Với đặc điểm tình hình kinh tế xã hội nói chung và đặc điểm của tỉnh Nam Định nói riêng, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Nam Định
vẫn xác định tiền đề trong kinh doanh là tăng trưởng nguồn vốn huy động trên địa
bàn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu mà Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển
nông thôn tỉnh Nam Định. Để làm được điều này ngành Ngân hàng phải đa dạng
hóa các hình thức huy động, đảm bảo an toàn bí mật, thuận lợi cho khách hàng .Ngoài những hình thức huy động truyền thống như tiền gửi tiết kiệm , tiền gửi kỳ
phiếu có mục đích , mở tài khoản tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế … thời gian tới
phấn đấu nguồn vốn huy động trên địa bàn đạt 1.500 tỷ đồng, đáp ứng đủ nhu cầu
vốn cho tăng trưởng tín dụng
II. đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện và mở rộng thanh tóan không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Nam Định
1. Góp phần hoàn thiện các hình thức thanh toán
1.1Thanh toán séc
Qua thực tế về tình hình thanh toán séc tại Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT tỉnh Nam Định tôi nhận thấy :
- Thời hạn hiệu lực thanh toán của tờ séc: Thực tế việc luân chuyển của séc
nhanh, từ khi phát hành đến khi thanh toán từ 1 đến 5 ngày, mà séc chủ yếu dùng
để thanh toán cùng địa phương. Do đó theo quy định thời hạn hiệu lực thanh toán
của séc 15 ngày là quá dài vì séc là một phương tiện thanh tóan thay thế tiền
mặt.Vì vậy theo tôi nên rút ngắn thời gian hiệu lực thanh toán của séc xuống còn 10 ngày.Trên cùng một địa bàn thời hạn hiệu lực thanh toán của séc là 10 ngày sẽ
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 33
giúp cho việc luân chuyển chứng từ được nhanh chóng, nâng cao trách nhiệm
của Ngân hàng và khách hàng trong thanh toán , tăng nhanh được tốc độ chu
chuyển của vốn, góp phần củng cố vai trò là trung tâm thanh toán trong nền kinh
tế quốc dân của Ngân hàng.
-Về phát hành quá số dư : Trường hợp phát hành séc quá số dư , đơn vị
thanh toán sẽ lập 2 liên “giấy từ chối thanh toán”, 1 liên kèm tờ séc trả lại cho
khách hàng, còn 1 liên lưu giữ tại Ngân hàng vào sổ theo dõi để phạt tiền theo chế độ quy định. Trường hợp phát hành quá số dư quyền lợi của người thụ hưởng sẽ không được đảm bảo, họ sẽ không thu hồi được vốn. Do đó người thụ hưởng của
tờ séc phát hành quá số dư có thể yêu cầu Ngân hàng phục vụ người phát hành séc phải thanh toán ngay toàn bộ số dư còn lại trên tài khoản của người phát hành
cho người thụ hưởng, sau đó lưu giữ tờ séc cho đến khi trên tài khoản của người phát hành có đủ số dư sẽ thanh toán tiếp số tiền còn lại. Số tiền phạt phát hành quá số dư vẫn thực hiện theo chế độ quy định. Cách xử lý phạt này sẽ tạo lập cho
khách hàng một thói quen phát hành séc một cách nghiêm túc, ngăn ngừa tình trạng phát hành séc quá số dư để chiếm dụng vốn lẫn nhau.
Nếu thực hiện theo quá trình này thì quyền lợi của các bên tham gia sẽ được đảm bảo hơn, nhờ vậy sẽ khuyến khích họ sử dụng séc chuyển khoản trong thanh
tóan.
1.2. ủy nhiệm chi –chuyển tiền
Khi đơn vị mua nhận hàng xong của đơn vị bán giao cho thì đơn vị mua
mới lập UNC mang đến Ngân hàng phục vụ bên mua để trích tiền trên tài khoản
tiền gửi của mình chuyển trả cho bên bán tại Ngân hàng phục vụ bên bán.Vì vậy
thanh toán bằng UNC có lợi cho bên mua, không phải ký gửi vốn trước, không bị ứ đọng vốn. Mặt khác đơn vị mua có thể chiếm dụng vốn của đơn vị bán trong trường hợp bên mua nhận hàng rồi nhưng việc chuyển trả tiền chậm trễ.Vì vậy để đảm bảo quyền lợi cho đơn vị bán , nên dùng UNC có phạt chậm trả.
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 34
Số tiền phạt chậm trả=Số tiền chậm trả * tỷ lệ phạt chậm trả *Số ngày chậm
trả
Tỷ lệ phạt chậm trả bằng lãi suất nợ quá hạn loại cho vay cao nhất tại Ngân
hàng phục vụ người phát hành. Nếu thực hiện theo quy định này thì đến ngày đơn
vị mua trích trả tiền cho đơn vị bán , đơn vị bán được hưởng thêm phần phạt
chậm trả. Cách xử lý trên đảm bảo quyền lợi cho bên bán.
1.3 Thanh toán thẻ ATM
-Ngành Ngân hàng cần mở rộng và thúc đẩy hình thức thanh toán thẻ phát
triển nhanh và mạnh, thông qua các cơ quan trung gian(siêu thị, cửa hàng lớn, các trung tâm thương mại…) để việc sử dụng thẻ được thông dụng hơn .
-Ngành Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thanh toán thẻ thông suốt, an
toàn, tránh gây tình trạng khách hàng bị mất tiền làm giảm lòng tin của khách vào thể thức thanh toán mới.
- Các Ngân hàng phát hành thẻ hiện nay vẫn còn mang tính chất cục bộ chưa đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách kịp thời.Ngành Ngân hàng nên phát hành một loại thẻ duy nhất để khách hàng có thể thanh toán tại bất cứ điểm rút
tiền tự động ở các Ngân hàng khác nhau.
2. Từng bước hoàn thiện môi trường pháp lý
Nhà nước nên hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý về cơ chế thanh toán, Nhà nước cần nghiên cứu và sớm ban hành các văn bản pháp lý sát sao hơn trong
công tác thanh toán không dùng tiền mặt như luật thanh toán qua ngân hàng, luật
về phát hành và thanh toán séc. Những văn bản pháp lý này sẽ tạo điều kiện cho
công tác thanh toán không dùng tiền mặt phát triển hơn nữa.
Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần sớm hoàn thiện các văn bản pháp quy như:
- Ban hành quy chế đồng bộ, toàn diện để chỉ dẫn người dân mở tài khoản
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 35
- Tiếp tục nghiên cứu xây dựng, cải tiến và hoàn thiện các văn bản pháp
quy, quy chế tiêu chuẩn cho hệ thống thanh toán, nhất là các văn bản liên quan
đến chứng từ điện tử, thẻ thanh toán. Các quy chế về bảo mật, bảo đảm an toàn trong quá trình thanh toán, các quy trình kỹ thuật liên quan đến thanh toán điện tử
tạo cơ sở pháp lý thống nhất để các Ngân hàng thương mại thực hiện.
- Bổ sung, hoàn thiện các văn bản liên quan đến sử dụng séc nhằm mở rộng
phạm vi thanh toán séc, đơn giản hóa các thủ tục phát hành và thanh toán séc. - Ngân hàng phải tạo mọi thuận lợi, đơn giản hóa các thủ tục pháp lý cho
các doanh nghiệp tư nhân mở tài khoản và giao dịch với khách hàng. Đặc biệt, ngành Ngân hàng nói riêng và các cơ quan hữu quan nói chung cần tích cực sớm đưa ra phương án để có thể khuyến khích các doanh nghiệp trong và ngoài quốc
doanh mở tài khoản cá nhân và thẻ rút tiền tự động cho từng cán bộ công nhân viên trong cơ quan.
3. Triển khai và mở rộng tài khoản tiền gửi cá nhân và thanh toán chuyển khoản qua tài khoản tiền gửi cá nhân: chuyển khoản qua tài khoản tiền gửi cá nhân:
Bên cạnh những biện pháp tích cực làm tăng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt trong tổng trị giá thanh toán chung, ngành Ngân hàng cần phải có
những biện pháp tích cực hơn nữa trong việc mở rộng đối tượng thanh toán
tới những doanh nghiệp ngoài quốc doanh và tới từng người dân.
- Ngân hàng phải tuyên truyền, quảng cáo các hoạt động, những tiện ích của
việc mở tài khoản và thanh toán qua Ngân hàng bằng nhiều hình thức khác nhau, thông qua các phương tiện thông tin đại chúng như: báo, đài truyền hình. Đây là
việc cần phải làm thường xuyên liên tục chứ không phải làm cho xong.
- Ngân hàng phải đề ra được chiến lược khách hàng phù hợp, thành lập bộ
phận marketing nhằm tiếp cận thị trường, qua đó thu thập đầy đủ thông tin và phân tích thị trường nhằm phân loại khách hàng.
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 36
- Khuyến khích cá nhân mở tài khoản và thanh toán qua tài khoản tiền gửi
bằng các biện pháp như: nếu khách hàng mở và thanh toán qua tài khoản tiền gửi
sẽ không phải thanh toán bất kỳ một lọai phí nào, không bị đánh thuế thu nhập cá
nhân nếu là đối tượng có thu nhập cao và mỗi đối tượng đó đều được cấp thẻ rút
tiền tự động để có thể chủ động trong việc sử dụng tài khoản của mình.
- Ngành Ngân hàng cần trang bị phổ biến và rộng rãi những bàn thanh toán bằng thẻ rút tiền tự động để người sử dụng có thẻ có thể thanh toán một cách
thuận tiện nhất để từ đó người dân có thể nhận thức một cách đúng đắn nhất về
những tiện ích mà hình thức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung và hình thức thanh tóan ATM nói riêng mang lại.
4. Nâng cao năng lực trình độ cán bộ làm công tác thanh toán
Trong hoạt động kinh doanh con người đóng vai trò cực kỳ quan trọng, là nhân tố quyết định sự thành bại của doanh nghiệp, thì trong hoạt động ngân hàng vai trò này cũng mang yếu tố sống còn. Hiện nay, mặc dù NHNo & PTNT tỉnh Nam Định đã có được một đội ngũ cán bộ có trình độ, năng nổ, nhiệt tình, song vẫn chưa thể đáp ứng được những yêu cầu mới trong tình hình mới. Vì vậy để có được đội ngũ cán bộ và nhân viên phù hợp với tình hình mới Ngân hàng cần có
chiến lược con người cụ thể và thực hiện một số giải pháp sau đây:
- Cán bộ, nhân viên thanh toán phải nắm vững luật pháp, chủ trương chính
sách của Đảng và Nhà nước, của ngành.
- Tôn trọng và giúp đỡ khách hàng, có tinh thần trách nhiệm cao và phẩm
chất đạo đức nghề nghiệp trong sáng.
- Có kiến thức và sử dụng thành thạo tin học, đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên, phân công đúng người đúng việc.
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 37 5. Công nghệ Ngân hàng
Thúc đẩy nhanh quá trình thực hiện hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng đầu tư trang thiết bị hiện đại để thực hiện thanh toán nhanh chóng, chính xác và an toàn, là một trong những định hướng và chủ trương lớn của ngành Ngân hàng đã
đề ra:
- Ngân hàng phải có kế hoạch, biện pháp sử dụng hợp lý, có hiệu quả các
nguồn vốn tài trợ của nước ngoài, đặc biệt là của Ngân hàng thế giới cho công
cuộc đổi mới công nghệ Ngân hàng. Từng hệ thống ngân hàng thương mại cũng
cần đầu tư vốn cho việc mua sắm các máy vi tính có công suất và hiệu năng sử
dụng. Trang bị cho các chi nhánh của hệ thống Ngân hàng mình, đặc biệt các chi
nhánh Ngân hàng ở vùng sâu vùng xa.
-Ngân hàng Nhà nước và các NHTM, trước hết là các Ngân hàng thương
mại quốc doanh phải phối hợp với nhau để nghiên cứu xây dựng quy trình chuyển
tiền điện tử, thống nhất dựa trên một số nguyên tắc chung nhất. Còn các vấn đề liên quan đến bảo mật và an toàn trong thanh toán thì từng Ngân hàng phải tự xây
dựng và qui định trong hệ thống của mình, có như vậy mới khắc phục được tình trạng thanh toán trong hệ thống thông suốt.
- Ngành Ngân hàng cần hoàn thiện hơn quy trình thanh toán bù trừ điện tử, trên cơ sở đó mở rộng phạm vi thanh toán bù trừ tới các Ngân hàng cấp III, tránh
phải qua khâu trung gian là Ngân hàng tỉnh vừa mất thời gian mà tốc độ thanh
toán lại chậm, hiệu quả của công tác thanh toán bù trừ không cao.
- Thực hiện nối mạng vi tính giữa các NHTM với nhau để giao dịch trực
tiếp, rút ngắn thời gian thanh toán, từng bước thực hiện nối mạng giữa các Ngân
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 38
Mục lục
Chương I: Lí luận cơ bản về công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong
nền kinh tế thị trường tại ngân hàng thương mại ... 1
I. Sự cần thiết khách quan và vai trò của công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trường... 1
1. Sự cần thiết của thanh toán không dùng tiền mặt... 2
2. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trường... 4
II. Nội dung các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng……… 3
1. Khái niệm và nguyên tắc chung về thanh toán không dùng tiền mặt. 5 1.1Khái niệm... 5
1.2. Nguyên tắc thanh toán... 6
2. Các thể thức thanh tóan không dùng tiền mặt tại Việt Nam ... 7
2.1Thể thức thanh toán bằng Séc:... 7
2.2 Thanh toán bằng UNC- chuyển tiền... 10
2.3 Thể thức thanh toán bằng UNT... 14
2.4 Thể thức thanh toán bằng thư tín dụng... 16
Chương II: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo & PTNT tỉnh Nam Định trong thời gian qua... 16
I. Vài nét về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Nam Định …16 II. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngâ hàng thời gian qua………..18
1. Công tác huy động vốn... 19
2. Sử dụng vốn... 20
3. Công tác kế toán thanh toán... 21
III. Một số nét chung về thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo & PTNT tỉnh Nam Định... 21
1. Tình hình chung thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo & PTNT tỉnh Nam Định.... 22
2. Thực trạng về thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNNo & PTNT tỉnh Nam định.... 24
2.1-Thanh toán séc tại NHNo & PTNT tỉnh Nam định... 26
2.2. ủy nhiệm chi – chuyển tiền... 27
TrÇn ThÞ Giao Linh – Líp 5A03 39
3. Kết quả đạt được, Tồn tại và nguyên nhân trong thanh toán không
dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT tỉnh Nam định... 30
3.1Kết quả... 30
3.2. Tồn tại và nguyên nhân... 30
Chương III: Một số kiến nghị góp phần hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo & PTNT tỉnh Nam Định... 30
I. Mục tiêu, định hướng hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới…………..30
II. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện và mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Nam Định ………..30
1. Góp phần hoàn thiện các hình thức thanh toán... 32
1.1Thanh toán séc... 32
1.2. ủy nhiệm chi –chuyển tiền... 33
2. Từng bước hoàn thiện môi trường pháp lý... 34
3. Triển khai và mở rộng tài khoản tiền gửi cá nhân và thanh toán chuyển khoản qua tài khoản tiền gửi cá nhân:... 35
4. Nâng cao năng lực trình độ cán bộ làm công tác thanh toán ... 36