1. Dl;li hQi d6ng c6 dong quySt dinh muc chi tra c6 mc va hinh thuc chi tra c6 mc hang nam tir 19i nhu~n dugc giil' ll;li cua Cong ty.
2. Theo quy dinh cua Lu~tDoanh nghi~p,HQi d6ng quan tri c6 th€'quySt dinh thanh toan c6 tuc giil'a ky nSu xet th~yvi~cchitra nay phil hgp vai kha nang sinh IO'i cua cong ty,
DiJu l¢ C6ng ty CP Xdy LiJp III Petrolimex Trang 32/37
3. Cong ty khong tni Uli cho khoan tien tnl c6 tirc hay khoan tien chi tnl lien quan t6i rnQt lOl;li c6 phi~u.
4. HQi d6ng qmln tri co thS de nghi Dl;li hQi d6ng c6 dong thong qua vi~cthanh tocin toan bQ ho~c rnQt ph~nc6 tirc b~ng c6 phi~ll va HQi d6ng quan tri la co quan th\lc thi nghi quy~tnay.
5. TruOng h9'P c6 tirc hay nhfmg khoan tien khac lien quan t6i rnQt lOl;li c6
phi~uduQ'c chi tra b~ngtien rn~t, Cong ty se phai chi tra b~ngtien d6ng Vi~tNam va co thS thanh toan b~ng sec ho~c l~nh tra tien gui qua buu di~nt6i dia chi dff dang ky cua c6 dong th\l hu<'mg va truOng h9'P co rui rQ phcit sinh (tit dia chi dff dang ky cua c6 dong) thi c6 dong do phai chiu. Ngoai ra, cac khoan tien tra c6 ruc ho~ccac khmln tien khac duQ'c chi tra bkg tien rn(Lt lien quan tm rnQt lOl;li c6 phi~uco thS duQ'c chi tra bkg chuySn khoan ngan hang khi Cong ty dff co thong tin chi ti~tve ngan hang cua c6 dong nh~rncho phep Cong ty th\lc hi~n duQ'c vi~c chuy~n khmln tr\lc ii~p vao tai khoan ngan hang cua c6 dong. TruOng h9'P Cong ty dff chuy~n khoan thea dung cac thong tin chi ti~tve ngan hang do c6 dong cung dp rna c6 dong do khong nh?n duQ'c tien, Cong ty khong phai chiu trach nhi~rnve khoan tien Cong ty chuy~n cho c6 dong th\l hu6ng. Vi~c thanh toan c6 tirc d6i v6i cac c6 phi~u niern y~t tl;li So' Giao dich ChUng khoan co th~ duQ'c ti~n hanh thong qua cong ty chUng khoan ho~cTrung tam Luuky.
6. TruOng h9'P co S\l ch~p thu?n cua Dl;li hQi d6ng c6 dong, HQi d6ng quan tri
co th~ quy~t dinh' va thong bao r~ng nhfmg ngum So' hilu c6 phAn ph6 thong duqc nh?n c6 tirc b~ng cac c6 ph~nph6 thong thay cho c6 tirc b~ng tien rn~t. Cac c6 ph~n
b6 sung d~ tra c6 tirc nay duqc ghi la nhfmg c6 phk dff thanh toan dAy du tien rnua tren co So' gia tri cua cac c6 phk tra c6 tirc phai tuang duang vm s6 tien rn~t tra c6 ruc.
7. Can cir Lu?t Doanh nghi~p, Lu?t chUng khoan, HQi d6ng quan tri co thS thong qua nghi quy~t quy dinh rnQt ngay C\l thS d~ ch6t danh sach c6 dong. Can cir thea ngay do, nhfmg nguai dang ky v6i tu cach c6 dong ho~cnguai So' hiiu cac chUng khoan khac duqc quy€n nh?n c6 ruc, lffi sufit, phan' chia lQ'i nhu?n, nh?n c& phi~u,
nh?n thong bao ho(Lc tai li~ukhac.
Chu071g XIV TAl KHOAN NGAN HANG, Quf Dr; TR(I, NA~M TAl CHiNH VA He THONG KE ToliN
Di~u40. Tai khOBn ngan hang
1. Cong ty se rna tai khoan tl;li rn<)t s6 ngan hang Vi~tNam ho(Lc tl;li cac ngan hang nu6c ngoai duqc phep hOl;lt d<)ng tl;li Vi~tNarn.
2. Theo S\l chfip thu?n tru6c cua co quan co thfrrn quy€p., trong truOng h9'P cAn
thi~t, Cong ty co thS rna tai khoan ngan hang anu6c ngoai thea cac quy dinh cua phap lu?t.
3. Cong ty se ti~nhanh tfit ca cac khoan thanh toan va giao dich k~toan thong qua cac tai khoan ti€n Vi~tNarn ho~cngol;li t~ tl;li cac ngan hang rna Cong ty rna tai khoan.
Di~u 41. Nam tili chinh
Narn tai chinh cua Cong ty b~t dAu til ngay d~u tien cua thang MQt hang narn va k~tthuc vao ngay thir 31 cua thang 12 cimg narn.
Di@u 42. Ch@ do k@ toaD
1. Ch€ do k€ toa'n Cong ty su d\mg hI Ch€ do K€ toan Vi~t Nam (VAS) ho~c
ch€ do k€ toan khac duQ'c BO Tai chiOO ch§p th~n.
2. Cong ty l~p s6 sach k€ tmin b~ng ti€ng Vi~t. Cong ty se lUll gift h6 sa k€ toan thea lOl;li hiOO cua cac hOl;lt dong kiOO doaOO rna Cong ty' tham gia. NhOng h6 sa
nay phai chiOO xac, c~p OO~t, co h~th6ng va phai du d€ chUng miOO va giai triOO cac giao dich cua Cong ty.
3. Cong ty su d\mg d6ng Vi~tNam lam dan vi tiSn t~ dUng trong k€ toano
ChmYDg XV. BAo cAo THUONG NIEN, TRA.CH NHI"E:M CONG BO THONG TIN, THONG BAo RA CONG CHUNG
Di@u 43. Bao cao haDg Dam, sau thaDg va haDg quy
1. Cong ty phili l~p ban bao cao tai chiOO hang nam thea quy diOO cua phap
lu~tcling OOu' cac quy diOO cua Uy ban ChUng khoan Nha nu6'c va bao cao phili duQ'c ki€m toan thea quy diOO tl;li DiSu 45 cua DiSu l~ nay, va trong thai hl;ln 90 ngay k€ til
khi k€t thuc m6i nam tai chiOO, phai nop bao cao tai chiOO hang nam dii duQ'c Dl;li hoi d6ng c6 dong thong qua cho ca quan thu€ co thAm quySn, Uy ban ChUng khoan Nha nu6'c, Sa Giao dich ChUng khoan va ca quan dang leY kiOO doaOO.
2. Bao cao tai chiOO nam phai bao g6m bao cao k€t qua hOl;lt dong san xu§t kiOO doaOO phan aOO mot cach trung th\lC va khach quan tiOO hinh vS liii va 16 cua Cong ty trong nam tai chiOO va bang din d6i k€ toan phan aOO mot cach trung th\lc va khach quan tiOO hiOO cac hOl;lt dong cua Cong ty cho d€n thai di€m l~p bao cao, bao cao lUll chuy€n tiSn t~ va thuy€t miOO bao cao tai chiOO. Twang hgp Cong ty la mot cong ty mtt, ngoai bao cao tai chiOO nam con phai bao g6m bang can d6i k€ toan t6ng hgp vS tiOO hiOO hOl;lt dong cua Cong ty va cac cong ty con vao cu6i m6i nam tai chiOO.
3. Cong ty phai l~pva cong b6 cac bao cao sau thang va quy thea cac quy diOO cua Uy ban ChUng khoan Nha nu6'c, Sa giao dich chUng khoan (d6i v6'i cac cong ty niem y€t) va nop cho ca quan thu€ hfru quan va ca qlJ.an dang leY kiOO doaOO theo cac quy dinh cua Lu~tDoaOO nghi~p
4. Ban tom t~t noi dung bao cao tai chiOO hang nam dii duQ'c ki€rn toan phai duQ'c gui t6'i t§t cit cac c6 dong va duQ'C cong b6 tren OO~tbao cua dia phuang va mot
to' bao kiOO t€ trung uang trong vong ba s6 lien ti€p. Cac bao cao tai chiOO duQ'c ki€m toan, bao cao quy va sau thang cua cong ty phai duQ'c cong b6 tren website cua cong ty.
5. Cac t6 chuc, ca OOan quan tam dSu duQ'c quySn ki€m tra ho~csao ch\lp ban bao cao tai chiOO hang nam dii duQ'c ki€m toan, bao cao s{m thang va hang quy trong gia lam vi~c cua Cong ty, tl;li tfl,l sa chiOO cua Cong ty va phai tra mot muc phi hgp ly cho vi~c sao ch\lp.
Di@u 44. Bao cao thUOng DieD
Cong ty phai l~pva cong b6 Bao cao thuO'ng nien thea cac quy diOO cua phap
lu~tvS chUng khoan va thi truO'ng chUng khoan.
Chmyog XVI. KIEM ToAN CONG TY Di@u 45. Ki~mtoaD
1. Dl;li hoi d6ng c6 dong thuO'ng nien chi dinh mot cong ty ki€m toan doc l~p ho~cthong qua daOO sach cac cong ty ki€m toan doc l~p va uy quySn cho Hoi d6ng quan tri quy€t diOO l\la ch9n mot trong s6 cac dan vi nay ti€n haOO cac hOl;lt dong ki€m
~
tmin Cong ty cho nam Uli chinh ti€p thea dga tren nhUng di~u khoan va di~uki~nthoa thl$l vai Hoi d6ng quan trio
2. Cong ty phai chu~n bi va gui bao cao tai chinh nam cho cong ty ki€m toan doc Hip sau khi k€t thuc nam tai chinh.
. . 3. Cong ty ki€m toan doc l~p ki€m tra: xac nh~n va 'bao cao ve bao cao tai chinh hang nam phan anh cac khoan thu chi clla Cong ty, l~p bao cao ki€m toan va trinh bao cao do cho Hoi d6ng quan tri trong vang hai thang k€ til ngay k€t thuc nam tai chinh.
4. Ban sao Clla bao cao ki€m toan duqc gui dinh kern vai m6i ban bao cao tai chinh nam clla Cong ty.
5. Ki€m toan vien thgc hi~n vi~c ki€m toan Cong ty se duQ'c phep tham dg mQi cuoc hQP f)~i hoi d6ng c6 dong va duQ'c quyen nh~ncac thong bao va cac thong tin khac lien quan d€n f)~i hoi d6ng c6 dong rna cac c6 dong duQ'c quy~n nh~ va duQ'c ph<it bieu '1 ki€n t~i d~i hoi v~cac vAn d~ co lien quan d€n ki€m toano .
ChU'O'ng XVII. CON nAu Di~u46. Con diu