* R i ro liờn quan đ n thi t b , ph n c ng, ph n m m
Lo i r i ro này xu t hi n khi thi t b đ c đ t trong mụi tr ng khụng đ m b o v n hành bỡnh th ng nh quỏ núng, quỏ m...ho c thi t b POS b ch nh s a thụng s , cài đ t khụng đỳng.
* R i ro do t i ph m bờn ngoài
Lo i r i ro này xu t hi n khi thi t b POS b l p đ t thờm mỏy đ c tr m thụng tin. K gian (cú th là chớnh VCNT/nhõn viờn gian l n t i VCNT) cú th l p đ t m t thi t b đ c tr m thụng tin, cú kh n ng ghi l i toàn b d li u th khi qu t qua đ ch t o th gi , t đú th c hi n giao d ch gian l n. Thi t b đ c tr m thụng tin cú nhi u lo i v i kớch c khỏc nhau. Thụng th ng, cú 2 lo i chớnh: thi t b nh nh b ng vi m ch đ c g n vào ngay trong POS đ đ c tr m d li u ho c thi t b cú hỡnh d ng cỏc đ v t quen thu c nh h p đ ng cardvisit, h p ch n gi y.... đ c đ ngay c nh POS và nhõn viờn s c tỡnh qu t vào thi t b này sau khi qu t th th c hi n giao d ch th t cho ch th . D u hi u thụng th ng c a tr ng h p này là vi c thi t b cú d u hi u b c y phỏ, ch nh s a; khụng cũn nguyờn niờm phong nh ban đ u khi Ngõn hàng bàn giao cho VCNT; ho c đi m đ t POS cú nhi u thi t b ngo i vi nh , đ t xung quanh . Cỏc th b l y c p thụng tin sau đú s đ c k gian s d ng đ th c hi n giao d ch gi m o v i giỏ tr và s l n giao d ch l n b t th ng.
Lo i r i ro này c ng xu t hi n khi k gian s d ng thi t b POS t i cỏc đa đi m c a VCNT ho c VCNT b k gian l y c p POS ho c làm gi m t thi t b cú thụng s gi ng h t v i POS t i VCNT đ ki m tra tài kho n c a th m t/gi m o. Ban đ u k gian s th c hi n giao d ch v i giỏ tr nh đ ki m tra tớnh hi u l c c a th m t, th gi ho c nh ng s th cú đ c b ng cỏc ph ng th c b t chớnh khỏc. K gian s ch th c hi n giao d ch ho c xin chu n chi v i s ti n nh b ng s th mu n ki m tra hi u l c. N u giao d ch đ c chu n chi bỡnh th ng, k gian s bi t th v n cú hi u l c và s d ng th đ th c hi n nh ng giao d ch gi m o khỏc cú giỏ tr l n. Th ng thỡ k gian s ch th c hi n giao d ch xin chu n chi ch khụng đúng lụ t ng k t giao d ch. Vỡ v y, d u hi u c a lo i r i ro này là VCNT khụng đúng lụ đỳng th i h n quy đnh.
1.3.2.2. R i ro trong chu n chi giao d ch
Cỏc giao d ch gian l n, gi m o c ng cú th đ c theo dừi, phỏt hi n s m thụng qua vi c qu n lý ho t đ ng chu n chi c a th và ho t đ ng chu n chi c a VCNT. M t s d u hi u th hi n th / VCNT cú th cú r i ro trong chu n chi giao d ch:
- S l n chu n chi/th /ngày v t quỏ h n m c t i đa do Ngõn hàng thi t l p. - Nhi u l n chu n chi v i cựng s ti n trong ngày.
- S l ng giao d ch hoàn tr quỏ cao.
- S ti n chu n chi/giao d ch v t quỏ h n m c t i đa. - S l ng giao d ch b t ch i chu n chi quỏ cao.
1.3.2.3. R i ro trong h at đ ng c a VCNT
* VCNT gi m o
VCNT gi m o là tr ng h p t i ph m m m t đ n v kinh doanh cú v nh h p phỏp đ đ ng ký làm VCNT c a Ngõn hàng. Trong th i gian ng n ban đ u, VCNT d ng nh cú ho t đ ng kinh doanh n đnh, v i doanh s m c nh d đoỏn. Sau đú, VCNT đ t ng t cú s l ng giao d ch gi m o t ng, v i giỏ tr giao d ch l n, nh n thanh toỏn t Ngõn hàng và sau đú tuyờn b gi i th ho c bi n m t. Ngõn hàng s ph i đ i m t v i r t nhi u truy hoàn t cỏc Ngõn hàng phỏt hành v i cỏc giao d ch gi m o mà khụng th thu th p ch ng t c a VCNT ho c đũi l i ti n t VCNT. Tr ng h p r i ro này th ng r t ph c t p và th ng liờn quan đ n
vi c gi m o danh tớnh, c a hàng gi m o và đ ng ký đ n v kinh doanh gi m o...; và đ c th c hi n cựng lỳc nhi u Ngõn hàng thanh toỏn khỏc nhau.
Cỏch th c ho t đ ng:
K gian m m t c a hàng và n p đ n đ ng ký VCNT t i nhi u Ngõn hàng thanh toỏn khỏc nhau trong th i gian ng n t 1-2 tu n. Th ng VCNT s là m t đ n v kinh doanh m i thành l p v i doanh s m c nh ho c trung bỡnh đ khụng gõy chỳ ý c a Ngõn hàng và khụng c n ph i cung c p cỏc ch ng t ch ng minh v n ng l c tài chớnh ho c l ch s tớn d ng. K gian cú th m o danh ho c khai bỏo sai thụng tin cỏ nhõn đ th hi n đ tin c y v i Ngõn hàng.
Sau khi đó ký H p đ ng, doanh s thanh toỏn qua th c a VCNT s phự h p v i doanh s d tớnh trong m t vài tu n, ho c th m chớ m t vài thỏng (thụng th ng t 1-2 thỏng). Sau đú doanh s đ t ng t t ng m nh, ph n l n là giao d ch gi m o.
Tr ng h p r i ro VCNT gi m o c ng cú th đ c k t h p v i vi c đỏnh c p d li u th . Trong đú, VCNT gi m o bỏn nh ng hàng hoỏ cú giỏ tr th p, qu t th h p l c a khỏch hàng qua POS cú l p thi t b đ c tr m d li u đ đỏnh c p d li u th t cỏc th h p l c a khỏch hàng. D li u n c p đ c sau đú s đ c dựng đ th c hi n nh ng giao d ch gi m o cú giỏ tr l n.
* VCNT b l i d ng
Là tr ng h p VCNT cú ký k t h p đ ng v i Ngõn hàng th c hi n giao d ch thanh toỏn b ng th cho hàng hoỏ c a m t đ n v kinh doanh khỏc, khụng cú h p đ ng v i Ngõn hàng. V i lo i r i ro này, đ n v kinh doanh gian l n tr cho
VCNT m t kho n hoa h ng nh t đnh trờn doanh s thanh toỏn đ thụng qua VCNT th t th c hi n cỏc giao d ch gi m o và/ho c giao d ch cú đ r i ro cao. n v gian l n th ng nh m vào cỏc VCNT quy mụ nh , và khụng nh n th c đ c v r i ro tài chớnh h g p ph i khi cho phộp đ n v kinh doanh th c hi n giao d ch d i t cỏch h p đ ng c a mỡnh.
Lo i r i ro VCNT b l i d ng c ng bao g m tr ng h p thi t b c a VCNT b l y c p ho c k gian cài đ t thi t b cú thụng s gi ng h t c a VCNT đ th c hi n giao d ch “Tr l i ti n cho ch th ” (Giao d ch Refund) đ l y ti n t tài kho n thanh toỏn c a VCNT chuy n sang tài kho n ch th c a mỡnh. Sau đú, k gian dựng th th c hi n giao d ch rỳt ti n, mua hàng v i giỏ tr l n, r i đúng tài kho n.
Tr ng h p này, VCNT s b thi t h i do giao d ch “Tr l i ti n cho ch th ” s đ c tr ti n t tài kho n c a VCNT. N u VCNT khụng đ kh n ng thanh toỏn kho n ti n đó b tr , Ngõn hàng thanh toỏn s ph i ch u r i ro v i kho n ti n b m t. - Cỏch th c ho t đ ng:
n v kinh doanh gian l n ti p c n VCNT đó ký h p đ ng v i Ngõn hàng và đ ngh cho x lý giao d ch v i m t đ ngh kinh doanh cú v h p d n: trớch hoa h ng t 1-20% cho doanh s giao d ch th c hi n qua VCNT th t.
n v kinh doanh gian l n th c hi n cỏc giao d ch gian l n thụng qua VCNT th t. Thụng th ng, th s d ng s là th m t c p, th t l c, th gi ... mà đ n v gian l n đỏnh c p đ c.
Ho t đ ng thanh toỏn th ng kộo dài trong vài tu n ho c 1-2 thỏng, sau đú đ t ng t d ng l i. n v kinh doanh gian l n bi n m t, đ l i cho VCNT th t ph i gỏnh ch u s l ng truy hoàn v i cỏc giao d ch gi m o ngày càng gia t ng, quỏ kh n ng chi tr c a VCNT th t.
* VCNT thụng đ ng v i ch th
Là tr ng h p VCNT thụng đ ng v i k gian c tỡnh ch p nh n thanh toỏn th trong tr ng h p th gi ho c gi m o ch ký.
- Cỏch th c ho t đ ng:
K gian ti p c n v i VCNT đ ngh ch p nh n thanh toỏn th gi v i m c hoa h ng cao ho c
VCNT thụng đ ng v i ch th ch p nh n thanh toỏn th th t, tuy nhiờn ch th s ký ch ký trờn hoỏ đ n khụng đỳng v i ch ký đó đ ng ký. Sau đú ch th s khi u n i v vi c mỡnh khụng th c hi n giao d ch. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
* VCNT chi m d ng ti n:
õy là lo i gian l n cú liờn quan đ n vi c s d ng th cỏ nhõn khụng đỳng m c đớch đ cú th rỳt ti n t tài kho n thanh toỏn c a VCNT vỡ m c đớch cỏ nhõn ho c đ cú ngu n ti n m t t m th i.
Ch c a VCNT s dựng th c a mỡnh th c hi n m t giao d ch t i POS , sau đú l y m t kho n ti n m t t ng ng t qu ti n m t t i qu y thanh toỏn. Giao d ch cú v nh là m t giao d ch h p l v i đ y đ hoỏ đ n, s chu n chi, ch ký khỏch hàng. Thụng th ng ng i th c hi n giao d ch cú ý đnh s tr l i kho n ti n m t vào qu ti n m t và s n p vào tài kho n khi ng i đú cú ti n . Vi c rỳt ti n m t theo cỏch này th ng là d u hi u th hi n VCNT g p khú kh n v tài chớnh ho c cú nguy c phỏ s n. Trong tr ng h p nh v y, kho n ti n m t ng t i POS s th ng đ c dựng đ thanh toỏn ti n l ng nhõn viờn, cỏc chi phớ cỏ nhõn và ph c v kinh doanh khỏc.
* VCNT m t n ng l c tài chớnh
R i ro này x y ra khi VCNT kinh doanh thua l ho c cú ti m l c tài chớnh khụng l n nh ng l i kinh doanh m t hàng cú giỏ tr cao. Khi g p ph i nh ng giao d ch gi m o v i giỏ tr l n, VCNT khụng cú đ kh n ng đ hoàn tr kho n ti n đó đ c Ngõn hàng thanh toỏn.
Lo i r i ro này c ng x y ra khi VCNT khụng ho t đ ng trong th i gian dài, m t m t khụng t o đ c ngu n thu phớ cho Ngõn hàng, m t khỏc gõy t n kộm chi phớ do ph i theo dừi, qu n lý, ch m súc theo đnh k .
1.3.3. R i ro trong ho t đ ng thanh toỏn th qua internet:
V i internet và thanh toỏn tr c tuy n, khỏch hàng cú th đ t hàng và thanh toỏn cho doanh nghi p b t k lỳc nào, b t k n i nào trờn th gi i. Doanh nghi p cú nhi u c h i m r ng kinh doanh, t ng n ng l c c nh tranh nh ng l i ph i đ i m t v i khụng ớt r i ro do:
- Doanh nghi p b h n ch trong cụng tỏc xỏc th c khỏch hàng: khụng ki m tra đ c th v t lý, húa đ n khụng cú ch ký c a ng i mua.
- Ng i mua b h n ch trong cụng tỏc xỏc th c hàng húa hay d ch v , khụng ki m tra đ c hàng húa tr c khi thanh toỏn.