Bên cạnh những kết quả đạt đợc thì công tác phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng trung dài hạn tại NHTMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu vẫn còn có nhiều tồn tại cần khắc phục:
Thứ nhất: Thông tin sử dụng trong quá trình phân tích tài chính của một DN còn thiếu và cha thực sự phong phú.
Trong qua trình phân tích tài chính doanh nghiệp, thông tin mà ngân hàng sử dụng chủ yếu là từ các BCTC mà khách hàng cung cấp. Thờng cán bộ tín dụng chỉ phân tích các chỉ tiêu nh: hệ số khả năng thanh toán, hệ số khả năng phản ánh năng lực hoạt động của DN ,hệ số khả năng sinh lời. Trong khi đó có nhiều chỉ tiêu cũng rất quan trọng và ảnh hởng lớn tới kết quả phân tích nh: Chỉ tiêu VLĐ, nhu cầu vốn lu động thờng xuyên, VCSH, thuế thì lại không đ… ợc chú trọng phân tích.
Ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo lu chuyển tiền tiền tệ nhng thực tế chỉ một số ít DN cung cấp báo cáo lu chuyển tiền tệ cho ngân hàng. Nhiều trờng hợp DN cung cấp báo cáo lu chuyển tiền tệ cho ngân hàng thì ngân hàng khi phân tích cũng ít dựa vào báo cáo này,trong khi đó Báo cáo lu chuyển tiền tệ mới phản ánh đúng tình hình ngân quỹ và khả năng thanh toán của DN. Do đó nếu thiếu những phân tích này thì cán bộ tín dụng sẽ không nhìn nhận đợc hết năng lực tài chính thực sự của DN.
Các chỉ tiêu đua ra lại không đợc so sánh với trung bình ngành.Do mỗi nghành nghề kinh doanh có một quy mô và đặc điểm kinh doanh khác nhau vì thế có một tiêu chuẩn đánh giá khác nhau.Do không so sánh đợc với các chỉ tiêu chung của từng ngành cho nên những đánh giá của cán bộ tín dụng tại chi nhanh chỉ nêu đợc xu hớng biến động của các chỉ tiêu tài chính qua một thời điểm nhất định mà không thấy đợc tình hình tài chính của các DN cùng nghành.
Tuy ngân hàng có sử dụng thông tin từ trung tâm tín dụng CIC nhng vì chi phí sử dụng cao nên ngân hàng ít sử dụng, chỉ những DN mới có quan hệ lần đầu với khách hàng thì ngân hàng mới sử dụng nguồn thông tin này.
Thứ hai: Đội ngũ cán bộ tín dụng còn non trẻ, ít kinh nghiệm trong trong việc cấp tín dụng cũng nh phân tích tài chính DN.
Mặc dù trong những năm gần đây, chi nhánh ngân hàng đã chú trọng hơn trong việc nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng.Nhng do hầu hết họ đều là những cán bộ trẻ nhiệt tình năng động song kinh nghiệm làm việc còn ít, cha va chạm nhiều với thực tế. Việc tính toán và đánh giá các hệ số tài chính còn sơ sài, cán bộ tín dụng không phân tích hết các chỉ tiêu quan trọng nh thuế,các khoản phải nộp ngân sách nhà nớc để xem DN có thực hiện đúng… nghĩa vụ với nhà nớc hay không. Từ đó, kết quả phân tích không thật sự chính xác.
Công tác đào tạo cha đợc thực hiện thờng xuyên liên tục, nội dung đào tạo có vấn đề cha sát với thực tế hiện nay. Hơn nữa lãnh đạo cha quan tâm
toàn diện, kiểm soất chặt chẽ việc thực hiện quy trình nghiệp vụ, ảnh hởng không ít tới hoạt động tín dụng của chi nhánh. Một tồn tại nữa là tác phong làm việc của một số cán bộ chua khoa học nên việc rút tra cứu tài liệu hồ sơ khó khăn điều này ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động tín dụng.
Thứ ba: Phơng pháp phân tích tài chính khách hàng hiện nay đợc sử dụng tại ngân hàng là phơng pháp so sánh và phơng pháp tỷ lệ để đa ra quyết định với yêu cầu vay vốn của khách hàng. Tuy nhiên, khi phân tích các chỉ tiêu của một doanh nghiệp cán bộ tín dụng cha thể so sánh đợc các chỉ tiêu của nghành trong lĩnh vực kinh doanh.
Th t: Cha chuyên môn hoá đợc khách hàng
Hiện nay ngân hàng thờng phân công mỗi can bộ tín dụng phụ trách nhiều khách hàng mà không chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực kinh tế. Nh vậy sẽ khó khăn cho việc nâng cao chất lợng thẩm định vì mỗi ngành nghề kinh doanh đều có những thuận lợi và kho khăn riêng và đều có những thuận lợi và khó khăn riêng và đều có những đặc thù riêng mà một cán bộ tín dụng khó có thể mà am hiểu tất cả các ngành nghề kinh doanh cũng nh là các loại hình DN. Hơn nữa mỗi cán bộ tín dụng phụ trách nhiều khách hàng khác nhau thì công tác thu thập thông tin cũng có nhiều hạn chế. Phải mất nhiều thời gian để tìm hiểu, cập nhập thông tin về các loại hình DN hoặc lĩnh vực hoạt động kinh doanh đó.