- Vật tư hàng húa nhận giữ hộ, gia cụng, nhận ủy thỏc: Ngoại tệ cỏc loạ
9 thỏng đầu năm
2015 VND 69.900.410.591 69.900.410.591 78.490.047 9 thỏng đầu năm 2016 VND 131.131.712.972 131.131.712.972 78.490.047 Lợi nhuận sau thuế
Lợi nhuận phõn bố cho cụ phiếu phổ thụng Cổ phiếu phỏ thụng lưu hành bỡnh quõn trong kỳ
Lói cơ bản trờn cố phiếu 1.671 891
Cụng ty chưa cú dự tớnh trớch Quỹ khen thưởng, phỳc lợi trờn Lợi nhuận sau thuế cho kỳ kế toỏn từ ngày 01/01/2016 đờn ngày 30/06/2016.
. CễNG CỤ TÀI CHÍNH
Cỏc loại cụng cụ tài chớnh của Cụng ty bao gồm:
Giỏ trị số kế toỏn 30/09/2016 01/01/2016 Giỏ gốc Dự phũng Giỏ gốc Dự phũng VND VND VND VND Tài sản tài chớnh Tiền và cỏc khoản 306.033.805.644 ơ 415.149.621.178 -
tương đương tiờn
Phải thu khỏch 101.816.975.181 (2.626.346.412) 63.866.168.559 (2.626.346.412) hàng, phải thu khỏc
Cỏc khoản cho vay 301.375.845.333 - 187.626.068.644 “
Đầu tư ngắn hạn 7.526.180.499 (3.941.686.699) 7.526.180.499 (4.258.374.599)
Đầu tư dài hạn 129.766.466.604 - 132.508.360.055 °
846.519.273.261 (6.568.033.111) 806.676.398.935 (6.884.721.011) Giỏ trị số kế toỏn Giỏ trị số kế toỏn 30/09/2016 01/01/2016 VND VND Nợ phải trả tài chớnh Vay và nợ 741.538.471.365 614.525.462.729
Phải trả người bỏn, phải trả khỏc 64.047.656.574 164.133.581.624
Chỉ phớ phải trả 2.803.752.650 4.334.303.863
808.389.880.589 782.993.348.216 Tài sản tài chớnh và nợ phải trả tài chớnh chưa được đỏnh giỏ lại theo giỏ trị hợp lý tại ngày kết thỳc kỳ kế toỏn Tài sản tài chớnh và nợ phải trả tài chớnh chưa được đỏnh giỏ lại theo giỏ trị hợp lý tại ngày kết thỳc kỳ kế toỏn
năm do Thụng tư 210/2009/TT-BTC và cỏc quy định hiện hành yờu cầu trỡnh bày Bỏo cỏo tài chớnh và thuyết
minh thụng tin đối với cụng cụ tài chớnh nhưng khụng đưa ra cỏc hướng dẫn tương đương cho việc đỏnh giỏ và ghi nhận giỏ trị hợp lý của cỏc tài sản tài chớnh và nợ phải trả tài chớnh, ngoại trừ cỏc khoản trớch lập dự phũng nợ
phải thu khú đũi và dự phũng giảm giỏ cỏc khoản đầu tư chứng khoỏn đó được nờu chỉ tiết tại cỏc Thuyết mỉnh liờn quan.
Quản lý rỳi ro tài chớnh
Rủi ro tài chớnh của Cụng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tớn dụng và rủi ro thanh khoản. Cụng ty đó xõy dựng hệ thống kiểm soỏt nhằm đảm bảo sự cõn bằng ở mức hợp lý giữa chi phớ rủi ro phỏt sinh và chi phớ quản lý
rủi ro. Ban Tổng Giỏm đốc Cụng ty cú trỏch nhiệm theo dừi quy trỡnh quản lý rủi ro để đảm bảo sự cõn bằng hợp lý giữa rủi ro và kiểm soỏt rủi ro.
42
\ xšš?9
4z
Bỏo cỏo tài chớnh hợp nhất Cho kỳ kế toỏn từ ngày 01/01/2016 đến ngày 30/09/2016 Cụng ty Cố phần Cao su Phước Hũa
Xó Phước Hũa, huyện Phỳ Giỏo, tỉnh Bỡnh Dương
Rải ro thị trường
Hoạt động kinh doanh của Cụng ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi cú sự thay đổi về giỏ, tỷ giỏ hối đoỏi và lói suất.
Rủi ro về giỏ:
Cụng ty chịu rủi ro về giỏ của cỏc cụng cụ vốn phỏt sinh từ cỏc khoản đầu tư cổ phiếu ngắn hạn và dài hạn do
tớnh khụng chắc chắn về giỏ tương lai của cỏ phiếu đầu tư. Cỏc khoản đầu tư cỗ phiếu dài hạn được nắm giữ với
mục đớch chiến lược lõu dài, tại thời điểm kết thỳc năm tài chớnh Cụng ty chưa cú kế hoạch bỏn cỏc khoản đõu tư này.
Rủi ro về tỷ giỏ hối đoỏi:
Cụng ty chịu rủi ro về tỷ giỏ do giỏ trị hợp lý của cỏc luồng tiền trong tương lai của một cụng cụ tài chớnh sẽ biến động theo những thay đổi của tỷ giỏ ngoại tệ khi cỏc khoản vay, doanh thu và chi phớ của Cụng ty được thực hiện
bằng đơn vị tiền tệ khỏc với đồng Việt Nam. Rủi ro về lói suất:
Cụng ty chịu rủi ro về lói suất do giỏ trị hợp lý của cỏc luồng tiền trong tương lai của một cụng cụ tài chớnh sẽ biến động theo những thay đổi của lói suất thị trường khi Cụng ty cú phỏt sinh cỏc khoản tiền gửi cú hoặc khụng cú kỳ hạn, cỏc khoản vay và nợ chịu lói suất thả nổi. Cụng ty quản lý rủi ro lói suất bằng cỏch phõn tớch tỡnh hỡnh cạnh tranh trờn thị trường để cú được cỏc lói suất cú lợi cho mục đớch của Cụng ty.
Kỳi ro tớn dụng
Rủi ro tớn dụng là rủi ro mà một bờn tham gia trong một cụng cụ tài chớnh hoặc hợp đồng khụng cú khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mỡnh dẫn đến tổn thất về tài chớnh cho Cụng ty. Cụng ty cú cỏc rủi ro tớn dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu đối với cỏc khoản phải thu khỏch hàng) và hoạt động tài chớnh (bao gồm tiền gửi ngõn hàng, cho vay và cỏc cụng cụ tài chớnh khỏc).
Từ l năm Trờn l năm
trở xuống đến 5 năm Trờn 5 năm Cộng
VND VND VND VND
Tại ngày 30/09/2016
Tiền và cỏc khoản 306.033.805.644 - - 306.033.805.644
tương đương tiền
Phải thu khỏch 93.120.628.769 6.070.000.000 ơ 99.190.628.769
hàng, phải thu khỏc
Cỏc khoản cho vay 301.375.845.333 - - 301.375.845.333
Đầu tư ngắn hạn 3.584.493.800 - - 3.584.493.800