ đầu kỳ Trả nợ vay Dư nợ cuối kỳ Gốc Lãi Cộng 1 12,000 1,200 1,50 0 2,700 10,800 2 10,800 1,200 1,35 0 2,550 9,600 3 9,600 1,200 1,200 2,400 8,400 4 8,400 1,200 1,05 0 2,250 7,200 5 7,200 1,200 900 2,100 6,000 6 6,000 1,200 750 1,950 4,800 7 4,800 1,200 600 1,800 3,600 8 3,600 1,200 450 1,650 2,400 9 2,400 1,200 300 1,500 1,200 10 1,200 1,200 150 1,350 0
X. Phân tích tài chính
Chi phí sản xuất
Đv: 1000đ
Hạng mục Năm hoạt động
Năm 1 Năm 2 Năm ổn định sản xuất
Nguyên liệu 3,569,400 3,984,000 4,740,720
Nhiên Liệu 4,080 4,560 5,400
Điện năng, nước 420,120 476,136 560,160 Lương công
nhân 2,736,000 3,772,800 4,944,000
Bảo trì, sữa chữa 52,680 59,760 70,320 Chi phí bán hàng 111,000 126,000 148,320 Chi phí quản lý 384,000 435,200 512,000
Dự trù lãi lỗ
Đv: nghìn đồng
STT Các chỉ tiêu Năm hoạt động
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8 Năm 9 Năm 10 1 Tổng doanh thu 16,355,000 18,513,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000
2 Tổng chi phí sản xuất 7,277,280 8,858,456 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920
3 Doanh thu thuần(1-2) 9,077,720 9,654,544 10,799,080 10,799,080 10,799,080 10,799,080 10,799,080 10,799,080 10,799,080 10,799,080
4 Khấu hao 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000 1,876,000
5 Trả lãi 1,500,000 1,350,000 1,200,000 1,050,000 900,000 750,000 600,000 450,000 300,000 150,000
6 Hoàn vốn 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
7 Lợi nhuận trước thuế 4,501,720 5,228,544 6,523,080 6,673,080 6,823,080 6,973,080 7,123,080 7,273,080 7,423,080 7,573,080
8
Thuế thu Nhập
(25%) 0 0 1,630,770 1,668,270 1,705,770 1,743,270 1,780,770 1,818,270 1,855,770 1,893,270
Thu nhập ròng
Đv: nghìn đồng
STT Các chỉ tiêu Năm hoạt động
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8 Năm 9 Năm 10
1 Tổng doanh thu 16,335,000 18,513,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 2 Tổng chi phí sản xuất 7,277,280 8,858,456 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 10,980,920 3 Trả lãi 1,500,000 1350000 1200000 1050000 900000 750000 600000 450000 300000 150000 4 Hoàn vốn 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 5 Thuế thu Nhập 0 0 1,630,770 1,668,270 1,705,770 1,743,270 1,780,770 1,818,270 1,855,770 1,893,270 6 Thu nhập ròng 6,357,720 7,104,544 6,768,310 6,880,810 6,993,310 7,105,810 7,218,310 7,330,810 7,443,310 7,555,810 Các tỷ số tài chính Năm hoạt động
các tỷ số tài chính Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8 Năm 9 Năm 10
Lời ròng (nghìn đồng) 958,220 1,235,244 1,368,810 1,481,310 1,593,810 1,706,310 1,818,810 1,931,310 2,043,810 2,156,310
Doanh thu ( nghìn đồng) 16,335,000 18,513,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 Lời ròng /doanh thu 0.058661 0.066723 0.062847 0.068012 0.073178 0.078343 0.083508 0.088674 0.093839 0.099004 Lời ròng/vốn tự có 0.049845 0.064255 0.071203 0.077055 0.082907 0.088759 0.094611 0.100463 0.106315 0.112167
CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ: NPV, IRR, PI, DPP
Chỉ tiêu năm 0 Năm hoạt động
năm 1 năm 2 năm 3 năm 4 năm 5 năm 6 năm 7 năm 8 năm 9 năm 10
Dòng ngân lưu - 20,319,800 6,357,720 7,104,544 6,768,310 6,880,810 6,993,310 7,105,810 7,218,310 7,330,810 7,330,810 7,555,810 Suất chiết khấu 12.5% NPV 16,238,816 IRR 32% PI 1.799
Thời gian hoàn vốn
XI. Đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án
1. Hiệu quả xã hội
Sử dụng gạch không nung là một xu hướng tất yếu của xã hội khi thực hiện công cuộc làm sạch môi trường sống của loài người, các nguồn năng lượng ngày một cạn kiệt trên Trái đất. Lợi ích về mặt xã hội của việc sử dụng gạch không nung:
- Làm sạch môi trường do không sử dụng các nhiên liệu đốt trực tiếp: củi, than, trấu và việc lấy đất sét mịn làm vật liệu chính sản xuất gạch.
- Không làm mất đất canh tác của nông thôn, không làm ô nhiễm nguồn nước ngầm của địa phương sản xuất gạch.
- Làm sạch các chất thải rắn của công nghiệp từ các nguồn: Vật liệu xây dựng thừa (đất, cát, gạch cũ); từ các khoáng chất thừa trong khai thác mỏ từ các chất thải rắn của các khu công nghiệp và các chất thải rắn sinh hoạt xây dựng khác.
2. Hiệu quả kinh tế
So sánh đặt điểm sản xuất và cơ lý của gạch không nung với gạch nung chúng ta thấy rõ ràng gạch không nung có nhiều lợi thế về kinh tế:
- Chất lượng tương đương và cao hơn gạch nung truyền thống cùng loại. - Sử dụng ít diện tích mặt bằng hơn, ít diện tích có mái che hơn, chi phí
đầu tư giảm
- Không sử dụng nhiệt nên tiết kiệm năng lượng để sản xuất gạch - Tận dụng được nguồn đất sẵn có tại địa phương.
- Sử dụng ít nhân công, bộ máy quản lý gọn nhẹ.
- Sử dụng công nghệ sạch nên không gây ô nhiễm môi trường. - Giá thành thấp hơn gạch nung cùng loại.
Thiết bị sản xuất đơn giản dễ sử dụng, có thể bố trí theo yêu cầu, theo quy mô nhỏ lẻ phân tán hoặc quy mô tổ hợp lớn.
XII. Tự đánh giá, nhận xét và kiến nghị
- Việc đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gạch không nung của Công ty TNHH ………đảm bảo các điều kiện thuận lợi về mặt bằng, vị trí đất xây dựng, vùng nguyên liệu, kết hợp khai thác các cơ sở sẵn có của Công ty để đầu tư xây dựng nhà máy mang tính công nghiệp cao. Dự án không những phù hợp với điều kiện thực tế sản xuất của doanh nghiệp mà còn rất cần thiết đối với sự phát triển kinh tế - xã hội của huyện nói riêng và của tỉnh nói chung.
- Khi công trình nhà máy sản xuất gạch không nung đi vào hoạt động sẽ mang lại lợi nhuận cho Công ty, tạo thêm lao động và nguồn thu nhập ổn định cho người lao động, tạo ra sản phẩm có chất lượng cao, đạt tiêu chuẩn, tăng nộp ngân sách Nhà nước, phát triển ngành công nghiệp sản xuất VLXD cho tỉnh Quảng Ninh nói riêng và của cả nước nói chung.
Mặt khác dự án than thiện với môi trường, phù hợp với định hướng chính sách phát triển đầu tư của Đảng và nhà nước ta hiện nay.
- Kính đề nghị Quý cấp xem xét, có ý kiến thẩm định đối với hồ sơ thiết kế cơ sở công trình nhà máy, tạo điền kiện cho Công ty triển khai các bước tiếp theo chuẩn bị đầu tư, thiết kế kỹ thuật thi công, xây dựng và sớm đưa công trình vào sử dụng có hiệu quả . Đồng thời, xin kiến nghị các ngành chức năng cho doanh nghiệp được hưởng những ưu đãi đầu tư như sau:
- Được hưởng mức thuế suất 20% của thuế thu nhập doanh nghiệp.
- Được miễn 2 năm và giảm thuế suất 50% số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp cho 5 năm tiếp theo.
- Đề nghị ngân hàng giải ngân sớm để chúng tôi có ngay nguồn vốn hoạt động khi được cấp phép.