- 271 119 142 6 Tỷ trĩng nợ quá hán ngaĩn hán
1 Dư nợ cho vay (trieơu đoăng) 38.735 92.339 2 Lãi treo (trieơu đoăng) 4.73 8
2 Lãi treo (trieơu đoăng) 4.713 8.247 3 Nợ quá hán (trieơu đoăng) 9.074 10.079 4 Nợ khó đòi (trieơu đoăng) 101 6.056 5 Lãi treo và nợ quá hán (trieơu đoăng) 13.787 18.326 6 Lãi treo và nợ khó đòi (trieơu đoăng) 4.814 14.303 7 Tỷ leơ nợ quá hán tređn dư nợ (%) 6,5 5,2 8 Tỷ leơ lãi treo tređn dư nợ (%) 3,4 4,3 9 Tỷ leơ lãi treo và nợ quá hán tređn dư nợ (%) 9,9 9,5 10 Tỷ leơ nợ khó đòi tređn nợ quá hán (%) 1,1 60,1 11 Tỷ leơ lãi treo và nợ khó đòi tređn lãi treo và
nợ quá hán (%)
34,9 78,0
Bạn thađn lãi treo cũng có theơ được nhaơn dáng như nợ quá hán. Trong trường hợp này, lãi treo sẽ là nhađn tô tieđu cực, nađng tỷ leơ nợ quá hán leđn từ 6,5% leđn 9,9% (96); hoaịc từ 5,2% leđn 9,5% (97). Trong tình tráng xâu nhât, lãi treo khođng thu được thì bạn chât cụa lãi treo chính là khoạn nợ khó đòi. Moơt laăn nữa nó tác đoơng tieđu cực, nađng tỷ leơ nợ khó đòi tređn nợ quá hán từ 1,1% leđn 34,9% (96); hoaịc từ 60,1% leđn 78% (97).
Như vaơy, với giạ định raỉng lãi treo khođng thu được thì bức tranh veă rụi ro tín dúng sẽ là: nợ quá hán chiêm 9,5% tređn dư nợ và nợ khó đòi chiêm 78% tređn nợ quá hán thay vì: nợ quá hán chư chiêm 5,2% tređn dư nợ và nợ khó đòi chư chiêm 60,1% tređn nợ quá hán. Đieău này khẳng định đã có rụi ro tín dúng rât lớn từ khoạn tieăn lãi treo vào tài khoạn ngoài bạng.
2.4.4. Hieơn tượng moơt đơn vị vay vôn ở nhieău ngađn hàng khác nhau
Trong neăn kinh tê thị trường, ngađn hàng đóng vai trò rât quan trĩng giúp cho neăn kinh tê phát trieơn nhanh chóng. Đeơ táo đieău kieơn cho các doanh nghieơp trong quá trình sạn xuât kinh doanh và lưu thođng hàng hóa được thuaơn lợi , các doanh nghieơp được phép mở tài khoạn ở nhieău ngađn hàng khác nhau. Đieău này mở roơng được quan heơ tín dúng nhưng đoăng thời cũng gađy khó khaín cho ngađn hàng trong kieơm tra, kieơm soát khách hàng. Hĩ có theơ vay nhieău nơi, có nợ quá hán và nợ khó đòi aơn giâu trong nợ luađn chuyeơn khó phát hieơn. Lây ví dú 3 cođng ty khách hàng cụa ngađn hàng đaău tư: Cođng ty Xađy dựng Mieăn Tađy, Cođng ty Cođng trình Giao thođng 72 và Cođng ty cođng trình Giao thođng 75. Đađy là 3 cođng ty trực thuoơc Trung ương có cođng trình xađy dựng trong khu vực ĐBSCL, có quan heơ với các ngađn hàng như: NHĐT và PT Caăn thơ, NHĐT và PT Vĩnh Long, NHĐT và PT Trà vinh, NHĐT và PT Đoăng tháp, …Do cùng moơt thời đieơm khởi cođng nhieău cođng trình xađy dựng cơ bạn neđn khođng theơ tránh khỏi thiêu vôn. Trong khi
đó, giá trị xađy laĩp cụa các đơn vị xađy laĩp taíng leđn hàng naím mà khạ naíng tài chính cụa đơn vị thâp. Do vaơy, đơn vị phại có nhieău vôn. Hieơn nay các đơn vị xađy laĩp hốt đoơng chụ yêu baỉng vôn vay nhieău ngađn hàng khác nhau và nhieău thời gian khác nhau ở từng ngađn hàng. Maịt khác, các đơn vị lái bị leơ thuoơc vào nguoăn ngađn sách nhà nước veă thanh toán khôi lượng xađy dựng cơ bạn hoàn thành. Cho neđn vieơc thu nợ sẽ gaịp nhieău khó khaín.
2.4.5. Rụi ro tín dúng trong thê châp tài sạn
Đôi với thành phaăn kinh tê quôc doanh, ngađn hàng cho vay chụ yêu dựa vào kê hốch sạn xât kinh doanh, hợp đoăng mua bán, thi cođng và bạng toơng kêt tài sạn. Đađy là hình thức cho vay tín châp. Cho vay như vaơy, rụi ro tín dúng khođng nhỏ. Maịt khác, tài sạn thê châp cụa doanh nghieơp phaăn lớn là vaín phòng, nhà xưởng, máy móc thiêt bị, đât đai có giá trị lớn nhưng khođng theơ bán được deê dàng tređn thị trường Tưnh caăn thơ. Beđn cánh đó, còn có moơt sô cođng ty xađy laĩp được thành laơp từ naím 1975 đên nay, có những tài sạn có giá trị lớn nhưng khođng có những chứng từ gôc chứng minh quyeăn sở hữu.