III. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
1.Nguồn vốn và kế hoạch huy động vốn: Đó xột phần trờn 2 Nguồn thu của dự ỏn:
2. Nguồn thu của dự ỏn:
Được tớnh toỏn dựa trờn cỏc hoạt động: Đại lý container; Khai thỏc kho; khai thỏc bói và một số hoạt động kinh doanh khỏc - Đại lý container: Với lượng container trờn thị trường như hiện nay, hoạt động đại lý container đang cú thị trường lớn. Dự kiến
thỏng Kho sẽ hoàn tất thủ tục đại lý container với khoảng 15container với mức chi phớ 100USD/container. Vỡ thể doanh thu từ hoạt động đại lý container trong 1 năm ổn định sản xuất là (1USD = 16.041 Đ): 100*15*12 *16.041 = 288.738.000 Đ
- Khai thỏc kho: Với 2 kho lưu hàng, diện tớch sàn mỗi kho là 10950m2. Giả sử với hệ số sử dụng diện tớch sàn là 0,55. Khối lượng hàng lưu kho trong 1 ngày tớnh với năm ổn định sản xuất là 10.950*2*0,55 = 12.045 m2. ngày. Trong 1 năm doanh thu từ hoạt động lưu kho, với chi phớ lưu kho theo biểu mức thu phớ tại Quyết định số 61/2003/QĐ-BTC là 0,14USD/m2/ngày: Tớnh cho năm ổn định sản xuất: 12.045*0,14*16.041*365 = 9.873.227.480 Đ
- Bốc xếp giao nhận hàng: Với mức dự kiến lượng hàng qua kho ngoại quan là 4.189.163 tấn, trong đú khoảng 30% sẽ được lưu tại kho. Sẽ cú khoảng 5% lượng hàng húa trờn qua dịch vụ bốc xếp, giao nhận (hàng rời phải thờm cụng đoạn bốc xếp, giao nhận). Chi phớ bốc xếp là 2USD/tấn (theo quyết định số 61/2003/QĐ-BTC). Doanh thu từ hoạt động bốc xếp giao nhận
cho năm ổn định sản xuất là : 62.837,45*2*16.041 = 2.015.950.910 Đ
- Khai thỏc bói – Lưu container: Với diện tớch lưu container là 42.000m2. Dự kiến hệ số sử dụng diện tớch bói là 0,7 và diện tớch 1 container chiếm chỗ là 15m2. Khả năng quay vũng sử dụng lưu container là 52 lần. Với chi phớ lưu container là 2,4USD/ngày. Vỡ vậy doanh thu từ hoạt động lưu container là : 3.923.756.928 Đ
- Lưu hàng rời. Lượng hàng dự kiến lưu tại bói là 2.932.414 tấn, mức lưu hàng rời chiếm khoảng 17% với chi phớ lưu hàng rời là 3.6USD/tấn/ngày. Trờn cơ sở đú, doanh thu từ hoạt động lưu hàng rời cho năm ổn định sản xuất là: 4.101.272.625 Đ
- Bốc xếp container chứa hàng: Dự kiến mức chứa container tại bói là 2800 container, với chi phớ bốc xếp container chứa hàng là 57USD/container theo quy định tại quyết định số 61/2003/QĐ- BTC. Ta cú doanh thu từ hoạt động bốc xếp container chứ hàng cho năm ổn định sản xuất là: 2.560.143.600 Đ
- Bốc xếp hàng rời: Lượng hàng dự kiến lưu tại bói là 2.932.414 tấn, mức lưu hàng rời chiếm khoảng 10% với chi bốc xếp hàng rời là 0,8USD/người/giờ. Với 4 người kahi thỏc kho bói trong cựng thời gian sẽ bốc xếp được 1 tấn hàng. Vỡ vậy doanh thu từ hoạt động bốc xếp hàng rời cho năm ổn định sản xuất là; 940.777.902 Đ
Trờn đõy là toàn bộ doanh thu từ cỏc hoạt động dịch vụ của Kho, những năm 2008, 2009 do chưa ổn định sản xuất nờn mức doanh thu dự kiến là 65% và 85% doanh thu của năm 2010.
Do ảnh hưởng của yếu tố trượt giỏ, giỏ dịch vụ của cỏc cụng tỏc lưu bói, lưu kho…tăng lờn. Ước tớnh bỡnh quõn doanh thu mỗi năm tăng 5% trong 20 năm tớnh từ thời điểm hoạt động kinh doanh của cụng ty ổn định. Sau thời gian đú, do yếu tố mỏy múc khấu hao nhiều nờn doanh thu khụng cú sự biến động.
Bảng doanh thu của dự ỏn qua cỏc năm (xem bảng phụ lục 2- Phần phụ lục)