Các giao dịch thực hiện trong năm với Tổng Công ty Cấp nước Sài Gòn (Tổng Công ty Cấp
nước Sài Gòn là Công ty mẹ đại diện vốn Nhà nước tại Công ty với tỷ lệ vốn góp là 70,39%): Chỉ tiết gồm: Năm nay
- _ Phải trả tiền mua hàng 191.027.937.144
- _ Đã trả tiền mua hàng 190.797.633.600
(*) Giá mua đã bao gồm thuế giá trị gia tăng. Số dư cuối năm với các bên liên quan Số dư cuối năm với các bên liên quan
Số dư cuối năm với Tổng Công ty Cấp nước Sài Gòn.
Chỉ tiết gồm: Cuối năm - Phải thu của khách hàng 4.657.085
-_ Phải thu khác 1.579.900.573
~-_ Phải trả cho người bán 9.865.366.286
-_ Người mua trả tiền trước 539.753.500
~_ Phải trả khác 1.286.806.897
Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính
Năm trước 193.549.973.611 179.577.675.682 Đầu năm 4.657.085 1.447.873.317 9.635.062.742 239.753.500 1.286.806.897 32 1" = '} _ (ll ẤN! >s éÍ l
7.2.2
81
8.2
CÔNG TY CÔ PHÀN CÁP NƯỚC PHÚ HÒA TÂN
Địa chỉ: 86 Tân Hưng, phường 12, quận 5, TP. Hồ Chí Minh
Thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014
Số dư cuối năm với Công ty Cổ phần Cơ khí Công trình Cấp nước - Là Công ty có vốn góp
của Công ty mẹ (Tông Công ty Cấp nước Sài Gòn).
Chỉ tiết gồm:
- _ Trả trước cho người bán
THÔNG TIN KHÁC
Tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính
Tài sản tài chính Â: x Cuôi năm 1.052.149.323 Giá trị số sách Ẫ Ấ-
SỐ cuôi năm Số đầu năm
Đầu năm
1.052.149.325
Giá trị hợp lý
Ẫ Ấ:
Số cuỗi năm Số đầu năm à aà x
Tiền và các khoản tương
đương tiên 7830961432 4450.165302 7.830.961432 4.450.165.302
Đầu tư tài chính 37.141.915.171 81.079.360.416 37.141.915.171 81.079.360.416 Phải thu khách hàng 3.208.754.153 596.151.865 3.208.754.153 596.151.865 Các khoản phải thu khác 2.879.971.449 2.120.158.105 2.879.971.449 2.120.158.105
Cộng 51.061.602.205 38.245.835.688 51.061.602.205 88.245.835.688
Nợ phải trả tài chính
'Vay và nợ - - - -
Phải trả cho người bán 17.568.413.949 13.643.607.091 17.568.413.949 13.643.607.091
Chỉ phí phải trả 384.932.308 s 384.932.308 :
Các khoản phải trả khác 2.138.310.597 2.217.117.508 2.138.310.597 2.217.117.508
Cộng 20.091.656.854 15.860.724.599 20.091.656.854 15.860.724.599
Giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính được phản ánh theo giá trị mà công cụ tài chính có thể được chuyển đổi trong một giao dịch hiện tại giữa các bên có đầy đủ hiểu biết và mong muốn giao dịch.
Công ty sử dụng phương pháp và giả định sau để ước tính giá trị hợp lý:
se Giá trị hợp lý của tiền mặt, tiền gửi ngân hàng ngắn hạn, các khoản phải thu khách hàng, phải trả cho người bán và nợ phải trả ngăn hạn khác tương đương giá trị sô sách của các khoản mục
này do những công cụ này có kỳ hạn ngắn.
e_ Giá trị hợp lý của các khoản phải thu và cho vay có lãi suất cỗ định hoặc thay đổi được đánh giá
dựa trên các thông tin như lãi suất, rủi ro, khả năng trả nợ và tính chất rủi ro liên quan đến khoản nợ. Trên cơ sở đánh giá này Công ty ước tính dự phòng cho phần có khả năng không thu hồi
được.
Mục đích và chính sách quản lý rủi ro tài chính Các yếu tố của rủi ro tài chính
Công ty chịu các rủi ro sau khi sử dụng các công cụ tài chính: s_ Rủi ro thị trường
® Rủi ro tín dụng
Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời với Báo cáo tài chính 33
ð\
=
=š3
/gI
8.2.1
8.2.2
8.2.3
CÔNG TY CỎ PHÀN CÁP NƯỚC PHÚ HÒA TÂN
Địa chỉ: 86 Tân Hưng, phường 12, quận 5, TP. Hồ Chí Minh
Thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014
se Rủi ro thanh khoản
Ban Điều hành chịu trách nhiệm chung đối với việc thiết lập và giám sát nguyên tắc quản lý rủi ro
tài chính. Ban Điều hành thiết lập các chính sách nhằm phát hiện và phân tích các rủi ro mà Công ty, thiết lập các biện pháp kiểm soát rủi ro và các hạn mức rủi ro thích hợp, giám sát rủi ro và việc thực hiện các hạn mức rủi ro. Hệ thống và chính sách quản lý rủi ro được xem xét lại định kỳ nhằm phản ảnh những thay đổi của các điều kiện thị trường và hoạt động của Công ty.
Rúi ro thị trường
Rủi ro thị trường là rủi ro mà giá trị ,hợp lý hoặc các luồng tiền trong tương lai của công cụ tải chính sẽ biến động theo những thay ( đổi của giá thị trường. Rủi ro thị trường bao gồm 3 loại: rủi ro