01. Những khoản nợ tiềm tàng
Khơng phát sinh bất kỳ khoản nợ tiềm tàng nào phát sinh từ những sự kiện đã xảy ra cĩ thể ảnh hưởng đến
các thơng tin đã được trình bày trong Báo cáo tài chính hợp nhất mà Cơng ty khơng kiểm sốt được hoặc
chưa ghi nhận.
02. Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn
Khơng phát sinh bất kỳ sự kiện nào cĩ thể ảnh hưởng đến các thơng tin đã được trình bày trong Báo cáo tải chính hợp nhất cũng như cĩ hoặc cĩ thê tác động đáng kê đên hoạt động của Cơng ty.
03. Thơng tin hoạt động liên tục
Khơng cĩ bất kỳ sự kiện nào gây ra sự nghi ngờ lớn về khả năng hoạt động liên tục và Cơng ty khơng cĩ ý định cũng như buộc phải ngừng hoạt động, hoặc phải thu hẹp đáng kê qui mơ hoạt động của mình.
04. Nghiệp vụ và số dư với các bên liên quan
CƠNG TY CỎ PHẢN CAO SU PHƯỚC HỊA
Xã Phước Hịa, huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương _ Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế tốn từ 01/01 đến 30/06/2016
Tên gọi Địa điềm Mơi quan hệ
Tập đồn Cơng nghiệp Cao su Việt Nam Cơng ty Cơ phần Cao su Trường Phát
Cơng ty TNHH Phát triển Cao su Phước Hịa -
Kampongthom
Cơng ty Cổ phần Khu cơng nghiệp Tân Bình
Cơng ty TNHH Cao su Phước Hịa Đắk Lắk Cơng ty Cổ phần Khu cơng nghiệp Nam Tân Uyên Cơng ty Cổ phần Khu cơng nghiệp Nam Tân Uyên
TP.Hồ Chí Minh Bình Dương Vương quốc Campuchia Bình Dương Đắk Lắk Bình Dương Trong năm Cơng ty đã cĩ các giao dịch với các bên liên quan như sau:
Trong kỳ, Cơng ty cĩ các giao dịch phát sinh và số dư tại ngày kết thúc kỳ kế tốn với các bên liên
quan như sau:
Giao dịch phát sinh trong
Cơng ty mẹ Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty liên kết kỳ: 152,191,433,844 151,112,758,208 l 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm Mơi quan hệ 2016 2015 VND VND Doanh thu bán hàng 11,367,190,557 799,094,450 hĩa
Tập đồn cơng nghiệp cao su Cơng ty mẹ 10.342.054.557 799.094.450
VN
Cơng ty CP Thể thao ngơi sao Cơng ty liên 1,025,136,000 -
Geru kêt
Bán thanh lý cây cao 57,044,791.,365 47,659,781,507 su
Cơng ty cổ phần cao su Trường Cơng ty con 11,459,233,178 47,659,781,507
Phát
Cơng ty CP Khu cơng nghiệp Tân Cơng ty con 45,585,558,187 - Bình
Mua hàng hĩa 729,735,000 1,874,465.000 dịch vụ
Tập đồn cơng nghiệp cao su Cơng ty mẹ 70.560.000 20,160,000 VN
Cơng ty cổ phần cao su Trường Cơng ty con 659,175,000 1,854,305,000 Phát
Gĩp vốn vào cơng 2,400.000.000 24,928.038,147
ty
Cơng ty TNHH MTV Cao su Phước Cơng ty con 2,400,000,000 3,800,000,000 Hịa Đak Lắk
Cơng ty TNHH Phát triển Cao su Cơng ty con - 105,413,789 Phước Hịa Kampongthom
Cơng ty CP Khu cơng nghiệp Tân Cơng ty con - 21,022,624,358 Bình
Cơ tức nhận 4,554,000,000 295,000,000
được “sa
Cơng ty cơ phân cao su Trường Cơng ty con 4,200,000,000 -
Phát
Cơng ty CP Thể thao ngơi sao Cơng ty liên 354,000,000 295,000,000
Geru kêt
Số dư tại ngày kết thúc kỳ kế 99,061,519,952 88,916,520,048
Xã Phước Hịa, huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương
_ Báo cáo tài chính hợp nhất
Cho kỳ kê tốn từ 01/01 đên 30/06/2016
tốn: Mối quan hệ 30/06/2016 01/01/2016 VND VND Phải thu ngắn hạn khách 8,509,105,512 8,138,318,508 hàng
Tập đồn cơng nghiệp cao su Cơng ty mẹ 8,078,826,992 572,846,400
VN
Cơng ty cơ phần cao su Trường Cơng ty con 430,278,520 7,565,472.108
Phát
Phải thu 46,300,792,656 41,887,467,704
khác
Cơng ty TNHH Phát triên Cao su Cơng ty con 786,570,208 674,744,381 Phước Hịa Kampongthom- tiên chi
hộ
Cơng ty TNHH Phát triển Cao su Cơng ty con 40,711,912,346 40,824,074,039
Phước Hịa Kampongthom-phải thu dài hạn khác
Cơng ty TNHH MTV Phước Hịa Cơng ty con 490,148,409 388,649,284 Đáklák —
Cơng ty cơ phân cao su Trường Cơng ty con 4,200,000,000 -
Phát
Phải trả người bán ngắn 2,946,845,000 2,287,670,000
hạn
Cơng ty cổ phần cao su Trường Cơng ty con 2,946,845,000 2,287,670,000
Phát
Phải trả 283,122,320 283,122,320
khác
Tập đồn cơng nghiệp CaO Su Việt Cơng ty mẹ 283,122,320 283,122,320 Nam - Phải trả vê cơ phân hĩa
Giao dịch với các bên liên quan khác như
Sau: 574,564,841 475,996,736
6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm
2016 2015
. VND VND
Thu nhập của Ban Tơng Giám đơc và Hội đơng Quản 574,564,841 475,996,736 trị
05. Báo cáo bộ phận
Cơng ty khơng lập báo cáo bộ phận vì khơng thỏa mãn 1 trong 3 điều kiện phải lập báo cáo bộ phận theo lĩnh
vực kinh doanh hay khu vực địa lý được quy định tại Thơng tư 20/2006/TT-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ Tài
chính v/v hướng dẫn thực hiện sáu (06) chuẩn mực kế tốn ban hành theo Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC
ngày 15/02/2005 của Bộ trưởng Bộ Tài chính.
06. Số liệu so sánh
Số liệu so sánh là số liệu trên Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2015 của Cơng ty Cổ phần Cao su Phước Hịa
đã được kiểm tốn bởi Cơng ty TNHH Kiểm tốn và Thâm định giá Việt Nam (AVA).
Một số chỉ tiêu đã được phân loại lại cho phù hợp với Thơng tư 202/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ
Tài chính hướng dẫn Chế độ kế tốn doanh nghiệp đề so sánh với số liệu năm nay.
CƠNG TY CĨ PHÀN CAO SU PHƯỚC HỊA Báo cáo tài chính hợp nhất
Xã Phước Hịa, huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương Cho kỳ kế tốn từ 01/01 đến 30/06/2016
07. Thuyết minh biến động lợi nhuận so với cùng kỳ năm trước
Tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp quý II năm 2016 tăng 14,812 tỷ đồng tương đương tăng 22,21% so với cùng kỳ năm 2015 là do các yếu tố sau:
Trong quý II năm 2016, sản lượng tiêu thụ mủ cao su tăng 1.292,568 tân, giá bán bình quân một tấn sản
phẩm giảm 3,333 triệu đồng, tỷ trọng giá vốn chiếm trong tổng doanh thu giảm 15,924, chi phí bán hàng
giảm 41,92% trong khi đĩ chỉ phí quản lý so với cùng kỳ năm trước tăng 16%, nhờ chủ yếu tiết kiệm được
giá vốn hàng bán nên lợi nhuận hoạt động kinh doanh chính quý I⁄2016 cao hơn quý I/2015 là 35,95 tý đồng tương ứng tăng 617,59%; Lợi nhuận hoạt động tài chính quý H/2016 giảm 0,23 tỷ đồng tương ứng giảm 33,80% do giảm lãi tiền gửi và tiền nhận cơ tức. Do vậy, mặc dù phần lãi trong cơng ty liên doanh liên
kết giảm 8,25 tỷ đồng; đồng thời lợi nhuận hoạt động khác giảm 12,64 tỷ đồng tương ứng giảm 82,21% (chủ
yếu do giá trị thu hồi cây cao su thanh lý giảm so với cùng kỳ), nhưng từ những yếu tố trên làm cho lợi nhuận quý II năm 2016 tăng 14,812 tỷ đồng tương đương tăng 22,21% so với cùng kỳ năm 2015.
08. Phê duyệt Báo cáo tài chính hợp nhất
Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế tốn từ 01/01 đến 30/06/2016 của Cơng ty Cổ phần Cao su Phước Hịa
được Ban Tổng Giám đốc phê duyệt để ban hành vào ngày 29 tháng 07 năm 2016.
..
sưa jƒ" LZ
Người lập biểu _& tốn trưởng TN Ø
Nguyễn Thị Bình Yên Nguyễn Thị Lệ Dung Lê Phi Hùng
Bình Dương, Việt Nam
Ngày 29 tháng 07 năm 2016