Việt Nam hiện nay
Hoạt động tín dụng của các NHTM là hoạt động đặc biệt, có tính hệ thống và có những ảnh hưởng dây chuyền một cách rõ ràng. Thực tế cho thấy, trong hoạt động ngân hàng, cái riêng của một ngân hàng không tách rời với cái chung của toàn bộ hệ thống ngân hàng về chính sách, pháp luật và khả năng phát triển. Do đó khi đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Tuyên Quang, trước hết cần đánh giá về tình hình hoạt động tín dụng chung của toàn bộ hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay.
3.1.1.1. Những thành tựu cơ bản
Về mặt pháp lý
Pháp luật điều chỉnh hoạt động của NHTM hiện nay đã tạo cơ sở pháp lý vững chắc để điều chỉnh và vận hành các quan hệ kinh tế thị trường ở Việt Nam. Việc ban hành Luật các TCTD năm 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) và các văn bản pháp luật hướng dẫn thi hành là bước ngoặt pháp lý quan trọng trong hoạt động xây dựng pháp luật ngân hàng. Những quy định pháp luật này đã tác động, chi phối thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam trong thời gian qua.
Quy chế cho vay hiện hành (theo Quyết định số 1627/2001 và Quyết định số 127/2005) của NHNN đã thể hiện xu hướng mới trong hoạt động xây dựng văn bản pháp luật ngân hàng, đã đề cao và mở rộng quyền chủ động và xác định tính tự chịu trách nhiệm của TCTD cho vay nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn, phục vụ sản xuất kinh doanh.
Một số hạn chế về mặt pháp luật và hoạt động của các NHTM.
Hạn chế về mặt pháp luật :
Bên cạnh những ưu điểm và những thành tựu trong việc đổi mới cơ chế và quy định về hoạt động của các TCTD như trên, việc áp dụng pháp luật điều chỉnh hoạt động của các NHTM vẫn còn những hạn chế, bất cập. Cụ thể là:
- Thứ nhất, một số nội dung hoạt động của NHTM vẫn chưa được pháp luật quy định hoặc quy định chưa cụ thể, chưa rõ ràng, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế.
Ngoài ra, trong Luật các TCTD 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) có một số quy định chưa rõ ràng nên trong quá trình thực hiện đã nảy sinh vướng mắc. Như trong quy định tại Điều 77 về những trường hợp không được cho vay. Quy định này không phân biệt rõ ràng về quan hệ thân tộc (quan hệ nội ngoại, con đẻ, con nuôi) và cũng không phân biệt rõ tư cách các đối tượng cấm cho vay của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc), chỉ khi họ với tư cách là cá nhân vay hay cả khi họ đại diện cho khách hàng là các doanh nghiệp vay vốn?
- Thứ hai, pháp luật điều chỉnh hoạt động của NHTM hiện chưa phân định rõ ràng giữa tín dụng thương mại và tín dụng chính sách. Trong một thời gian dài, pháp luật về hoạt động của NHTM còn mang nhiều tính bao cấp trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, chưa thực sự tạo quyền chủ động kinh doanh, chưa đề cao tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm cho từng TCTD, còn lẫn lộn giữa tín dụng chính sách và tín dụng thương mại, còn có nhiều ưu ái đối với DNNN. Điều này dẫn tới tình trạng, trong khi nhiều DNNN hoạt động thua lỗ và không có khả năng trả nợ nhưng vẫn được vay những khoản vay lớn của các NHTMNN mà không cần tài sản bảo đảm, gây ra tình trạng
nguyên nhân dẫn tới các vụ án tiêu cực tiêu tốn tài sản của nhà nước mà nguyên nhân chính là từ các DNNN.
Hạn chế trong hoạt động của hệ thống NHTM
Hoạt động của hệ thống các TCTD Việt Nam, ngoài những mặt tích cực về việc tăng trưởng vượt bậc trong thời gian qua, còn có một số mặt hạn chế nhất định. Cùng với các hạn chế về tín dụng, các TCTD còn đối mặt với những hạn chế mang tính hệ thống về các hoạt động liên quan, như:
- Hệ thống dịch vụ ngân hàng còn đơn điệu và chất lượng chưa cao. Hệ thống dịch vụ ngân hàng chưa định hướng theo nhu cầu khách hàng và vẫn còn nặng về các dịch vụ ngân hàng truyền thống (huy động vốn dưới dạng tiền gửi hiện tại chiếm khoảng 94% tổng huy động vốn và cấp tín dụng chủ yếu dưới hình thức cho vay).
- Thị trường dịch vụ ngân hàng mới phát triển dưới mức tiềm năng, tính cạnh tranh chưa cao, dẫn tới phương thức cạnh tranh còn thô sơ (chủ yếu là mở rộng mạng lưới, cạnh tranh lãi suất). Nhiều dịch vụ ngân hàng quan trọng, như các dịch vụ ngân hàng cá nhân và dịch vụ ngân hàng bán lẻ trong tương lai có rất nhiều tiềm năng phát triển (dịch vụ tài khoản, thanh toán, thẻ, séc, quản lý tài sản, tín dụng cầm cố…) nhưng hiện nay vẫn chưa được chú trọng triển khai đúng mức.
- Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các TCTD nhưng kèm theo nó là rủi ro lớn, hiệu quả đạt được chưa cao. Điều này đã, đang và sẽ tiếp tục là nguyên nhân tạo ra nguy cơ đe doạ tới an toàn hoạt động của các TCTD. Cấp tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu tạo ra thu nhập cho các TCTD (chiếm 80% tổng thu nhập); tỷ lệ thu về dịch vụ thanh toán, lãi kinh doanh ngoại hối và nghiệp vụ đầu tư, và đặc biệt là dịch vụ tài chính phi ngân hang (như kinh doanh chứng khoản, tư vấn tài chính, mua bán nợ,…) còn thấp.
Những hạn chế nêu trên do nhiều nguyên nhân gây ra, nhưng một số nguyên nhân chính của những mặt tồn tại, yếu kém đó là:
- Những yêu cầu đối với môi trường pháp lý, điều kiện hoạt động… của hệ thống ngân hàng vẫn chưa được các cơ quan quản lý nhà nước đánh giá đúng đắn, đầy đủ để khuyến khích và bảo đảm cho sự phát triển an toàn, hiệu quả, dẫn tới việc chưa có chiến lược và giải pháp cụ thể hỗ trợ phát triển dịch vụ ngân hàng một cách hệ thống.
- Trình độ phát triển nền kinh tế nước ta còn thấp, cũng như môi trường kinh tế vĩ mô ở nước ta còn nhiều khó khăn, yếu kém. Điều này hạn chế khả năng cung ứng cũng như nhu cầu sử dụng các dịch vụ ngân hàng.
- Cơ sở hạ tầng về công nghệ thông tin và viễn thong ở nước ta còn nhiều hạn chế (kể cả phần cứng và phần mềm), nhỏ lẻ và thiếu đồng bộ. Hạ tầng công nghệ ngân hàng và hệ thống thanh toán ngân hàng chưa đạt đến trình độ tiên tiến như các nước trên thế giới để hỗ trợ cho quá trình phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng. Do đó tiềm tàng nguy cơ tụt hậu so với nhiều nước trong khu vực và trên thế giới.
- Nhu cầu của các TCTD về huy động vốn và đầu tư chưa được thị trường vốn và thị trường tiền tệ đáp ứng đầy đủ, hạn chế khả năng đa dạng hoá kinh doanh và phòng ngừa rủi ro. Nguyên nhân là do thị trường vốn và tiền tệ phát triển chậm, chưa đồng bộ. Rủi ro sai lệch kỳ hạn và rủi ro thanh khoản đang ngày càng tăng khi các TCTD mở rộng cho vay trung, dài hạn không tương xứng với cơ cấu nguồn vốn.
- Khuôn khổ thể chế liên quan đến phát triển dịch vụ ngân hàng hiện vẫn còn rất nhiều bất cập: hệ thống pháp luật ngân hàng chưa hoàn chỉnh, đồng bộ và phù hợp với thông lệ quốc tế, bên cạnh đó còn chậm đổi mới, hoàn thiện so với yêu cầu phát triển kỹ thuật công nghệ hiện đại và triển khai rộng rãi các
Luật Phá sản… còn nhiều điểm gây khó khăn trong hoạt động của các TCTD trong cơ chế thị trường.
3.1.1.2 Nhận xét về HĐTD mẫu áp dụng tại NHNo&PTNT Tuyên Quang HĐTD mẫu áp dụng tại Ngân hàng có nhiều loại hợp đồng, tùy thuộc vào mỗi đối tượng khách hàng, cũng như mục đích của họ. HĐTD mẫu áp dụng tại Ngân hàng thông thường có các loại hợp đồng như: HĐTD ngân hàng đối với khách hàng là doanh nghiệp; HĐTD ngân hàng đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân; HĐTD cho vay thi công, xây lắp; HĐTD dùng cho vay du học; hợp đồng hạn mức tín dụng; hợp đồng bảo lãnh.
Khi nghiên cứu mẫu HĐTD mà Ngân hàng áp dụng, cụ thể ở đây ta xem xét HĐTD trung- dài hạn dành cho khách hàng là doanh nghiệp (xem Phụ lục 2 về Mẫu HĐTD) chúng ta có thể rút ra những nhận xét như sau:
Nhìn chung khi xem xét một HĐTD cụ thể được áp dụng tại Ngân hàng, có thể nhận thấy mức độ chi tiết tới từng điều khoản quy định của hợp đồng. HĐTD được giao kết đã dự liệu được hầu hết các tình huống có thể xảy ra liên quan đến hợp đồng.
Kết cấu chung của hợp đồng cũng bao gồm đầy đủ các điều khoản bắt buộc và điều khoản thông thường mà pháp luật quy định, như điều khoản về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ. Đây là những nội dung cần thiết mà pháp luật quy định bất kỳ HĐTD nào cũng phải có. Những nội dung này sẽ hình thành về cơ bản một giao dịch cho vay giữa TCTD đối với khách hàng, thể hiện các thông tin cần thiết để chứng minh cho một thoả thuận nghiêm túc về vay tài sản được thiết lập.
Ngoài ra, pháp luật về hoạt động tín dụng còn quy định dành riêng cho các TCTD và khách hàng thoả thuận những nội dung khác ngoài những
nội dung trên ở trong những điều khoản tuỳ nghi. Các điều khoản tuỳ nghi này được vận dụng khá linh hoạt trong mẫu hợp đồng nêu trên. Cụ thể là: - Về thoả thuận lãi suất cho vay- phí (Điều 2 của hợp đồng), hợp đồng xác định mức lãi suất cho vay cụ thể tại thời điểm ký HĐTD, và trong trường hợp cần thiết sẽ được điểu chỉnh theo lãi suất thị trường và thỏa thuận của hai bên bằng phụ lục hợp đồng. Bên cạnh đó, hợp đồng cũng quy định lãi suất nợ quá hạn tối đa là 150% (bằng với mức tối đa được quy định bởi pháp luật ngân hàng và bằng mức quy định cho hợp đồng vay tài sản tại điều 476 BLDS 2005). Ngoài ra, Ngân hàng còn thoả thuận trong hợp đồng về các khoản phí dịch vụ phát sinh như phí thẩm định khoản vay, phí giải ngân tiền mặt, phí gia hạn nợ, phí phạt chậm trả lãi, và các khoản phí khác liên quan đến khoản vay.
- Về phương thức trả nợ gốc và lãi (Điều 4), hợp đồng có quy định, tùy theo từng trường hợp cụ thể, hai bên có thể ký kết lịch trả nợ riêng. Quy định này phù hợp với nguyên tắc tự do thỏa thuận khi giao kết hợp đồng trong Bộ luật dân sự. Đối với phương thức trả nợ gốc, hợp đồng quy định, khi bất cứ một khoản nợ nào đến hạn theo hợp đồng, bên vay chủ động trả nợ cho Ngân hàng; nếu bên vay không chủ động trả nợ thì Ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi của bên vay để thu nợ. Trường hợp bên vay có tài khoản tiền gửi tại các TCTD khác, Ngân hàng được quyền lập Ủy nhiệm thu để thu nợ và thông báo cho bên vay biết. Hợp đồng cũng quy định tương tự đối với phương thức trả lãi.
- Về điều khoản bảo đảm tiền vay (Điều 6), trong hợp đồng quy định cho vay có thể có hoặc không có tài sản bảo đảm, tùy từng trường hợp cụ thể. Trong trường hợp cho vay có tài sản bảo đảm, hai bên ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay kèm với HĐTD, bao gồm: cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, với nội dung là chi tiết về tài sản, quyền hạn và nghĩa vụ của các bên. Ngoài tài sản bảo đảm trong hợp đồng bảo đảm tiền vay nêu trên, bên vay cũng phải cam kết dùng toàn bộ tài sản hợp pháp của mình làm tài sản bảo đảm cho nợ vay tại Ngân hàng, khi tài sản bảo đảm tại hợp đồng bảo đảm tiền vay không đủ
Ngân hàng cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, bên vay phải cam kết thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của Ngân hàng nếu vi phạm các cam kết giữa hai bên; Trả nợ trước hạn nếu không thực hiện được các biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của Ngân hàng; và trong trường hợp Ngân hàng thu hồi nợ, kể cả thu hồi nợ trước hạn, Ngân hàng có quyền xử lý bất cứ tài sản nào thuộc sở hữu hợp pháp của bên vay để thu hồi nợ.
- Về quyền và nghĩa vụ của các bên (Điều 7, Điều 8), hợp đồng quy định khá chi tiết quyền và nghĩa vụ của các bên, đây là các nghĩa vụ và quyền đã được cụ thể hoá trong từng hoạt động và giai đoạn thực hiện HĐTD.
Tóm lại HĐTD mẫu được lập tại Ngân hàng khá cụ thể và rõ ràng, tuân thủ đúng quy định của pháp luật về hợp đồng, mặt khác, ứng với từng trường hợp, hợp đồng có thể được thêm bớt những quy định tuỳ nghi nhằm đảm bảo tính chính xác và khả năng thực hiện hợp đồng của bên vay, như bổ sung thêm các nghĩa vụ thông báo, cung cấp thông tin, đối chiếu nợ gốc và lãi vay…
3.2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật về HĐTD tại NHNo&PTNT Hà Nội
Về mặt pháp lý
Nhìn chung quy chế cho vay và các quy định về giao kết và thực hiện HĐTD của Ngân hàng hoàn toàn phù hợp các quy định của pháp luật về hoạt động tín dụng ngân hàng.
Hoạt động cho vay tại NHNo&PTNT Hà Nội hiện nay được thực hiện theo Quyết định 72/2002/QĐ-HĐQT-TD của Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam ban hành Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam và một số các văn bản chủ yếu khác1. Quy định tại các văn bản này nhìn chung thể hiện sự phù hợp với quy định của Luật các TCTD và Quy chế cho vay 1627/2001 (được sửa đổi bổ sung bởi Quyết định 127/2005 và quyết định 783/2005) của Thống đốc NHNN.
3.2.2 Một số mặt hạn chế trong hoạt động liên quan đến HĐTD tín dụng của Ngân hàng
HĐTD là sự thoả thuận tự nguyện và bình đẳng giữa khách hàng và TCTD, tuy nhiên hiện nay, HĐTD được NHNo&PTNT Tuyên Quang, cũng như hệ thống ngân hàng Việt Nam soạn sẵn các thông tin theo mẫu. Khách hàng chỉ xem và điền các thông tin cần thiết vào. Điều này khiến cho khách hàng có vai trò thụ động trong việc thoả thuận các nội dung cần thiết của hợp đồng. HĐTD theo mẫu thiếu sự linh hoạt trong từng trường hợp cho vay, khi mà cán bộ tín dụng chỉ dùng thao tác sao chép lại và thay đổi thông tin cho phù hợp với khách hàng vay. Với từng trường hợp cho vay, khách hàng có các mục đích sử dụng tiền vay khác nhau, có yêu cầu khác nhau, do đó nếu áp dụng hợp đồng mẫu sẽ làm giảm khả năng thoả thuận với khách hàng để đưa ra phương án vay tốt nhất.
Kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong những năm gần đây có sự tăng trưởng dư nợ cao, tuy nhiên vẫn còn có hạn chế về khả năng tiếp thị khách hàng và chưa tạo được nhiều nền tảng khách hàng thường xuyên và có tính bền vững. Do đó, hoạt động tín dụng sẽ bị hạn chế và việc giao kết các HĐTD vẫn phải nặng về tài sản bảo đảm. Tuy nhiên hiện nay chúng ta vẫn phải chấp nhận thực tế trên, do hệ thống quản lý thông tin quốc gia chưa đầy đủ để kiểm soát đối với từng cá nhân, đồng thời hệ thống quản lý khách hàng của Ngân hàng còn bộc lộ nhiều hạn chế.
KẾT LUẬN
Đã từ lâu trên thế giới, hoạt động tài chính – ngân hàng luôn là hoạt động diễn ra sôi nổi, có tiềm năng phát triển cũng như ảnh hưởng nhiều nhất đến nền kinh tế. Nền kinh tế muốn phát triển được phải có sự trợ giúp rất lớn