II Trường hợp các thông tin TC dùng để chấm điểm đã được kiểm toán
i. Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với Quy chế nay và điều kiện hoạt động kinh doanh của Tổ chức tín dụng và đặc điểm
SƠ ĐỒ 2.2: QUY TRÌNH CHO VAY Ở NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NA
chi nhánh Đồng Nai
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng
Quy trình cho vay bao gồm các bước đi cụ thể như sau: [6]
SƠ ĐỒ 2.2: QUY TRÌNH CHO VAY Ở NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHINHÁNH ĐỒNG NAI NHÁNH ĐỒNG NAI
Nhân viên tín dụng hướng dẫn thủ tục vay
Khách hàng nộp hồ sơ vay
Phân tích tín dụng
(Nguồn : Vietcombank Đồng Nai) [6]
Giai đoạn 1: Nhân viên tín dụng hướng dẫn thủ tục vay cho khách hàng [6]
Đây là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, giai đoạn này được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn.
Tuỳ theo mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng mà cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau. Nhìn chung, một bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng thu thập từ khách hàng gồm những thông tin sau:
• Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi dân sự của khách hàng. • Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn vay của khách hàng. • Thông tin về bảo đảm tín dụng
Để thu thập được những thông tin căn bản như trên, Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho Ngân hàng các loại giấy tờ sau:
• Giấy đề nghị vay vốn
• Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng, như: giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động.
• Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ (đối với vay ngắn hạn) hoặc dự án đầu tư (đối với vay trung và dài hạn)
• Báo cáo tài chính của các năm gần nhất
• Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay • Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết.
Hoàn tất thủ tục và Đăng ký GD đảm bảo
Giải ngân
Giai đoạn 2: Tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng [6]
Khách hàng dựa trên sự hướng dẫn của nhân viên tín dụng để hoàn tất bộ hồ sơ vay vốn
Giai đoạn 3: Phân tích tín dụng [6]
Đây là khâu quan trọng trong quá trình cấp tín dụng, kết quả của nó sẽ ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng. Sau khi nhận đủ hồ sơ vay của khách hàng, nhân viên tín dụng sẽ kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ vay, đánh giá tài sản đảm bảo, đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp. Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra.
Trong giai đoạn này nhân viên tín dụng cần chú trọng đến việc đánh giá tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng trên các mặt sau:
• Hiệu quả kinh tế • Khả năng sinh lời • Cơ cấu vốn đầu tư
• Tính các tỉ số tài chính: tỷ số thanh khoản, tỷ số nợ, tỷ số chi phí tài chính, tỷ số hoạt động, tỷ số tăng trưởng, tỷ số khả năng sinh lợi dựa vào các báo cáo tài chính.
• Tình hình công nợ, tình hình vay vốn…
Đối với tài sản thế chấp là bất động sản, nhân viên tín dụng cần thẩm định khi đã đi xem xét thực tế về vị trí cũng như hiện trạng nhà để tên cơ sở đó tiến hành định giá tài sản đảm bảo chính xác.
Nhân viên thẩm định xác minh tính hợp pháp, hợp lệ về giá trị tài sản thế chấp, cầm cố. Sau khi đã nghiên cứu, thẩm định tỉ mỉ và toàn diện về khách hàng và hồ sơ vay cán bộ tín dụng lập tờ trình thẩm định theo mẫu.
Giai đoạn 4: Ban tín dụng xem xét hồ sơ [6]
Tuỳ theo quy mô vốn vay lớn hay nhỏ quyền phán quyết thường được trao cho một hội đồng tín dụng hay một cá nhân phụ trách. Hội đồng tín dụng bao gồm những người có quyền hạn và trách nhiệm quan trọng trong ngân hàng, thường phán quyết những hồ sơ vay vốn có quy mô lớn trong khi quyền phán quyết các hồ sơ có quy mô nhỏ thường được trao cho cá nhân phụ trách.
Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay, tuỳ vào kết quả phân tích và thẩm định ở khâu trước. Nếu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng và làm tiếp các bước tiếp theo. Nếu từ chối cho vay, ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng được rõ.
Trưởng, phó phòng tín dụng nhận được tờ trình và hồ sơ vay từ nhân viên tín dụng sẽ xem xét, kiểm tra và đánh giá lại việc thẩm định này rồi tiến hành các thủ tục trình ban tín dụng chi nhánh xem xét và quyết định cho vay. Nếu món vay vượt quá hạn mức phán quyết, ban tín dụng lập tờ trình gởi lên Hội sở thẩm định lại.
Sau đó ban tín dụng chi nhánh thông báo kết quả xét duyệt cho vay, cụ thể là: số tiền vay, thời hạn vay, lãi suất vay.
Giai đoạn 5: Hoàn tất thủ tục và đăng ký giao dịch đảm bảo:[6]
Sau khi ban tín dụng có quyết định cho vay, nhân viên tín dụng thực hiện các công việc sau:
• Nhân viên tín dụng sẽ thông báo cho khách hàng về hạn mức tín dụng được duyệt • Lập hợp đồng thế chấp, cầm cố ( 4 bản),bảo lãnh ( 5 bản) và tiến hành thủ tục đi công chứng.
• Sau khi nhân viên tín dụng đã cùng khách hàng đi công chứng sẽ sử dụng hợp đồng thế chấp, cầm cố để tiến hành đăng ký giao dịch đảm bảo.
Giai đoạn 6: Giải ngân [5]
Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết. Giải ngân là phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng.
Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ. Nhưng đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Giai đoạn 7: Giám sát và thanh lý tín dụng [6]
Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng,... để đảm bảo khả năng thu nợ. Trong giai đoạn này nhân viên tín dụng phải thực hiện các bước
sau:
Bước 1: Theo dõi nợ vay
Sau khi giải ngân, nhân viên tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động kinh doanh của khách hàng để đảm bảo tiền vay được sử dụng đúng mục đích và phát hiện kịp thời những vấn đề phát sinh trong kinh doanh có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi khoản cho vay của Ngân hàng.
Thường xuyên kiểm tra tài sản thế chấp, cầm cố, đảm bảo tài sản thế chấp cầm cố luôn ở trong tình trạng tốt trong suốt thời gian cho vay và luôn thuộc quyền quản lý của Ngân hàng.
Thời gian kiểm tra:
Cán bộ khách hàng tiến hành kiểm tra sau khi cho vay như sau:
Kiểm tra định kỳ
Tiến hành kiểm tra tất cả các khách hàng theo định kỳ nhất định khoảng 3 tháng/ lần (trừ trường hợp khách hàng trả nợ rất đều và có thông tin qua lại thường xuyên, thì thời hạn kiểm tra giữa các lần cách xa hơn)
Hồ sơ cho vay trung, dài hạn: sau khi giải ngân từ 1- 2 tháng, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay (trừ trường hợp đã xác định được mục đích sử dụng vốn vay ngay khi cho vay).
Đơn vị cho vay phải xây dựng kế hoạch, nội dung quá trình kiểm tra đầy đủ và chi tiết.
Kiểm tra đột xuất:
Các trường hợp sau bắt buộc cán bộ tín dụng phải tiến hành kiểm tra ngay:
• Khách hàng vay vi phạm HĐTD chậm trả gốc và lãi khoản vay. Bên bảo đảm tiền vay vi phạm hợp đồng bảo đảm tài sản.
• Khách hàng vay vi phạm quy chế cho vay của Ngân hàng nhà nước, ngân hàng ngoại thương.
• Khách hàng vay bị giải thể, ngừng hoạt động (không phải do phá sản), chia tách, hợp nhất hoặc sáp nhập với đơn vị mới, chuyển đổi hình thức, cổ phần hoá hoặc chuyển quyền sở hữu…
• Người đại diện theo pháp luật, người điều hành của khách hàng vay bị khởi tố hình sự
• Ngân hàng Ngoại Thương phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật.
Nội dung kiểm tra:
• Mục đích sử dụng vốn vay: căn cứ vào phương án vay vốn, cán bộ tín dụng kiểm tra tiền vay Ngân hàng có sử dụng đúng mục đích như đề nghị vay hay không, kiểm tra sổ sách việc hạch toán nhập quỹ và chi số số tiền đã vay đối với pháp nhân.
• Tình hình kinh doanh, thu nhập: Xem xét tình hình tăng, giảm các khoản doanh thu, chi phí, lợi nhuận, công nợ…, các nguồn thu nhập chính, phụ.
• Tài sản đảm bảo tiền vay: xem xét hiện trạng, đánh giá giá trị. Trường hợp tài sản đảm bảo tiền vay bị giảm, mất mát, không còn đủ đảm bảo tiền vay theo tỷ lệ quy định, đề nghị khách hàng bổ sung hoặc giảm dư nợ như đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. [5]
Bước 2: Thu hồi nợ vay
Ngày thu nợ vay là ngày định kỳ hàng tháng, tính từ ngày khách hàng được chi khoản vay. Trước khi đến hạn trả nợ, nhân viên tín dụng phải thông báo (bằng điện thoại, bằng văn bản) cho khách hàng đến trả nợ đúng hạn
Nếu như quá hạn thì khách hàng phải chịu phạt
Khi khách hàng có nhu cầu gia hạn nợ, cán bộ tín dụng phải tìm hiểu nguyên nhân và kiểm tra tính xác thực. Trường hợp nếu khách hàng thực sự gặp khó khăn về tài chính chưa trả được nợ vay đúng hạn và có lý do chính đáng, cán bộ tín dụng lập tờ trình gia hạn nợ để ban lãnh đạo Ngân hàng xem xét và phê duyệt. [6]
Bước 3: Giải chấp tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh
Sau khi khách hàng trả hết nợ, nhân viên tín dụng lập tờ trình giải chấp bằng văn bản cho phòng đăng ký giao dịch đảm bảo tại địa phương nơi khách hàng cư ngụ, cho khách hàng ký tên thanh lý hợp đồng tín dụng và ký nhận đã được hoàn trả lại đầy đủ chứng từ sở hữu tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng. [6]