II. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU
3. Thực trạng tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu
Phƣơng thức cho vay của BIDV Hà Tõy gồm:
- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khỏch hàng và ngõn hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết , ỏp dụng cho khỏch hàng khụng vay vốn thƣờng xuyờn và chƣa đủ độ tin cậy để cho vay theo hạn mức tớn dụng.
- Cho vay theo hạn mức tớn dụng: BIDV Hà Tõy và khỏch hàng thoả thuận một mức tớn dụng duy trỡ trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỡ
sản xuất kinh doanh và đƣợc ỏp dụng cho khỏch hàng cú nhu cầu vốn thƣờng xuyờn cú tớn nhiệm đối với Ngõn hàng. Đõy là phƣơng thức cho vay đang và sẽ đƣợc ỏp dụng rộng rói phổ biến tại BIDV Hà Tõy.
- Cho vay theo dự ỏn đầu tƣ - Cho vay trả gúp.
- Cỏc hỡnh thức khỏc
Đối với hoạt động xuất nhập khẩu, BIDV Hà Tõy ỏp dụng 2 phƣơng phỏp chủ yếu là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tớn dụng. Với kinh nghiệm trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu và thanh toỏn quốc tế, thỡ bờn cạnh cỏc khỏch hàng truyền thống là doanh nghiệp nhà nƣớc, BIDV Hà Tõy cũn mở rộng cho vay sang cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhƣ cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tƣ nhõn, cụng ty cổ phần…Tuy nhiờn khỏch hàng truyền thống vẫn là những khỏch hàng giữ vai trũ quan trọng đối với hoạt động tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại BIDV Hà Tõy và tập trung vào cỏc ngành, cỏc mặt hàng mũi nhọn trong nền kinh tế, cụ thể là:
- Về nhập khẩu: BIDV Hà Tõy cho vay chủ yếu bằng ngoại tệ đối với cỏc lĩnh vực chủ chốt trong nền kinh tế, nhập khẩu xăng dầu, phõn bún, mỏy múc thiết bị phục vụ sản xuất, hàng thay thế nhập khẩu và một số mặt hàng tiờu dựng khỏc.
- Về xuất khẩu: BIDV Hà Tõy tập trung cho vay đối với cỏc ngành mũi nhọn của nền kinh tế, cỏc mặt hàng đƣợc nhà nƣớc khuyến khớch và cú chủ trƣơng lõu dài trong định hƣớng chiến lƣợc xuất khẩu: thu mua xuất khẩu gạo, cà phờ, lạc, hạt điều, chố, hàng thủ cụng mĩ nghệ, may mặc dày dộp…
* Đối với hoạt động tài trợ trƣớc xuất khẩu: Vỡ là hỡnh thức cho vay chủ yếu trong hoạt động tớn dụng tài trợ xuất khẩu nờn hoạt động này chiếm phần khỏ lớn trong doanh số xuất nhập khẩu:
- Đối tƣợng cho vay: cỏc nguyờn vật liệu đầu vào phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hàng hoỏ xuất khẩu (kể cả cỏc chi phớ giỏn tiếp liờn quan nhƣ thuế, phớ, lệ phớ…)
- Phƣơng thức cho vay: Ngõn hàng cho vay theo mún đối với khỏch hàng cú quan hệ khụng thƣờng xuyờn, cú nguồn thu khụng ổn định và ỏp dụng cỏc hỡnh thức cho vay theo hạn mức đối với cỏc khỏch hàng cú tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả và cú quan hệ tớn dụng thƣờng xuyờn với Ngõn hàng.
- Thời hạn cho vay: theo chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp và dũng tiền của doanh nghiệp (thƣờng khụng quỏ 12 thỏng)
- Lói suất cho vay: mức lói xuất cụ thể đƣợc căn cứ vào tớnh khả thi của khoan vay. Trờn cơ sở cam kết của khỏch hàng về việc bỏn lại ngoại tệ cho chi nhỏnh và việc khỏch hàng sử dụng cỏc dịch vụ của Ngõn hàng, Giỏm đốc BIDV Hà Tõy quyết định mức lói suất cho vay tài trợ trƣớc xuất khẩu phự hợp. Tuy nhiờn để khuyến khớch và hỗ trợ hoạt động tài trợ xuất khẩu, BIDV Hà Tõy đƣợc Hội sở chớnh cấp bự lói suất 1.5 %.
- Bảo đảm tiền vay: đảm bảo bằng quyền đũi nợ phỏt sinh từ L/C hàng xuất thụng qua ngõn hàng. Nhƣ vậy, tài trợ trƣớc xuất khẩu của BIDV Hà Tõy là hỡnh thức tài trợ cú truy đũi. Ngoài ra, đảm bảo tiền vay cũn dựa vào cầm cố hàng hoỏ hỡnh thành từ vốn vay khi Bờn vay khụng cũn tài sản nào khỏc để đảm bảo cho cỏc giao dịch của Ngõn hàng.
Ngoài chớnh sỏch tài trợ trƣớc xuất khẩu chung nhƣ núi trờn, BIDV Hà Tõy cũn tập trung vào những nghành nghề chuyờn biệt là những nghành cú tiềm năng lớn, xuất khẩu cỏc mặt hàng chiến lƣợc.
Tỡnh hỡnh dƣ nợ trƣớc khi xuất khẩu của BIDV Hà Tõy đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3: Dƣ nợ tài trợ trƣớc khi xuất khẩu của Ngõn hàng Đầu tƣ và Phỏt triển Hà Tõy: Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiờu 2002 2003 2004 2005 2006 Tổng dƣ nợ tớn dụng 2.071 2.663 2.842 3.383 3.914 Dƣ nợ cho vay XK %/TDN 20,34 1% 46,41 1,8% 65,26 2,2% 82,8 2,5% 123,9 3,5%
Dƣ nợ cho vay xõy lắp %/TDN 569 27,5% 759 28,3% 840 29% 1.029 29,9% 2.123 25,9%
Dƣ nợ cho vay xi măng %/TDN 81 4,3% 83 3,2% 75 2,6% 150 4,5% 194 4,9%
Dƣ nợ cho vay điện %/TDN 75 3,7% 101 4% 112 3,7% 123 3,97% 219 5,6%
Nguồn: bỏo cỏo đỏnh giỏ tớn dụng 5 năm 2002-2006 của Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Hà Tõy
Do xuất phỏt điểm là một ngõn hàng hoạt động chủ yếu cho vay trong lĩnh vực xõy lắp nờn tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực này của BIDV Hà Tõy cũn rất lớn. Cho vay tài trợ xuất khẩu của BIDV Hà Tõy chỉ chiểm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dƣ nợ (đến năm 2006 cho dƣ nợ cho vay xuất khẩu chỉ chiếm tỷ trọng 3,5% tổng dƣ nợ) trong khi đú cỏc nghành BIDV Hà Tõy cú truyền thống tài trợ là xõy lắp tỷ trọng trong dƣ nợ tớn dụng cũn rất lớn và chƣa cú xu hƣớng giảm (dƣ nợ cho vay xõy lắp chiếm khoảng 30%).
Tuy chƣa cú con số thống kờ nhƣng so với cỏc Ngõn hàng thƣơng mại quốc doanh khỏc và cỏc ngõn hàng cổ phần thỡ BIDV là Hà Tõy một trong những ngõn hàng cú tỷ trong hoạt động tớn dụng lớn nhất nhƣng tỷ trọng cho vay tài trợ xuất khẩu lại rất nhỏ bộ, chƣa tƣơng xứng với tiềm năng.
ngắn hạn và theo quy định của Ngõn hàng Nhà nƣớc thỡ hỡnh thức chiết khấu là cú truy đũi. Tuy nhiờn, cựng với sự phỏt triển về mặt dịch vụ và nhu cầu của khỏch hàng ngày càng đa dạng, Năm 2005 BIDV Hà Tõy đó cú dịch vụ chiết khấu miễn truy đũi chứng từ hàng xuất cho cỏc doanh nghiệp xuất khẩu mặt hàng thuỷ sản thanh toỏn theo L/C trả ngay và năm 2006 là dịch vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất theo phƣơng thức nhờ thu.
Nhƣ vậy, bộ chứng từ đƣợc phộp chiết khấu là bộ chứng từ đũi tiền xuất khẩu theo cả hỡnh thức thƣ tớn dụng và hỡnh thức nhờ thu. Đối tƣợng khỏch hàng là mọi doanh nghiệp cú nhu cầu và đó đƣợc thiết lập hạn mức tại BIDV Hà Tõy . Đối với chiết khấu miễn truy đũi, hiện nay BIDV Hà Tõy chỉ cung cấp dịch vụ này cho những khỏch hàng đƣợc xếp hạng tớn dụng AAA hoặc AA tại ngõn hàng.
Bảng 4: Doanh thu từ hoạt động chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu của BIDV Hà Tõy từ năm 2003-2006.
Chỉ tiờu 2003 2004 2005 2006
1. Số mún 63 77 84 56
2. Tỷ lệ tăng số mún 22.09 8.63 -32.78
3. Doanh số chiết khấu (triệu VNĐ) 3,034.55 4,472.19 4,906.90 1,844.861
4. Tỷ lệ tăng doanh số chiết khấu
so với năm trƣớc 47.36 9.70 -59.54
5. Doanh số thanh toỏn XNK
(triệu VNĐ) 87,247 118,528.09 131,412.95 203,846 6. Tỷ lệ tăng doanh số thanh toỏn
XNK so với năm trƣớc 35.85 10.87 55.12
7. Phớ TTQT (Triệu VNĐ) 3,257.4 2,030.8 3,166 3,217.75
Tỷ lệ chiết khấu của BIDV Hà Tõy là từ 80-95% trị giỏ bộ chứng từ đũi tiền hàng xuất. Lói suất của khoản chiết khấu sẽ do bộ phận tớn dụng xem xột và đề xuất. Thời hạn thƣờng tớnh từ ngày thực hiện chiết khấu đến khi nhận đƣợc tiền thanh toỏn từ phớa ngƣời nhập khẩu.
Cú thể nhận thấy ngay sau năm 2003, năm đầu tiờn thực hiện hoạt động chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu, BIDV Hà Tõy đó cú sự tăng trƣởng mạnh (tăng 22.09% về số mún và 47.36% về doanh số) nhƣng vào cỏc năm tiếp theo tốc độ giảm dần (năm 2005: số mún tăng 8.63%, doanh số tăng 9.7%, năm 2006 số mún giảm 32.78% và doanh số giảm 59.54%).
So sỏnh với doanh số xuất nhập khẩu (cỏc hoạt động liện quan đến xuất nhập khẩu của BIDV Hà Tõy) tăng đều qua từng năm thỡ cú thể nhận thấy doanh số chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu của BIDV Hà Tõy cũn thấp, hoạt động này chƣa đƣợc phỏt triển.
* Đối với hoạt động tài trợ nhập khẩu: chủ yếu là cho vay tớn dụng nhập khẩu cỏc mặt hàng và mở L/C nhập khẩu.
Biểu đồ 3: Cơ cấu cho vay nhập khẩu theo mặt hàng năm 2006
Xăng dầu Hoỏ chất Sắt thộp Phõn bún Hàng khỏc
Xột về cơ cấu cho vay theo mặt hàng cú thể thấy chủ yếu là cỏc mặt hàng nhạy cảm nhƣ xăng dầu hoỏ chất, sắt thộp phõn bún, gạo. Đối với nhập khẩu, cho vay nhập khẩu xăng dầu chiếm 25,6%, hoỏ chất chiếm 13,3%, sắt thộp 8% và phõn bún chiếm 6,7%. Việc cho vay đối với cỏc mặt hàng nhập khẩu này tiềm ẩn nhiều rủi ro về thị trƣờng và giỏ cả, sự thay đổi chớnh sỏch của nhà nƣớc và rủi ro phỏt sinh từ chớnh những khỏch hàng vay vốn. Để hạn chế rủi ro, trong thời gian tới BIDV Hà Tõy cú chủ trƣơng giảm dần tỷ trọng cho vay đối với những mặt hàng nhập khẩu nhạy cảm, tăng cƣờng kiểm tra kiểm soỏt đối với khỏch hàng và thẩm định kỹ lƣỡng cỏc phƣơng ỏn kinh doanh trờn nhiều phƣơng diện.
Đối với hoạt động mở L/C nhập khẩu của BIDV Hà Tõy thỡ dự thanh toỏn nhập khẩu chƣa phải là một thế mạnh đối với BIDV Hà Tõy khi so sỏnh với cỏc chi nhỏnh của Vietcombank, nhƣng qua những năm qua, doanh số thanh toỏn nhập khẩu của BIDV Hà Tõy đó cú sự phỏt triển khỏ nhanh chúng. Thụng thƣờng khi khỏch hàng yờu cầu mở L/C, ngõn hàng sẽ yờu cầu khỏch hàng ký quỹ 100% trị giỏ mở. Tuy nhiờn, đối với khỏch hàng cú uy tớn và cú nhu cầu, BIDV Hà Tõy giao dịch chấp nhận mở L/C miễn ký quỹ. Về bản chất, mở L/C miễn ký quỹ dự là trả ngay hay trả chậm cũng đều là một hỡnh thức cấp tớn dụng cho khỏch hàng. Tuy nhiờn, hoạt động này của BIDV Hà Tõy vẫn chƣa đƣợc chỳ trọng đỳng mức.
Bảng 5: Tỡnh hỡnh mở L/C nhập khẩu giai đoạn 2004-2006
Đơn vị: triệu USD
Năm Giỏ trị L/C mở Số L/C mở %miễn kớ quỹ
2004 782 1814 26
2005 899 1906 30
2006 1055 1952 35
Nhỡn vào bảng trờn ta thấy hoạt động mở L/C nhập khẩu tại BIDV Hà Tõy tăng trƣởng khỏ đều và mở rộng hơn. Nếu nhƣ năm 2004 tỷ lệ miễn ký quỹ chỉ đạt 26% thỡ đến năm 2006 đó lờn tới 35%. Thụng thƣờng chỉ cú khỏch hàng cú quan hệ giao dịch, thanh toỏn thƣờng xuyờn và đƣợc hội đồng tớn dụng xột duyệt hạn mức mới đƣợc mở L/C miễn ký quỹ. Chớnh vỡ vậy việc mở rộng hoạt động mở L/C miễn ký quỹ cho thấy lƣợng khỏch hàng cú quan hệ thanh toỏn thƣờng xuyờn và cú uy tớn ngày càng tăng lờn. Hơn nữa trong những năm gần đõy hội đồng tớn dụng BIDV Hà Tõy đó mở rộng xột duyệt hạn mức cho nhiều khỏch hàng mới, đặc biệt là mở rộng đến nhiều thành phần kinh tế khỏc ngoài quốc doanh. Nhỡn chung, hoạt động mở L/C nhập khẩu tại BIDV Hà Tõy trong những năm qua khỏ linh hoạt và hiệu quả.
