(tiếp theo)
Mẫu B 09a~ DN: Sau đây là tỷ giá hồi đối chính được Cơng ty áp dụng:
30/6/2013 31/12/2012
VND VND
1USD 21.130 20/815
Dưới đây là bảng phân tích các tác động cĩ thể xây ra đối với lợi nhuận thuần của Cơng ty sau khi xem xét mức hiện tại của tỷ gi hồi đối và sự biến động trong quá khứ cũng như kỳ vọng của thị trường tại ngày 30 thắng 6 năm 2013. Phân tích này dựa trên giả định là tất cả các biển số khác sẽ khơng thay đơi, đặc biệt lâ lãi suất, và bỏ qua ảnh hưởng của các dự báo bản hàng và mua sắm:
Ảnh hưởng trên lợi nhuận thuần và
vốn chủ sở hữu. 1/1/2013 đến 1/1/2012 đến 30/6/2013 30/6/2012 VND VND. USD (mạnh thêm 5%) (8465.002768) (14.807.076.868)
Biển đơng ngược lại của tỷ giá các đồng tiền sẽ cĩ cùng mức độ tác động nhưng ngược chiều đối với lợi nhuận thuần và vốn chủ sở hữu của Cơng ty.
ải ro lãi suất
Tại ngày bảo cáo,
c cơng cụ tải chính chịu lãi suất của Cơng ty như sau:
30/6/2013 31/12/2012
VND VNĐ.
ác cơng cụ tài chính cĩ lãi suất cổ định.
Tài sản tải chính 11.149.773.922 270.521.918.519
'Nợ phải trả tài chỉnh (196.080,934.279) (135.257.998.716)
15.068.839.643 135.263.919.803
Các cơng cụ tải chính chịu lãi suất thả nổi
`Nợ phải trả tải chỉnh (75.734.770.603). (197.875.880/241)
Đánh giá 4ộ nhạy cảm giả trị hợp lý đổi với cơng cụ tài chính cĩ lãi suất cổ định:
Cơng ty khơng hạch tốn bắt kỳ tài sản và nợ phải trả tài chính nảo theo giá trị hợp lý thơng quá kết quả hoạt động kinh doanh và nguồn vốn trong năm. _ Do đĩ sự biến động lãi suất tại ngày lập báo cáo sẽ khơng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh và nguồn vốn.
Cơng ty Cổ phần Dây và Cáp Điện Taya (Việt Nam)
“Thuyết mình bảo cáo tài chính cho giai đoạn sảu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 2013 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(tiếp theo)
Mẫu B 09a - DN Đảnh giá độ nhạp cảm dịng tiền đổi với cơng cụ tài chính chịu lãi suất thả nồi
Mỗi thay đổi 100 điểm cơ bản vẺ lãi suất tại ngày lập báo cáo sẽ đẫn đến tăng/(giảm) vốn chú sở hữu và kết quả hoạt động kinh doanh theo khoản tiền được thể hiện dưới đây. Đánh giá này giả sử rằng tắt cá các tham biến khác, cụ thể là tý giá hồi đối, khơng thay đổi
Kết quả hoạt động kinh doanh. 'Vốn chủ sở hữu
30/6/2013 TănglÚ0bp Giảm100bp Tăng100bp Giảm 100bp
Cơng cụ lãi suất thả nỗi (237842403) 231842403 (237842403) — 2374842403
(231842403) 237842403 (231842403) — 237842403
nhạy cảm của dịng
tiên (thuần)
Kết quả hoạt động kinh doanh Vốn chủ sở hữu.
31/12/2012 Tăng 100bp. Giảm 100bp. "Tăng 100bp. Giảm 100bp
Cơng cụ lãi suất thả nỗi (350.089.498) 350.089.498 (350089498) — 350.089.498
Độ nhạy cảm của dơng
èn (thuần)
(350.089.498) 350.089.498 (350.089.498) — 350.089.498