TCTD được kiểm soát đặc biệt khi có một trong 3 yếu tố45
(1) Có nguy cơ mất khả năng chi trả ba lần liên tiếp; (2) Nợ xấu chiếm 10% tổng dư nợ trong ba tháng liên tiếp; (3) Lỗ lũy kế chiếm từ 50% vốn.
Sau khi thanh tra và xác định yếu kém, đủ điều kiện giám sát đặc biệt, từ tháng 2/2012, NHNN thành lập Tổ giám sát đặc biệt (TGSĐB) do các cán bộ lãnh đạo của Chi nhánh NHNN tại Long An và Hồ Chí Minh điều hành46 để giám sát mọi hoạt động của Trustbank. Thông tin từ CQCSĐT, TGSĐB tại Trustbank có 09 thành viên, làm việc toàn thời gian tại trụ sở chính với năm chức năng chính.
Thứ nhất, giám sát chặt chẽ, toàn diện tình hình tổ chức nhân sự và hoạt động nhằm đảm bảo thực hiện đúng đề án tái cơ cấu đã được phê duyệt;
Thứ hai, có ý kiến với mọi giao dịch, hoạt động của Trustbank có giá trị từ 5 tỷ đồng hoặc ngoại tệ quy đổi trở lên;
40
Luật TCTD, đã dẫn: "Cổ đông lớn của TCTD cổ phần là cổ đông sở hữu trực tiếp, gián tiếp từ 5% vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của TCTD cổ phần đó"
41
Người có liên quan: “Người có liên quan là tổ chức, cá nhân có quan hệ trực tiếp hoặc gián tiếp với tổ chức, cá nhân khác...” 42 Tân Châu (2015). 43 Nguyễn Như Ý (1999. 44 Cáo trạng đã dẫn, trang 108. 45
Điều 6, thông tư 08/2010/TT-NHNN 46
Ông Hà Tấn Phước, Phó Giám đốc NHNN Chi nhánh Long An, Tổ trưởng TGSĐB từ tháng 2/2012 đến tháng 10/2013. Ông Lê Văn Thanh, Chánh Thanh tra NHNN Chi nhánh Long An, làm Tổ trưởng từ tháng 10/2013 đến tháng 5/2014. Ông Nguyễn Văn Dũng, Phó Giám đốc NHNN Chi nhánh Hồ Chí Minh, làm Tổ trưởng từ tháng 5/2014
Thứ ba, tiếp cận không hạn chế mọi tài liệu, hồ sơ, thông tin, hệ thống phần mềm;
Thứ tư, yêu cầu báo cáo, cung cấp tài liệu, làm việc với mọi cấp cán bộ;
Thứ năm, đề xuất Thống đốc quyết định, xử lý các vấn đề phát sinh liên quan đến tổ chức và hoạt động.
Thông tin từ CQCSĐT, sau khi khởi tố Ban lãnh đạo VNCB vì vi phạm quy định cho vay và cố ý làm trái thì CQCSĐT cũng khởi tố các thành viên trong TGSĐB vì đã thiếu trách nhiệm trong kiểm tra, giám sát.47 Cụ thể, trong tổng số 18.687,996 tỷ đồng mà PCD rút ra thấy VNCB đã xin ý kiến TGSĐB 9.706 tỷ đồng (trong đó có ý kiến đồng ý là 6.184 tỷ đồng;48
không đồng ý hoặc không ý kiến 3.522 tỷ đồng), số còn lại 8.981,996 tỷ đồng không xin ý kiến.
Sau này, giải trình về các sai phạm tại VNCB trước Quốc hội, nguyên Thống đốc NHNN Nguyễn Văn Bình cho biết TĐ Thiên Thanh được NHNN, Ban Chỉ đạo Tái cơ cấu và CP cho rằng có năng lực tài chính.49
Việc làm thất thoát một lượng tiền lớn tại VNCB và chấp thuận để PCD tham gia tái cơ cấu Trustbank rồi làm CT.HĐQT của VNCB cho thấy tình trạng bất cân xứng thông tin trong hoạt động NH là khá nghiêm trọng.