1. Ban ki8m soM Cong ty co tu 03 (ba) dSn 05 (nam) thanh vien. Ban ki8m soM phai co han mQt mla s6 thanh vien thuang tru 0 Vi~t Nam. Ki8m soat vien khong phai la nguai trong bQ ph?n kS toan, tai chinh cua Cong ty va khong phai la thanh vien hay nhan vien cua cong ty ki8m toan dQc l?p dang th\Tc hi~n vi~c ki8m toan bao cao tai chinh cua Cong ty. Cac ki8m soM vien bau mQt thanh vien lam Truong Ban ki8m soat theo nguyen t~c da s6. Truang Ban ki8m soM phai la kS toan vien ho~c ki8m toan vien chuyen nghi~p va phai lam vi~c chuyen trach t~i Cong ty. Truong ban ki8m soM co cac quy~n va nhi~m Vl) sau:
a. Tri~u t?P cUQc h9P Ban ki8m soM;
b. Yeu cau HQi d6ng quan tri, T6ng giam d6c di~u hanh va cac can bQ quan ly khac cung dp cac thong tin lien quan d8 bao cao Ban ki8m soM;
c. L?p va kY bao cao cua Ban ki8m soM sau khi da: tham khao y kiSn cua HQi d6ng quan tri d8 trinh f)~i hQi d6ng c6 dong.
2. Cac c6 dong co quy~n gQP s6 phiSu bi8u quySt cua tung nguai l~i v6i nhau d8 d~ ClI cac (rng vien Ban ki8m soM. C6 dong ho~c nhom c6 dong n~m giu tu 10% dSn du6i 30% duqc d~ ClI t6i da hai (01) (rng vien; til 30% dSn du6i 50% duqc d~ ClI t6i da hai (02) trng vien; tu
,
,
J
...:
BETONGDINCO
50% d~n duai 65% dugc d~cu t6i da ba (03) ung vien; til65% d~n duai 75% dugc d~cu t6i da b6n (04) ung vien va n~u til 75% tr6' len dugc d~cu du s6 trng vien.
3. Truang hgp s6 luqng cac trng vien Ban ki~m soat thong qua d~ cu va ung cu v~n khong du s6 luqng din thi~t, Ban ki~m soat duang nhi~m co th~ d~ cu them trng cu vien ho~c t6 chuc d~ cu theo ca ch~ dugc cong ty quy dinh t~i Quy ch~ noi bO v~ quim tri cong ty. Ca
ch~ Ban ki~m soat duang nhi~m d~cu ung vien Ban ki~m soat pluli dugc cong b6 ro rang va phai dugc D~i hoi d6ng c6 dong thong qua truac khi ti~n hanh d~cu.
4. Ki~m soat vien do D~i hOi d6ng c6 dong b~u, nhi~m ky cua Ki~m soat vien khong qua nam (05) nam; Ki~m soat vien co th~ dugc b~u l~i vai s6 nhi~m ky khong h~n ch~. Ki~m soat vien phai co tieu chu~n va di~u ki~n ca ban sau:
a. Co nang h,rc hanh vi dan S\f va khong thuoc d6i tugng bi dm thanh l?p va quan ly doanh nghi~p theo quy dinh cua Lu?t doanh nghi~p.
b. Khong phai la vg ho~c ch6ng, cha de, cha nuoi, my de, my nuoi, con de, con nuoi, anh mot, chi mot, em mot cua thanh vien Hoi d6ng qmin tri, T6ng giam d6c di~u hanh va nguai quan ly khac;
c. Khong dugc gifr cac chuc V\l quan ly cong ty; khong nhAt thi~t phai la c6 dong ho~c nguai lao dong cua cong ty.
d. Phai la ki~m toan vien ho~c k~ toan vien.
5. Ki~m soat vien khong con tu cach Ki~m soat vien trong cac truang hqp sau:
a. Khong con du tieu chu~n va di~u ki~n lam Ki~m soat vien theo quy dinh cua Lu?t doanh nghi~p ho(lc bi phap lu?t dm lam Ki~m soat vien;
b. Til chuc b~ng mot van ban thong bao dugc gui d~n tr\l so chinh cho Cong ty va duac chAp thu?n;
c. Bi r6i lo~n tam th~n va Ki~m soat vien khac cua Ban ki~m soat co nhfrng' b~ng chung chuyen mon chung to nguai do bi h~n ch~ nang l\fc hanh vi;
d. V~ng m~t khong tham d\f cac cuoc hQp cua Ban ki~m soat lien t\lC trong thai h~n 6 thang lien t\lC, va trong thai gian nay Ban ki~m soat khong cho phep Ki~m soat vien do v~ng m(lt va dil phan quy~t r~ng chuc V\l cua nguai nay bi bo tr6ng;
e. Bi bili nhi~m trong cac truang hqp sau:
i. Khong hoan thanh nhi~m V\l, cong vi~c dugc ph an cong; ii. Vi ph~m nghiem trQng ho(lc vi ph~m nhi~u l~n nghla V\l cua Ki~m soat vien quy dinh cua Lu?t Doanh nghi~p va Di~u I~ nay;
iii. Theo quy~t dinh cua D~i hoi d6ng c6 dong. Di~u 33.Ban ki~m 80at
I. Cong ty phai co Ban ki~m soat va Ban ki~m soat co quy~n h~n va trach nhi~m theo quy dinh t~i Di~u 165 Lu?t Doanh nghi~p va Di~u l~ nay, chu ySu la nhUng quy~n h~n va trach
BETONGDINCO
nhi~m sau day:
a. DS xufit IlJa chQn cong ty kiSm tmln dQc l~p, muc phi kiSm toan va mQi vfin dS co lien quan;
b. Thao lu~n vai kiSm toan vien dQc l~p vS tinh chfit va ph~m vi kiSm toan truac khi b~t dfiu vi~c kiSm toan;
c. Xin y ki~n tu vfin chuyen nghi~p dQc l~p ho~c tuvfin vS phap ly va dam bao SlJ tham gia cua nhUng chuyen gia ben ngoai cong ty vai kinh nghi~m trinh dQ chuyen mon phu hgp vao cong vi~c cua cong ty n~u thfiy dn thi~t;
d. KiSm tra cac bao cao tai chinh nam, sau thang va quy;
d. Thao lu~n vS nhUng vfin dS kho khan va t6n t~i phat hi~n tir cac k~t qua kiSm toan gifra ky ho~c cu6i ky cling nhu mQi vfin dS rna kiSm toan vien dQc l~p mu6n ban b~c;
e. Xem xet thu quan ly cua kiSm toan vien dQc l~p va y ki~n phan h6i cua ban quan ly cong ty;
g. Xem xet bao cao cua cong ty vS cac h~ th6ng kiSm soat nQi bQtruac khi HQi d6ng quan trj chfip thu~n; va
h. Xem xet nhUng k~t qua diSu tra nQi bQ va y ki~n ph an h6i cua ban quan ly.
2. Thanh vien HQi d6ng quan trj, T6ng giam d6c diSu hanh va can bQ quan ly khac phai cung dp tfit ca cac thong tin va tai li~u lien quan d~n ho~t dQng cua Cong ty theo yeu du cua Ban kiSm soat. Thu ky Cong ty phai bao dam r5ng toan bQ ban sao cac thong tin tai chinh, cac thong tin khac cung dp cho cac thanh vien HQi d6ng quan tri va ban sao cac bien ban hQp HQi d6ng quan trj phai duQ'c cung dp cho KiSm soat vien vao cung thai diSm chung duQ'c cung cfip cho HQi d6ng quan trio
3. Ban kiSm soat co thS ban hanh cac quy djnh vS cac cUQc hQp cua Ban kiSm soat va cach thuc ho~t dQng cua Ban kiSm soat. Ban kiSm soat phai hQp t6i thiSu hai (02) lfin mQt nam va s6 lugng thanh vien tham gia cac cUQchQp t6i thiSu la hai (02) nguai.
4. T6ng muc luong, thu lao va ngan sach ho~t dQng h5ng nam cho cac thanh vien BKS do DHDCD quy~t djnh m6i nam; KiSm soat vien duQ'c thanh toan chi phi an, 6, di l~i, chi phi Slr dl,mg djch V\) tuvfin dQc l~p vai muc hgp ly. T6ng muc thu lao va chi phi nay khong vuQ't qua t6ng ngan sach ho~t dQng h5ng nam cua Ban kiSm soat da: duQ'c D~i hQi d6ng c6 dong chfip thu~n, tflI truang hQ'p D~i hQi d6ng c6 dong co quy~t djnh khac; TiSn luong va chi phi ho~t dQng cua Ban kiSm soat duQ'c Hnh vao chi phi kinh doanh cua cong ty theo quy djnh cua phap lu~t vS thu~ thu nh~p doanh nghi~p, phap lu~t co lien quan va phai duQ'c l~p thanh m\)c rieng trong bao cao tai chinh h5ng nam cua cong ty.
-
"
\
CHUaNG x
BETONGDINCO
NHIEM VU CUA THANH VIEN HOI DONG QUAN TRI, THANH VIEN BAN. . . .
KIEM SOAT, TONG GIAM DOC DIEU HANH vA CAN BQ QUAN LV KHAc