Tên giao dịch quốc tế: AN BÌNH SHIPBUILDING INDUSTRY CORPORATION
Tên viết tắt: NASICO
Trụ sở chính: xã Tam Hưng, huyện Thủy Nguyên, thành phố Hải Phòng Điện thoại: 0313 775533 Fax: 0313 875135
Tổng công ty Công nghiệp tàu thủy AN BÌNH là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Tập đoàn Công nghiệp tàu thủy Việt Nam đầu tư 51% vốn điều lệ; thành lập trên cơ sở tổ chức lại, chuyển đổi từ Công ty Công nghiệp tàu thủy AN BÌNH hoạt động theo mô hình công ty mẹ - công ty con (theo Quyết định số 1062 QĐ/CNT?TCCBLĐ ngày 18/4/2007 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Tập đoàn Công
nghiệp tàu thủy Việt Nam).
* Ngành nghề kinh doanh:
- Sản xuất khí oxy nitơ, khí công nghiệp và khí gas. - Phá dỡ tàu cũ, xuất nhập khẩu vật tư, sắt thép, phế liệu. - Dịch vụ cung ứng tàu biển.
- Đóng mới và sử chữa container.
- Đóng mới và sửa chữa phương tiện thủy. - Kinh doanh vận tải thủy.
* Vốn điều lệ theo đăng ký kinh doanh: 27.464.410.000 đồng. * Đại diện theo pháp luật: Giám đốc Ông Lê Khánh An.
Số chứng minh thư nhân dân: 030269666 do Công an thành phố Hải Phòng cấp ngày 26/4/2006.
* Mục tiêu của dự án: nâng cấp năng lực đóng mới và sửa chữa tàu. * Tổng vốn đầu tư: 104.921.457.000 đồng.
* Địa điểm thực hiện dự án: số 13 đường Hãi thương Lãn Ông – Hải Phòng. * Thời gian vay 10 năm.
* Lãi suất đề nghị: 12%/tháng
Hồ sơ khách hàng gửi đến bao gồm:
- Văn bản Dự án đầu tư nâng cấp năng lực đóng mới và sửa chữa tàu công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH.
- Quyết định phê duyệt dự án khả thi và các văn bản có liên quan:
+ Quyết định số 04/CNT -KHĐT ngày 03/01/2005 của Chủ tịch hội đồng quản trị Tổng công ty công nghiệp tài thủy Việt Nam về việc duyệt dự án đầu tư nâng cao năng lực đóng mới và sửa chữa tàu Công ty công nghiệp tàu thủy an bình.
+ Quyết định số 3820/QĐ-CNT-GĐ&BQLCLCT ngày 23/11/2007 của Hội đồng quản trị Tập đoàn công nghiệp tàu thủy Việt Nam về việc duyệt tổng dự toán dự
án đầu tư nâng cao năng lực đóng mới và sửa chữa tàu Công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH.
+ Quyết định số 245/CNT-QĐ-GĐ&QLCLCT ngày 26/01/2007 của Chủ tịch hội đồng quản trị Tổng công ty công nghiệp tàu thủy Việt Nam về việc duyệt kế hoạch đấu thầu chung dự án nâng cao năng lực đóng mới và sửa chữa tàu Công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH.
+ Quyết định số 3422/CNT-QĐ-GĐ&QLCLCT ngày 24/10/2007 của Hội đồng quản trị Tập đoàn công nghiệp tàu thủy Việt Nam về việc duyệt kết quả
- Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, mã số thuế. - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất.
- Các hợp đồng liên quan đến việc xây dựng nhà máy sản xuất như: hợp đồng thuê các nhà thầu xây dựng, lắp đặt cho công trình, hợp đồng cung cấp điện, nước…
- Báo cáo tài chính quý III/2008.
- Một số hoá đơn mua hàng và bán hàng. - Một số hợp đồng tín dụng có liên quan.
Nhìn chung các loại hồ sơ tài liệu khách hàng trình thẩm định đã đầy đủ về mặt số lượng và đảm bảo tính hợp lệ theo quy định hiện hành của ngân hàng.
Thẩm định khách hàng vay vốn
* Về năng lực pháp lý của khách hàng
Công ty công nghiệp tàu thủy là công ty cổ phần, được thành lập theo giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 0203004256 do Sở Kế hoạch đầu tư cấp ngày 29/04/2008 thay đổi lần 2 ngày 30/7/2008. Như vậy công ty công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH có đầy đủ tư cách pháp nhân, thành lập và hoạt động hợp pháp theo pháp luật hiện hành của Việt Nam.
• Về lịch sử hình thành, phát triển và uy tín của công ty (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH được thành lập từ một xưởng sửa chữa và dịch vụ thuộc Tổng cục đường biển. Qua quá trình phát triển và mở rộng đến nay, công ty ngoài việc phá dỡ tàu cũ còn sản xuất khí oxy nitơ, khí công nghiệp phục vụ cho ngành công nghiệp tàu thủy và các ngành công nghiệp khác và cung ứng tàu biển.
Hiện nay, công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH trực thuộc Tổng Công ty Công nghiệp tàu thủy Việt Nam.
Sau hơn 10 năm hình thành, Tổng công ty đã có hơn 100 đơn vị thành viên; số lượng lao động bình quân là 35.500 người. Thu nhập bình quân 2.000.000đồng/ tháng/ người. Năm 2003 Tổng công ty đã đạt mức tăng trưởng là 51%. Cho đến nay, công ty đã thực hiện thành công chuến lược sản phẩm trọng điểm, sản phẩm mũi nhọn mang tính đột phá nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm. Seri tàu hàng 6.500 DWT, đóng thành công và đưa vào khai thác tàu hàng 11.500 DWT, tàu dầu 13.500 DWT…Ngoài ra, công ty đã thực hiện thành công một số sản phẩm tàu xuất khẩu cho các chủ tàu nước ngoài, đã ký hợp đồng đóng mới tàu biển có trọng tải lớn với Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam, tàu xuất khẩu sang Anh, Nhật…
Giám đốc doanh nghiệp: Ông Lê Khánh An là người có kinh nghiệm, có mối quan hệ rộng rãi với nhiều bạn hàng và khách hàng có uy tín cao trong nước và nước ngoài. * Về tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Tình hình sản xuất kinh doanh của công ty gần đây được thể hiện tóm tắt qua các bảng tài chính quý III năm 2008 như sau:
Bảng 1.5:BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Người nộp thuế: Công ty Công nghiệp tàu thuỷAN BÌNH 13 -Hải Thưỡng Lãn Ông- Hải Phòng
Đơn vị tiền: Đồng việt nam
STT CHỈ TIÊU Mã Thuyết minh Số năm nay Số năm trước
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
TÀI SẢN
A A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 96,997,576,392 160,769,908,331 I I. Tiền và các khoản tương đương tiền
(110=111+112) 110 206,922,095 599,439,175
1 1. Tiền 111 V.I 206,922,095 599,439,175
2 2. Các khoản tương đương tiền 112 V.I 0 0
II II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn (120=121+129) 120 0 36,394,156,495
1 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.XI 0 36,394,156,495
2 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 0 0
III III. Các khoản phải thu ngắn hạn(130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139) 130 37,352,025,918 43,285,955,415
1 1. Phải thu khách hàng 131 V.II 27,699,918,834 27,346,215,111
2 2. Trả trước cho người bán 132 4,000,973,833 3,473,638,986
3 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 V.II 293,006,097 288,039,679
4 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0
5 5. Các khoản phải thu khác 135 V.II 5,358,127,154 12,178,061,639
6 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 V.II 0 0
2 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 0
V V. Tài sản ngắn hạn khác(150 = 151 + 152 + 154 + 158) 150 5,981,534,734 7,556,632,946
1 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2,994,332,242 2,940,650,311
2 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 V.IV 348,542,764 705,373,437
3 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 0 0 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
5 5. Tài sản ngắn hạn khác 158 2,638,659,728 3,910,609,198
B B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 100,994,246,671 110,080,346,066
I I- Các khoản phải thu dài hạn(210 = 211 + 212 + 213 + 218 + 219) 210 0 0
1 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 V.V 0 0
2 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 0 0
3 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 0 0
4 4. Phải thu dài hạn khác 218 0 0
5 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 0 0
II II. Tài sản cố định
(220 = 221 + 224 + 227 + 230) 220 96,021,706,651 101,829,300,160
1 1. Tài sản cố định hữu hình (221 = 222 + 223) 221 V.VI 79,516,034,970 82,110,478,299
- - Nguyên giá 222 97,592,319,613 96,941,447,680
- - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (18,076,284,642) (14,830,969,381)
2 2. Tài sản cố định thuê tài chính (224 = 225 + 226) 224 V.VII 160,029,846 182,256,213
- - Nguyên giá 225 320,059,686 320,059,686
- - Nguyên giá 228 0 0
- - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 0 0
4 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.IX 16,345,641,833 19,536,565,648
III III. Bất động sản đầu tư (240 = 241 + 242) 240 V.X 0 0
- - Nguyên giá 241 0 0
- - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 0 0
IV IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn(250 = 251 + 252 + 258 + 259) 250 V.XI 0 0
1 1. Đầu tư vào công ty con 251 0 0
2 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 0
3 3. Đầu tư dài hạn khác 258 0 0
4 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 0 0
V V. Tài sản dài hạn khác
(260 = 261 + 262 + 268) 260 4,972,540,021 8,251,045,906
1 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.XII 4,955,740,021 8,234,245,906
2 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.XIII 0 0 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3 3. Tài sản dài hạn khác 268 16,800,000 16,800,000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 197,991,823,063 270,850,254,397 NGUỒN VỐN A A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 169,317,944,960 243,381,215,147 I I. Nợ ngắn hạn (310 = 311 + 312 + ... + 319 + 320) 310 97,107,067,228 137,351,215,500 1 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.XIV 34,549,740,952 57,074,500,454 2 2. Phải trả người bán 312 V.XV 28,351,870,591 41,862,749,997
5 5. Phải trả người lao động 315 444,836,230 426,350,413
6 6. Chi phí phải trả 316 V.XVII 1,699,086,685 1,699,086,685
7 7. Phải trả nội bộ 317 2,789,121,340 7,703,838,209
8 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 0
9 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.XVIII 2,889,113,933 7,870,403,100
10 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 0
II II. Nợ dài hạn (330 = 331 + 332 + ... + 336 + 337) 330 V.XXI 72,210,877,732 106,021,759,247
1 1. Phải trả dài hạn người bán 331 0 0
2 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 0 0
3 3. Phải trả dài hạn khác 333 3,000,000 3,000,000
4 4. Vay và nợ dài hạn 334 72,207,877,732 106,022,879,447
5 5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 0 0
6 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 0 (4,120,200)
7 7.Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 0
B B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 400 28,673,878,103 27,477,279,650
I I. Vốn chủ sở hữu(410 = 411 + 412 + ... + 420 + 421) 410 28,673,878,103 27,464,410,000
1 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.XXI 19,905,507,395 19,905,507,395
2 2. Thặng dư vốn cổ phần 412 0 0
3 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 0 0
4 4. Cổ phiếu quỹ (*) 414 0 0
5 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 0
6 6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 0
7 7. Quỹ đầu tư phát triển 417 38,673,000 38,673,000
11 11. Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 6,833,915,839 6,633,915,839
II II. Nguồn kinh phí và quỹ khác (430=431+432+433) 430 0 12,869,650
1 1. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 0 12,869,650
2 2. Nguồn kinh phí 432 0 0
3 3. Nguồn kinh phí đó hình thành TSCĐ 433 0 0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(440 = 300 + 400) 440 197,991,823,063 270,850,254,397
CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG 31/9/2008 31/12/2006
1 1. Tài sản thuê ngoài 0 0
2 2. Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 0 0
3 3. Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi 0 0
4 4. Nợ khó đòi đã xử lý 0 0
5 5. Ngoại tệ các loại 0 0
6 6. Dự toán chi hoạt động 0 0
Bảng 1.6: BÁO CÁO KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Người nộp thuế: Công ty Công nghiệp tàu thuỷ An Bình
13 -Hải Thưỡng Lãn Ông- Hải Phòng
Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam
Stt Chỉ tiêu Mã Thuyết minh Số năm nay Số năm trước
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 VI.25 54,458,938,561 139,880,832,391
2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 0 0
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
(10 = 01 - 02) 10 54,458,938,560 139,880,832,391
4 Giá vốn hàng bán 11 VI.27 49,524,711,890 127,438,401,966
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
(20 = 10 - 11) 20 4,934,226,671 12,442,430,425
6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 VI.26 11,510,286 153,049,625
7 Chi phí tài chính 22 VI.28 2,177,528,288 5,607,961,526
- Trong đó: Chi phí lãi vay 23 2,177,528,288 5,607,961,526
8 Chi phí bán hàng 24 996,330,444 2,956,213,234
9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 983,125,432 2,865,236,425
10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
(30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)) 30 788,752,793 1,166,068,865
11 Thu nhập khác 31 47,460,000 2,005,567,417
12 Chi phí khác 32 10,162,798 1,081,479,518
13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 37,297,203 924,087,899 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 VI.30 0 0
17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
(60 = 50 - 51 - 52) 60 594,755,997 1,504,912,870
Bảng 1.7: Khả năng tài chính của doanh nghiệp được tổng kết:
Chỉ tiêu Đầu kỳ Cuối kỳ
1. Khả năng thanh toán ngắn hạn 0.9988 1.1705 2. Khả năng thanh toán nhanh 1,04 0,51 3. Khả năng trả nợ/ tổng tài sản (%) 8,3 9,92 4. Nợ phải trả/vốn chủ sở hữu (%) 9,04 11,01 5. Doanh thu/ tổng tài sản 0,23 0,32 6. Lợi nhuận/ doanh thu (%) 1,29 1,26 7. Lợi nhuận/ tổng tài sản (%) 0,3 0,41 8. Lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu (%) 0,33 0,45 Qua bảng phân tích trên cho thấy:
- Khả năng thanh toán ngắn hạn và khả năng thanh toán nhanh của công ty thời điểm 30/09/2008 là tốt do nợ ngắn hạn của công ty không cao. Công ty dùng toàn bộ vốn tự có để kinh doanh nên khả năng thanh toán của công ty là tốt.
- Mức độ độc lập tài chính của công ty là tốt: nguồn vốn chủ sở hữu của công ty chiếm trên 90% tổng nguồn vốn.
- Khả năng sinh lời của công ty ngày càng cao. Riêng 9 tháng đầu năm 2008 lợi nhuận của công ty đạt trên 1,504,912,870 đồng. Nhưng nếu so với tổng tài sản (hoặc tổng nguồn vốn) thì khả năng sinh lời vẫn còn ở mức thấp. Như vậy công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH là một doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh thu và lợi nhuận liên tục tăng qua các năm, mức độ độc lập tài chính cũng như khả năng thanh toán tốt, các chỉ tiêu kinh tế đều đạt.
* Thẩm định dự án đầu tư
Sự cần thiết của dự án
Thông qua quá trình điều tra, thu thập thực tế về cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị cũng như quy mô sản xuất các Nhà máy đóng mới và sửa chữa tàu thủy nước ta cho thấy: với thực trạng về năng lực đóng mới, sửa chữa của nhà máy đóng tàu trong Tổng công ty công nghiệp tàu thủy Việt Nam là chưa đáp ứng đủ nhu cầu của thị trường đóng mới và sửa chữa tàu. Số lượng tàu cần được bổ sung, sửa chữa, đặc biệt là các tàu có trọng tải lớn.
Công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH nằm ở vị trí thuận tiện gần các cơ sở kinh tế thuộc khu Công nghiệp phát triển phía Bắc thành phố Hải Phòng. Hiện
của thị trường hiện tại, đặc biệt Công ty có vị trí thuận lợi, với nguồn hàng dồi dào về nhu cầu sửa chữa và đóng mới các tàu có tải trọng trên 5000 DWT là rất lớn.
Để tạo điều kiện cho Công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH phát huy hết khả năng của mình, việc đầu tư nâng cao năng lực đóng mới và sửa chữa tàu cho Công ty nhầm tạo nên hiệu quả đầu tư cao, đáp ứng được nhu cầu dịch vụ sửa chữa phương tiện thủy những năm tới, đồng thời tạo công ăn việc làm cho người lao động, ổn định sản xuất, thúc đẩy sự phát triển của công ty nói riêng cũng như Ngành Công Nghiệp tàu thủy nói chung là một việc hết sức cấp bách và cần thiết.
* Thẩm định tài chính dự án
- Tổng vốn đầu tư và tiến độ bỏ vốn
Dự toán đầu tư nâng cao năng lực đóng mới và sửa chữa – công ty công nghiệp tàu thủy AN BÌNH được duyệt với tổng mức vốn đầu tư là 112.800.457.000 đồng, trong đó
- Xây lắp: 48.302.304.001 đồng - Thiết bị: 30.301.800.000 đồng
- Kiến thiết cơ bản khác: 4.690.885.982 đồng
- Lãi vay trong thời gian thực hiện dự án: 9.902.946.497 đồng - Dự phòng: 12.002.520.520 đồng
- Vốn lưu động ban đầu: 7.600.000.000 đồng
Vốn lưu động được tính toán trên cơ sở: mức dự trữ nguyên, nhiên liệu; khoản phải thu của khách hàng; khoản phải trả cho người bán; dự trữ quỹ tiền mặt. Khi hoạt động kinh doanh khai thác bắt đầu đi vào ổn định dự trù mức vốn lư động