- Nhóm nguyên nhân không gian lận
+ Trình đ , n ng l c qu n lý, đi u hành y u kém c a khách hàng là m t trong nh ng nguyên nhân quan tr ng, chi m t l l n gây nên tình tr ng n x u cho NHTM. Vi c s d ng ti n vay hi u qu hay khơng ph thu c r t l n vào trình đ và n ng l c
+ R i ro th tr ng: ngành ngh mà khách hàng đang kinh doanh g p b t l i trên th ng tr ng, kh n ng c nh tranh y u kém d n đ n thua l .
+ R i ro khách quan: thay đ i c ch , chính sách, thiên tai, h a ho n,…
- Nhóm nguyên nhân do gian lận
+ S d ng v n vay sai m c đích: đây là m t trong nh ng tr ng h p gian l n x y ra khá ph bi n trong th c t hi n nay. Vi c khơng giám sát ch t ch c a ngân hàng sau khi phát ti n vay đã t o đi u ki n cho khách hàng s d ng v n vay sai m c đích, d n đ n r i ro khơng thu h i đ c n vay n u khách hàng b thua l , phá s n.
+ Gian l n v s li u, ch ng t : v i nh ng quy đnh ch a ch t ch v ch đ báo cáo tài chính c a pháp lu t Vi t Nam đã t o đi u ki n cho các doanh nghi p d dàng th c hi n gian l n khi l p báo cáo tài chính cung c p cho ngân hàng nh m cĩ đ c m t
đánh giá t t khi đi vay; l p ch ng t , gi y t kh ng đ qua m t ngân hàng c ng là nguyên nhân d n đ n r i ro.
+ L a đ o, chi m đo t, b tr n.