1. Cơng cụ tăi chính (Tiếp theo)
Mục tiíu quản lý rủi ro tăi chính (Tiếp theo) Xủi ro thị trường
Hoạt động kinh doanh của Cơng ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi cĩ sự thay đổi về tỷ giâ hối đôi, lêi suđt vă giâ. Cơng ty khơng thực hiện câc biện phâp phịng ngừa rủi ro năy do thiíu thị trường hoạt động giao dịch câc cơng cụ tăi chính năy.
Quản lý rủi ro tỷ giâ
Cơng ty thực hiện một số câc giao dịch cĩ gốc ngoại tệ, theo đĩ, Cơng ty sẽ chịu rủi ro khi cĩ biến động về tỷ giâ.
Quản lý rủi ro lêi suất
Cơng ty chịu rủi ro lêi suất phât sinh từ câc khoản vay chịu lêi suất đê được ký kết. Rủi ro năy sẽ được Cơng ty quản lý bằng câch duy trì ở mức độ hợp lý câc khoản vay vă phđn tích tình hình cạnh tranh trín thị trường để cĩ được lêi suất cĩ lợi cho Cơng ty từ câc nguồn cho vay thích hợp.
Quản Ùý rủi ro về giâ
Cơng ty chịu rủi ro về giâ của cơng cụ vốn phât sinh từ câc khoản đầu tư văo cơng cụ vốn. Câc khoản đầu tư văo cơng cụ vốn được nắm giữ khơng phải cho mục đích kinh doanh mă cho mục đích chiến lược lđu dăi. Cơng ty khơng cĩ ý định bân câc khoản đầu tư năy.
Quản lý rủi ro về giâ hăng hĩa
Cơng ty mua nguyín vật liệu, hăng hĩa từ câc nhă cung cấp trong nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Do vậy, Cơng ty sẽ chịu rủi ro từ việc thay đổi giâ bân của nguyín vật liệu, hăng hĩa.
Xủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng xảy ra khi một khâch hăng hoặc đối tâc khơng đâp ứng được câc nghĩa vụ trong hợp đồng dẫn đến câc tổn thất tăi chính cho Cơng ty. Cơng ty cĩ chính sâch tín dụng phù hợp vă thường xuyín theo dõi tình hình để đânh giâ xem Cơng ty cĩ chịu rủi ro tín dụng hay khơng. Cơng ty khơng cĩ bất kỳ rủi ro tín dụng trọng yếu năo với câc khâch hăng hoặc đối tâc bởi vì câc khoản phải thu đến từ một số lượng lớn khâch hăng hoạt động trong nhiều ngănh khâc nhau vă phđn bổ ở câc khu vực địa lý khâc nhau.
CƠNG TY CƠ PHẢN ĐẦU TƯ VĂ XĐY DỰNG BƯU ĐIỆN BÂO CÂO TĂI CHÍNH TỎNG HỢP
Tầng 3 thâp C tịa nhă Golden Palace đường Mễ Trì, phường Mễ Trì Cho năm tăi chính kết thúc
Quận Nam Từ Liím, thănh phơ Hă Nội ngăy 31 thâng 12 năm 2016
THUYÍT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH TĨNG HỢP (TIẾP THEO) MẪU SỐ B 09 - DN
Câc thuyết mình năy lă bộ phận hợp thănh vă cần được đọc đơng thời với Bâo câo tăi chính tổng hợp kỉm theo
VI. CÂC THƠNG TIN KHÂC (TIẾP THEO)
1. Cơng cụ tăi chính (Tiếp theo)
Quản lý rủi ro thanh khoản
Mục đích quản lý rủi ro thanh khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn đề đâp ứng câc nghĩa vụ tăi chính hiện tại vă trong tương lai. Tính thanh khoản cũng được Cơng ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội giữa cơng nợ đến hạn vă tăi sản đến hạn trong năm ở mức cĩ thể được kiểm sôt đối với số vốn mă Cơng ty tin rằng cĩ thể tạo ra trong năm đĩ. Chính sâch của Cơng ty lă theo dõi thường xuyín câc yíu cầu về thanh khoản hiện tại vă dự kiến trong tương lai nhằm đảm bảo Cơng ty duy trì đủ mức dự phịng tiền mặt, câc khoản vay vă đủ vốn mă câc cổ đơng cam kết gĩp nhằm đâp ứng câc quy định về tính thanh khoản ngắn hạn vă dăi hạn hơn.
Câc bảng dưới đđy trình băy chỉ tiết câc mức đâo hạn theo hợp đồng cịn lại đối với tăi sản tăi chính
vă cơng nợ tăi chính phi phâi sinh vă thời hạn thanh tôn như đê được thỏa thuận. Câc bảng năy được trình băy dựa trín dịng tiền chưa chiết khấu của tăi sản tăi chính vă dịng tiền chưa chiết khấu của cơng nợ tăi chính tính theo ngăy sớm nhất mă Cơng ty phải trả. Việc trình băy thơng tin tăi sản
tăi chính phi phâi sinh lă cần thiết để hiểu được việc quản lý rủi ro thanh khoản của Cơng ty khi tính
thanh khoản được quản lý trín cơ sở cơng nợ vă tăi sản thuần.
Dưới I năm Từ I- 5 năm Sau 5 năm Tổng
VND VND VND VND
31/12/2016
Tiín 36.449.075.221 3 - — 36.449.075.221
Phải thu khâch hăng vă 118.537.235.087 - - — 118.537.235.087
phải thu khâc
Đầu tư ngắn hạn 161.977.564.000 : - — 161.977.564.000
Đầu tư dăi hạn -._ 10250.000.000 10.250.000.000
Câc khoản ký quỹ 246.878.000 - E 246.878.000
Cộng 317.210.752.308 10.250.000.000 - — 327.460.752.308
31/12/2016
Câc khoản vay 156.227.708.987 ` - — 156.227.708.987
Phải trả người bân vă phải — 68.695.993.619 - - — 68,695.093,619 trả khâc trả khâc Chỉ phí phải trả 4.124.417.513 - - 4.124.417.513 Cộng 229.048.120.119 = - — 229.048.120.119 Chính lệch thanh khoản thuần 88.162.632.189 10.250.000.000 ' 98.412.632.189 41 L<*=S/c[ k2 = ¬-
CƠNG TY CĨ PHẦN ĐẦU TƯ VĂ XĐY DỰNG BƯU ĐIỆN -
Tầng 3 thâp C tịa nhă Golden Palace đường Mí Trì, phường Mí Trì Quận Nam Từ Liím, thănh phơ Hă Nội
THUYĨT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH TĨNG HỢP (TIẾP THEO)
BÂO CÂO TĂI CHÍNH TƠNG HỢP
Cho năm tăi chính kết thúc ngăy 31 thâng 12 năm 2016
MẪU SĨ B09 - DN Câc thuyết mình năy lă bộ phđn hợp thănh vă cđn được đọc đơng thời với Bảo câo tăi chính tơng hợp kỉm theo Câc thuyết mình năy lă bộ phđn hợp thănh vă cđn được đọc đơng thời với Bảo câo tăi chính tơng hợp kỉm theo
VH. ll ll
CÂC THƠNG TIN KHÂC (TIẾP THEO) Cơng cụ tăi chính (Tiếp theo) Cơng cụ tăi chính (Tiếp theo)
Quản lý rủi ro thanh khoản ( Tiếp theo)
01/01/2016 Tiền
Phải thu khâch hăng vă phải thu khâc
Đầu tư ngắn hạn Đầu tư dăi hạn Câc khoản ký quỹ Cộng
01/01/2016 Câc khoản vay
Phải trả người bân vă phải trả khâc Chỉ phí phải trả Cộng Chính lệch thanh khoản thuần
Dưới 1 năm Từ I- 5 năm Sau 5 năm Tổng
VND VND VND VND 9.220.648.667 3 - 9220.648.667 90.508.623.463 : - — 90.508.623.463 92.413.625.000 - - 92.413.625.000 - 14.930.000.000 14.930.000.000 347.135.295 , « 341.735.295 192.490.632.425 — 14.930.000.000 - — 207.420.632.425 71.107.662.054 - - — 71107.662.054 116.158.949.477 - -— 116.158.949.477 3.991.076.050 5 - 3.991.076.050 191.257.687.581 - - — 191257.687.581 1.232.944.844 — 14.930.000.000 - — 16.162.944.844
Ban Tổng Giâm đốc đânh giâ rủi ro thanh khoản ở mức thấp. Ban Tổng Giâm đốc tin tưởng rằng
Cơng ty cĩ thể tạo ra đủ nguơn tiín đề đâp ứng câc nghĩa vụ tăi chính khi đến hạn.
Nghiệp vụ vă số dư với câc bín liín quan
Danh sâch câc bín liín quan: Bín liín quan
Cơng ty Cổ phần PTIC -ZTE Cơng nghệ Viễn thơng Cơng ty Cổ phần Xđy lắp Bưu điện Miền Trung Cơng ty Cổ phần Đầu tư vă Xđy dựng Bưu điện 2 Cơng ty Cổ phần Xi măng Sơng Đă Yaly
Cơng ty Cơ phần Câp Quang Việt Nam VINA-OFC
Mối quan hệ Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty con Cơng ty liín kết 42 Z2 » = \#NE~
CƠNG TY CĨ PHĂN ĐẦU TƯ VĂ XĐY DỰNG BƯU ĐIỆN BÂO CÂO TĂI CHÍNH TĨNG HỢP
Tầng 3 thâp C tịa nhă Golden Palace đường Mễ Trì, phường Mễ Trì Cho năm tăi chính kết thúc
Quận Nam Từ Liím, thănh phơ Hă Nội ngăy 31 thâng 12 năm 2016
THUYĨT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH TỎNG HỢP (TIẾP THEO) MẪU SĨ B 09 - DN
Câc thuyết mình năy lă bộ phận hợp thănh vă cẩn được đọc đồng thời với Bâo câo tăi chính tổng hợp kỉm theo VI. CÂC THƠNG TIN KHÂC (TIẾP THEO)
2. Nghiệp vụ vă số dư với câc bín liín quan (Tiếp theo)
Số dư chủ yếu với câc bín liín quan tại ngăy 31 thâng 12 năm 2016
31/12/2016 01/01/2016
VND VND
Phải thu khâch hăng
Cơng ty CP cơng nghệ viễn thơng PTZ 52.221.813 52.221.813
Cơng ty CP Xđy lắp Bưu điện miền Trung - 428.971.000
Phải thu khâc
Cơng ty CP cơng nghệ viễn thơng PTZ 482.121.268 482.121.268
Phải trả nhă cung cấp
Cơng ty CP cơng nghệ viễn thơng PTZ 83.194.370 83.194.370
Cơng ty CP Xđy lắp Bưu điện miền Trung - 986.905.982
Thu nhập của Ban Tổng Giâm đốc được hưởng trong năm như sau
Năm 2016 Năm 2015
VND VND
Tiền lương, thưởng Š19.661.178 736.183.634
Cộng 519.661.178 736.183.634
ơ. Sự kiện sau ngăy kết thúc sau niín độ kế tôn
Khơng cĩ sự kiện phât sinh sau ngăy lập Bâo câo tăi chính tổng hợp cần điều chỉnh hoặc cơng bố
trín thuyết minh Bâo câo tăi chính tơng hợp .
4. Số liệu so sânh
Số liệu so sânh số liệu trín Bâo câo tăi chính tổng hợp tại ngăy 31 thâng 12 năm 2015 đê được kiểm tôn.
@.—..
Hoăng Cơng Huđn Trần Thị Len Nguyễn Văn Độ
Người lập Kí tôn trưởng Tơng Giâm độc
Hă Nội, ngăy 07 thâng 04 năm 2017