Cõc loại cừng cụ tỏi chợnh của Cừng ty bao gồm:
Tỏi sản tỏi chợnh
Tiền vỏ cõc khoản tương đương tiền đương tiền
Phải thu khõch hỏng, phải thu khõc
Cõc khoản cho vay
Năm 2016 Năm 2015 VND 219.711.889.125 219.711.889.125 VND 215.041.093.935 215.041.093.935 78.490.047 78.490.047 2.700 2.740 Giõ trị số kế tõn 31/12/2016 01/01/2016 Giõ gốc Dự phúng Giõ gốc Dự phúng VND VND VND VND 293.390.278.1ụ6 108.381.119.125 540.669.100.126 42 415.148.594.438 63.776.933.811 187.626.068.644
CễNG TY CỎ PHẢN CAO SU PHƯỚC HềA Bõo cõo tỏi chợnh hợp nhất
Xọ Phước Húa, huyện Phỷ Giõo, tỉnh Bớnh Dương Cho năm tỏi chợnh kết thỷc ngỏy 31/12/2016 Đầu tư ngắn hạn 7.526.180.499 (4.559.360.499) 7.526.180.499 (4.258.374.599) Đầu tư dỏi hạn 130.766.466.604 ˆ 129.766.466.604 -
1.080.733.144.520 (4.559.360.499) 803.844.243.996 (4.258.374.599) Giõ trị số kế tõn 31/12/2016 01/01/2016 VND VND Nợ phải trả tỏi chợnh Vay vỏ nợ 835.393.357.785 614.525.462.729 Phải trả người bõn, phải trả khõc 78.353.680.149 164.144.068.414 Chi phợ phải trả 1.419.897.946 3.935.167.789
915.166.935.880 782.604.698.932 Tỏi sản tỏi chợnh vỏ nợ phải trả tỏi chợnh chưa được đõnh giõ theo giõ trị hợp lý tại ngỏy kết thỷc kỳ kế tõn năm do Thừng Tỏi sản tỏi chợnh vỏ nợ phải trả tỏi chợnh chưa được đõnh giõ theo giõ trị hợp lý tại ngỏy kết thỷc kỳ kế tõn năm do Thừng tư số 210/2009/TT-BTC vỏ cõc quy định hiện hỏnh yởu cầu trớnh bỏy Bõo cõo tỏi chợnh vỏ thuyết minh thừng tin đối với cừng cụ tỏi chợnh nhưng khừng đưa ra hướng dẫn tương đương cho việc đõnh giõ vỏ ghi nhận giõ trị hợp lý của cõc tỏi sản tỏi chợnh vỏ nợ phải trả tỏi chợnh, ngoại trừ cõc khoản trợch lập dự phúng nợ phải thu khụ đúi vỏ dự phúng giảm giõ cõc khoản đầu tư chứng khõn đọ được nởu chỉ tiết tại cõc Thuyết mỉnh liởn quan.
Quản lý rủi ro tỏi chợnh
Rủi ro tỏi chợnh của Cừng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tợn dụng vỏ rủi ro thanh khoản. Cừng ty đọ xĩy dựng hệ thống
kiểm sõt nhằm đảm bảo sự cĩn bằng ở mức hợp lý giữa chỉ phợ rủi ro phõt sinh vỏ chỉ phợ quản lý rủi ro. Ban Tổng Giõm
đốc Cừng ty cụ trõch nhiệm theo dửi quy trớnh quản lý rủi ro để đảm bảo sự cĩn bằng hợp lý giữa rủi ro vỏ kiểm sõt rủi ro.
Mỷi ro thị trường
Hoạt động kinh doanh của Cừng ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi cụ sự thay đổi tỷ giõ hồi đõi vỏ lọi suất. Rủi ro về giõ: Rủi ro về giõ:
Cừng ty chịu rủi ro về giõ của cõc cừng cụ vốn phõt sinh từ cõc khoản đầu tư cổ phiếu ngắn hạn vỏ dỏi hạn do tợnh khừng chắc chắn về giõ tương lai của cổ phiếu đầu tư. Cõc khoản đầu tư cổ phiếu dỏi hạn được nắm giữ với mục đợch chiến lược
lĩu dỏi, tại thời điểm kết thỷc kỳ kế tõn năm Cừng ty chưa cụ kế hoạch bõn cõc khoản đầu tư nỏy.
Rủi ro về tỷ giõ hối đõi:
Cừng ty chịu rủi ro về tỷ giõ do giõ trị hợp lý của cõc luồng tiền trong tương lai của một cừng cụ tỏi chợnh sẽ biến động theo những thay đổi của tỷ giõ ngoại tệ khi cõc khoản vay, doanh thu vỏ chỉ phợ của Cừng ty được thực hiện bằng đơn vị tiền tệ những thay đổi của tỷ giõ ngoại tệ khi cõc khoản vay, doanh thu vỏ chỉ phợ của Cừng ty được thực hiện bằng đơn vị tiền tệ
khõc với đồng Việt Nam. Rủi ro về lọi suất:
Cừng ty chịu rủi ro về lọi suất do giõ trị hợp lý của cõc luồng tiền trong tương lai của một cừng cụ tỏi chợnh sẽ biến động theo những thay đổi của lọi suất thị trường khi Cừng ty cụ phõt sinh cõc khoản tiền gửi cụ hoặc khừng cụ kỳ hạn, cõc khoản theo những thay đổi của lọi suất thị trường khi Cừng ty cụ phõt sinh cõc khoản tiền gửi cụ hoặc khừng cụ kỳ hạn, cõc khoản vay vỏ nợ chịu lọi suất thả nổi. Cừng ty quản lý rủi ro lọi suất bằng cõch phĩn tợch tớnh hớnh cạnh tranh trởn thị trường đề cụ được cõc lọi suất cụ lợi cho mục đợch của Cừng ty.
CễNG TY CỎ PHẢN CAO SU PHƯỚC HềA Xọ Phước Húa, huyện Phỷ Giõo, tỉnh Bớnh Dương Xọ Phước Húa, huyện Phỷ Giõo, tỉnh Bớnh Dương
Bõo cõo tỏi chợnh hợp nhất
Cho năm tỏi chợnh kết thỷc ngỏy 31/12/2016
Rủi ro tợn dụng lỏ rủi ro mỏ một bởn tham gia trong một cừng cụ tỏi chợnh hoặc hợp đồng khừng cụ khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mớnh dẫn đến tốn thắt về tỏi chợnh cho Cừng ty. Cừng ty cụ cõc rủi ro tợn dụng từ hoạt động động sản xuất kinh
doanh (chủ yếu đối với cõc khoản phải thu khõch hỏng) vỏ hoạt động tỏi chợnh (bao gồm tiền gửi ngĩn hỏng, cho vay vỏ cõc cừng cụ tỏi chợnh khõc). cừng cụ tỏi chợnh khõc).
Từ l năm Trởn ] năm
trở xuống đến 5 năm Trởn 5 năm Cộng
VND VND VND VND
Tại ngỏy 31/12/2016
Tiền vỏ Cõc khoản tương 293.390.278.166 - - 293.390.278.166
đương tiởn
Phải thu khõch hỏng, phải 101.071.247.512 7.309.871.613 - 108.381.119.125 thu khõc
Cõc khoản cho vay 529.069.100.126 11.600.000.000 - 540.669.100.126
Đầu tư ngắn hạn Đầu tư dỏi hạn
2.966.820.000 - - 2.966.820.000 - 130.766.466.604 - 130.766.466.604 926.497.445.804 149.676.338.217 - 1.076.173.784.021 Tại ngỏy 01/01/2016
Tiền vỏ cõc khoản tương 415.148.594.438 - - 415.148.594.438
đương tiền
Phải thu khõch hỏng, phải 53.466.153.311 10.310.780.500 - 63.776.933.811 thu khõc
Cõc khoản cho vay 183.426.068.644 4.200.000.000 ˆ 187.626.068.644
Đầu tư ngắn hạn 3.267.805.900 h + 3.267.805.900
Đầu tư đỏi hạn - 129.766.466.604 - 129.766.466.604 655.308.622.293 144.277.247.104 - 799.585.869.397
Xải ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản lỏ rủi ro Cừng ty gặp khụ khăn khi thực hiện cõc nghĩa vụ tỏi chợnh do thiếu vốn. Rủi ro thanh khoản của Cừng ty chủ yếu phõt sinh từ việc cõc tỏi sản tỏi chợnh vỏ nợ phải trả tỏi chợnh cụ cõc thời điểm đõo hạn khõc nhau.
Thời hạn thanh tõn của cõc khoản nợ phải trả tỏi chợnh dựa trởn cõc khoản thanh tõn dự kiến theo hợp đồng (trởn cơ sở dúng tiền của cõc khoản gốc) như sau: dúng tiền của cõc khoản gốc) như sau:
Từ l1 năm Trởn l năm
trở xuống đến 5 năm Trởn 5 năm Cộng
VND VND VND VND
Tại ngỏy 31/12/2016 Vay vỏ nợ
Phải trả người bõn, phải trả khõc Chỉ phợ phải trả 603.182.686.721 77.824.106.115 1.419.897.946 232.210.671.064 529.574.034 835.393.357.785 78.353.680.149 1.419.897.946 Z3 /# âU \ Tại ngỏy 01/01/2016 Vay vỏ nợ
Phải trả người bõn, phải trả khờ
682.426.690.782 360.205.867.644 162.228.165.314 44 232.740.245.098 254.319.595.085 1.915.903.100 915.166.935.880 614.525.462.729 164.144.068.414
CễNG TY CỎ PHáN CAO SU PHƯỚC HềA
Xọ Phước Húa, huyện Phỷ Giõo, tỉnh Bớnh Dương
37
38
39
Bõo cõo tỏi chợnh hợp nhất Cho năm tỏi chợnh kết thỷc ngỏy 31/12/2016 3.935.167.789
Chỉ phợ phải trả 3.935.167.789 : -
526.369.200.747 256.235.498.185 - 782.604.698.932
Cừng ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ lỏ thấp (hoặc cụ thẻ kiểm sõt được). Cừng ty cụ khả năng thanh tõn cõc khoản nợ đến hạn từ dúng tiền từ hoạt động kinh doanh vỏ tiền thu từ cõc tỏi sản tỏi chợnh đõo hạn. thanh tõn cõc khoản nợ đến hạn từ dúng tiền từ hoạt động kinh doanh vỏ tiền thu từ cõc tỏi sản tỏi chợnh đõo hạn.