1. Những khoắn nợ tiềm tàng, khoăn cam kết và những thơng tín tài chính khác.
2. Báo cáo bộ phận
Báo cáo bộ phận theo khu vực địa lý (Phân loại hoạt động trong nước và ngồi nước) “Cơng ty chỉ hoạt động trong khu vực địa lý Việt Nam: “Cơng ty chỉ hoạt động trong khu vực địa lý Việt Nam:
Báo cáo bộ phận theo lĩnh vục kinh đoanh Các bộ phận kinh doanh chính của Cơng ty như sau: Các bộ phận kinh doanh chính của Cơng ty như sau:
~ Cung cấp các địch vụ cảng.
Các thuyết mình này là một bộ phận hợp thành Báo cáo tài chính 30 30
Cơng ty Cỗ phần Hàng hải Đơng Đơ Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ
"Tầng 19, 106 Hồng Quốc Việt, Câu Giấy, Hà Nội “Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/09/2014
Bán hàng hố Cung cấp dịch vụ Cộng
YNnp VAD VND
Doanh thụ thuận ra bên ngồi 294.477.430.905 294.477.330.905
Doanh thụ thuần giữa các bộ phận
Tổng doanh thu thuần - 294.477,330,905 294.477.330.905.
Chỉ phí bộ phận 308.596.662.656 308.396.662.656
Kết quả kinh đoanh bộ „ (4119331750) (4119.331.751)
phận
Các chỉ phí khơng phân bổ theo bộ phận 15.436.740.137 15.486.140.137
Lợi nhuận từ hoạt động kinh đoanh (29.556.071.888)
Doanh thu hoạt động tài chính 4232.419.387
“Chỉ phí tài chính 71619/713.441
“Thủ nhập Khác 2.114223.463
Chí phí khác 1.471314.189
Thuế TNDN hiện hành. -
Lợi nhuận sau thuế (96.306.516.668)
“Tổng chỉ phí đã phát sinh đề đầu tư, mua sắm TSCĐ. 11.590.496.287
Và các đài hạn khác
“Tổng chỉ phí khẩu hao và phân bổ chỉ phí 101.043.046.186
trả trước đài hạn
3. Giá trị hợp lý cúa tài sẵn và nợ phải trả tài chính
Giá trị ghỉ số (VND) Giá trí hợp lý (VND:
30/09/2014 01/01/2014 30092014 0101/2014
“Tài sẵn ti chính
“Tiên và các khoản tương đương tiền 3.975.859.990 6.841398.425 Phải thụ khách hàng, phất thụ kháe 24.716.379.983 18.525.000.168 Phải thụ khách hàng, phất thụ kháe 24.716.379.983 18.525.000.168 “Tài sản tải chính sẵn sàng đề bản. 207.000.000 Cộng 33.692.239.182 25.579.398.893 - - Ng phải trả tài chính “Các khoản vay 991.067.161.562—- 1.016.9184039.690 Chỉ phí phải trả 206.878.033.932 — 248.96550343
Phải trả người bán, phải trả kháe 1955.114183 64.92257409
Cộng 1351.900.972277 - 1.330.806.464.742 ã -
“Cơng ty chưa đánh giá giá rị hợp lý của tài sản tài chính và Nợ phải trả tải chính tại ngày 30/09/2014 do Thơng tư số 210/2009/TT - BTC ngày 06 tháng L1 năm 2009 của Bộ Tài chỉnh ban hành cũng như các quy định hiện hành chưa 210/2009/TT - BTC ngày 06 tháng L1 năm 2009 của Bộ Tài chỉnh ban hành cũng như các quy định hiện hành chưa
cĩ hướng dẫn cụ thể e xác định giá trị hợp lý của tải sản tài chính và nợ phải trả tài chính. Thơng tư 210 yêu cầu
áp dụng Chuẩn niục Báo cáo tải chính Quốc tế về việc trình bày Thuyết mình Bảo cáo tải chính và thuyết mình thơng
tăn đối với cơng cụ tải chính nhưng khơng đưa ra hướng đẫn tương đương cho việc đánh giá và ghỉ nhận cơng cụ tài chính bao gằm cả áp dụng giá trị hợp lý nhằm phù hợp với Chuẩn mục Báo cáo Tải chính quốc tế.
"Tài sản đảm bảo.
“Cơng ty cĩ các tài sẵn đảm bảo là các đầu kéo và tâu biển, thế chấp tại Ngân hàng theo các hợp đẳng vay đãi hạn, cụ
thể tủ Thuyết mình VLL20.
thuyết mình này là một bộ phận hợp thành Báo cáo tải chính
Cơng ty Cỗ phần Hàng hãi Đơng Đơ Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ “Tầng 19, 106 Hồng Quốc Việt, Cầu Giấy, Hà Nội Cho kỷ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/09/2014
„ Rủi ro th Rũi ro tín dựng Rũi ro tín dựng
Rồi ro tín dụng là rồi ro mà một bên tham gia trong một cơng cụ tài chính hoặc hợp đồng khơng cĩ khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đến tổn thất về tài chính cho Cơng ty. Cơng ty cĩ các rủi ro tín dụng từ hoạt động. sản xuất kinh đoanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hàng} và hoạt động tải chỉnh (bao gồm tiền gửi ngân.
hàng, cho vay và các cơng cụ tài chính khác)
Phải thu khách hàng
Việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng của Cơng ty dựa trên các chính sách, thủ tục và quy trình kiểm sốt của Cơng. ty cĩ liên quan đến việc quản lý rủi ro tín dụng khách hảng,
Các khoản phải thụ khách hàng chưa trả thường xuyên được theo dõi. Các phân tích về khả năng lập dự phịng được. thụchiện tại ngày lập báo cáo trên cơ sở từng khách hàng đối với các khách hàng lớn, Trên cơ sở này, Cơng ty khơng, thụchiện tại ngày lập báo cáo trên cơ sở từng khách hàng đối với các khách hàng lớn, Trên cơ sở này, Cơng ty khơng, cĩ rùi ro tập trung về tín dụng,
Tiền gửi ngân hàng.
"Phân lớn tiền gửi ngân hàng của Cơng ty được gửi tại các ngân hàng lớn cĩ uy tín ở Việt Nam, Cơng ty nhận thấy
mức độ tập trung rủi ro tin dụng đối với tiền gửi ngân hàng là thấp.
„ Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là rủi ro Cơng ty gặp khĩ khăn trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài ebính do tình trạng thiếu vốn.
Rủi ro thanh khoản của Cơng ty phát sinh chủ yếu do khơng tương xứng trong các kỳ hạn của tài sản tài chính và các khoản phải trả tài chính. khoản phải trả tài chính.
trịng trịng
Rủi ro thị trường là rủi ro mã giá trị hợp lý hoặc ếc luồng tiễn trong tương lai của cơng cụ tải chính sẽ biến động. theo những thay đổi của giá thị trường, Rủi ro thị tường bao gồm 3 loại: Rủi ro ngoại lệ, rồi ro lãi suất vá rủi ro về
giá khác.
Rủi ro ngõ
Cơng ty chịu rồi ro về tỷ giả do giá trị hợp lý của cúc lung tiễn trong tương lai của một cơng cụ tải chính sẽ biển
động theo những thay đổi của tỷ giá ngoại tệ khí các khoản vay, đoanh thụ và chỉ phí của Cơng ty được thực hiện bằng đơn vị tiên tệ khác với đồng Việt Nam. bằng đơn vị tiên tệ khác với đồng Việt Nam.
ủi ro lãi suất ủi ro lãi suất
'Rủi rõ lãi suất là rũi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luồng tiền trong tương lai của một cơng cụ tài chính sẽ biển động do. thay đổi lãi suất thị trường. Rủi ro về thay đổi lãi suất thị trường của Cơng ty chủ yêu liên quan đến củc khoản tiền gửi ngắn hạn, các khoản vay.
Cơng ty chịu rủi ro về lãi suất do giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của cơng cụ tải chỉnh sẽ biển động. theo những thay đổi của lãi suất thị trường khi Cơng ty cĩ phát sinh các khoản tiền gửi cỏ hoặc khơng cĩ kỳ hạn, các khoản vay và nợ chịu lãi suất thã nổi. Cơng ty quân lý rúi ro lãi suất bằng cách phân tích tình hình cạnh tranh trên thị trường để cĩ được các lãi suất cĩ lợi cho mục đỉch của Cơng ty.
'Cc thuyết mình này là một bộ phận hợp thành Báo cáo tài chính
Cơng ty Cỗ phần Hàng lơng Đơ Báo cáo tài chính riêng giữa niên đội
Tầng 19, 106 Hồng Quốc Việt, Câu Giấy, Hà Nội Cho kỹ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/09/2014
Rủi ro về giá khác
Rùi ro về giá khác là rủi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luồng tiễn trong tương lai của một cơng cụ tài chính sẽ biến
động theo những thay đổi của giá thị trường ngồi thay đổi suất và tỳ giá hỗi đối.
Cơng ty chịu rũi ro về giá của các cơng cụ vốn phát sinh tử các khoản đầu tư cổ phiếu ngắn hạn và dài hạn do tính
khơng chắc chẩn về giá tương lai của cổ phiều đầu tư: Các khoăn đầu tr cổ phiểu dải hạn được nắm giữ với mục đích chiến lược lâu đài, tại thời điểm kết thúc năm tài chính Cơng ty chưa cĩ kế hoạch bán các khoản đầu lư này chiến lược lâu đài, tại thời điểm kết thúc năm tài chính Cơng ty chưa cĩ kế hoạch bán các khoản đầu lư này
8. Thơng tin về các bên liên quan
œ Các bên liền quam Mỗi quan hệt Quyên biểu quyết
““Cưng ty Cổ phần Vận tái Container Đưng Đồ - Căng —CơngIyTiENKửằ T————————suw
Cơng ty Cổ phân Phát triển Hàng Hải Đơng Đơ Cơng ty liên kết 18%
Cơng ty Sửa chữa Tàu biển Vinalines- Đơng Đơ (VDS) Cơng ty liên kết 40%
Giao địch với các bên liên quan
Những giao dịch trọng yếu của cơng ty với các bên liên quan kể từ ngày 01/01/2014 đến ngày 30/09/2014 bạo gồm:
Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Giá trị (VNĐ)
Các khoản phải thu Số cuối kỳ Số đầu kẻ
VNĐ, VNĐ,
Cơng ty Cổ phần Vận tải Cơng ty liên kết 791.459.392 791.459.392
Conlainer Đơng Đơ - Cảng HP"
sơng ty Cổ phần Phát triển. Cơng ty liên kết 355.606.229 335.606.229.
Hàng hải Đơng Đơ
phải trả Số cuối kỳ Số đầu kỳ
YND VNĐ,
Cơng ty Sửa chữa Tâu biển 97.685.000 491:14.600
'Vinalines + Đơng Dơ ( VDS)
Cho vay Số cuối kỷ Số đầu kỳ
VND YND,
Cơng ty Cổ phần Phát triển 40.300.000. 740.300.000
Nàng Hải Đơng Đơ.
Các thuyết tnÌnh này là một bộ phận hợp thành Báo cáo tải chỉnh 3 3
tợ 19, 106 Hồng Quốc Việt, Câu Giấy, Hà Nội g ty Cổ phần Hàng hãi Đơng Đơ Cho kỹ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/09/2014. Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ
b._ Thủ lao đã chỉ trả trong kỳ cho các thành viên HĐQT và Ban kiểm sốt từ 01/01/2014 đến 30/09/2014 ~ Thù lao đã chỉ trả trong kỳ cho các thành viên HĐỌT. ~ Thù lao đã chỉ trả trong kỳ cho các thành viên HĐỌT.
Họ và tên Chức vụ 9 tháng đầu 2014
VND
Ơng Tạ Hịa Binh. Chủ tịch HĐQT. 108.000.000.
Ơng Bùi Minh Hưng. Phĩ chủ tịch HĐQT. 145.800.000
Ơng Nguyễn Duy Luân. Ủy viên HĐỢT. 24.300.000.
Ơng Trần Văn Nghỉ Ủy viên HĐQT 24.300.000.
Ơng Nguyễn Thế Hưng. Ủy viên HĐỌT. 24.300.000
Ơng Đồn MinhAn —ỦyviênHBQT 24308000 -
Ơng Nguyễn Văn Chung. Ủy viên HĐQT. 24.300.000
Tổng cộng. 375.3(00.000.
~ Thù lao đi chỉ trả trong năm cho cúc thành viên Ban kiểm sốt
Họ và tên Chức vụ 9 tháng đầu 2014
YND
Bà Hồng Thị Hồng T "Trường Ban kiêm sốt 54.000.000
'Ơng Nguyễn Như Dân “Thành viên 16.200.000
Ơng Nguyễn Ngọc Tú. Thảnh viên 113.400.000.
"Tổng cộng 183.600.000
*_ Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính và kết quã kinh đoanh cũa doanh nghiệp
Chỉ tiêu BonM 9 tháng đầu 2014. 9 tháng đầu 2013
1, Bố trí cơ cấu tài sản và co cầu nguồn. 1.1 Bồ trí cơ cẩu tài sản
- Tài sẵn đài hạn/Tổng tài sản % 94,84 95/69
- Tài sản ngắn hạ % s.i6 đâI
11 Bồ trí cơ cấu vẫn
- Nợ phải trảTổng nguồn. % 12641 11701
- Nguễn vốn CSH/Tẳng nguồn vốn % 641) (1707)
2. Khã năng thanh tốn
2.1 Tổng Tài sân! Tẳng nợ phải trả 079 0/85
3.2 Tài sản ngắn hạn/Tổng nợ ngẫn hạn. 014 0/14
2.3 Tổng tiền và các khoản đầu tư tài chính 0,02 9,02
ngắn hạn/ Tổng nợ ngắn hạn
3.4 Giá trị thuận của TSCD mua sắm bằng Lần
vay đài hạn hoặc nợ dài hạn/Tẳng nợ đài
Các thuyết mình này là một bộ phận hợp thành Báo ” ”
Cơng ty Cổ phần Hàng hãi Đơng Đơ Tầng 19, 106 Hồng Quốc Việt, Cầu Giấy, Hà Nội “Cho kỷ kế tốn từ 01/01/2014 đễn 30/09/2014 Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ
Chỉ tiêu Đơn vị 9 thắng đầu 2014 9 thắng đầu 20131 tính tính
3. Tỷ suất sinh lời
311 Lợi nhuận / doanh thụ.
- Lợi nhuận trước thuế/Doanh thu % (2,01) (63,49)
thuẩn+TN hoạt động tài chính+Thu nhập.
~ Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu thuằn::TN % 6201) (6349)
hoại động tải chinh+Thủ nhập khác 32 Lợi nhuận / Tổng Tài sơm 32 Lợi nhuận / Tổng Tài sơm
~ Lại nhuận trước thuổ/Tổng tải sản % (8,87) (0/6)
~ Lợi nhuận sau thui ng tài sản. 1% (8,87) (19/63)
..3 Lợi nhuận sau thuê Nguẫn vẫn CSH. % (865) (10022)
Số liệu so sánh
Số liệu dầu kỳ trên Bảng cân đối kế tốn là số liệu trên Báo cáo tài chính riêng năm 2013 đã được kiểm tốn bởi cơng.
ty TNHH Kiểm tốn ASC số liệu so sánh trên Báo cáo kết quả kinh doanh và Báo cáo lưu chuyễt tệ là số liệu.
trên báo cáo tài chính giai đoạn từ 01/01/2013 đến 30/09/2013 của Cơng ty, chưa dược kiếm tốn. Số liệu này đã
được phân loại lại cho phù hợp để so sánh với số liệu kỳ này..
Hà Nội, ngày 10 tháng 11 năm 2014 Hà Nội, ngày 10 tháng 11 năm 2014
Người lập biểu
B__—
Trần Kim Én Đồn Minh An
“Các thuyết mình này là một bộ phận hợp thành Báo cáo tài chính “Các thuyết mình này là một bộ phận hợp thành Báo cáo tài chính