9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 36 3. Tiền gửi tiết kiệm:
Khái niệm:
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền gửi của các tầng lớp dân cư gửi vào tài khoản tiết kiệm tại ngân hàng, nhằm mục đích sinh lời, an toàn tài sản và tích lũy các khoản thu nhập nhàn rỗi.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 37 3. Tiền gửi tiết kiệm:
Đặc điểm.
- Tiền gửi đặc thù của khách hàng cá nhân; - Được NH cấp thẻ tiết kiệm;
- Chủ sở hữu là người có tên trên thẻ tiết kiệm. II. CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 38 3. Tiền gửi tiết kiệm:
Tài khoản giao dịch Loại tài khoản
Tài khoản tiết kiệm (không KH, có KH)
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 39 3. Tiền gửi tiết kiệm:
Tài khoản giao dịch
Quy định khác:
- Ngân hàng đóng TKTK khi khách hàng rút hết tiền trên tài khoản.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 40 3. Tiền gửi tiết kiệm:
Phân loại tiền gửi tiết kiệm: Phân loại theo loại tiền:
- VND
- Ngoại tệ
Phân loại theo thời hạn - TK không kỳ hạn - TK có kỳ hạn
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 41 3.1. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
Khái niệm:
- Là tiền gửi tiết kiệm mà khách hàng có thể
gửi tiền và rút tiền mặt vào bất kỳ thời điểm nào mà không cần thông báo trước cho ngân hàng. II. CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 42 3.1. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
Thanh toán:
- Tiền gốc: NH thanh toán vốn gốc theo yêu cầu rút tiền từng lần của khách hàng.
- Tiền lãi: NH trả lãi định kỳ mỗi tháng một lần theo ngày mở thẻ tiết kiệm.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 43 3.2 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:
Khái niệm:
Là loại tiền gửi tiết kiệm, mà khách hàng chỉ được rút tiền sau khi kết thúc một kỳ hạn theo thoả thuận.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 44 3.2 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Thanh toán: - Tiền gốc : Thanh toán vốn gốc một lần. - Tiền lãi: Trả lãi cuối kỳ
Trả lãi định kỳ theo kỳ trả lãi.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 45 3.2 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:
Thanh toán: Trả lãi cuối kỳ
Số tiền gửi * số ngày tính lãi tt *Lãi suất (ngày) Trả lãi định kỳ
Số tiền gửi * số ngày tính lãi tt của 1 kỳ hạn * lãi suất (ngày)
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 46 3. Tiền gửi tiết kiệm: Lưu ý: - Tiết kiệm bằng vàng; - Tiết kiệm lãi suất thả nỗi; - Tiết kiệm lộc bảo toàn; - Tiết kiệm dự thưởng; - Tiết kiệm bậc thang.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 47
Ví dụ: Thông tin liên quan đến khoản tiền gửi tiết kiệm của một khách hàng như sau:
- Số tiền gửi : 50.000.000 VND.
- Lãi suất TK : 12% / năm, lãi cuối kỳ - Kỳ hạn : 3 tháng.
- Ngày gửi : 12/03/2008. - Ngày đến hạn: 12/06/2008.
- Số ngày quy ước của 1 năm là 360 ngày
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 48 4. Các loại tiền gửi khác:
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 49 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Khái niệm:
Phát hành giấy tờ có giá là hình thức huy động vốn không thường xuyên của ngân hàng thông qua việc phát hành chứng khoán nợ.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 50 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Phân loại giấy tờ có giá : Căn cứ vào thời hạn:
- Giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn dưới 01 năm;
- Giấy tờ có giá dài hạn là giấy tờ có giá có thời hạn từ 01 năm trở lên.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 51 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Phân loại giấy tờ có giá :
Căn cứ vào sản phẩm phát hành:
- Kỳ phiếu;
- Trái phiếu;
- Chứng chỉ tiền gửi.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 52 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Phân loại giấy tờ có giá:
Căn cứ vào quyền sở hữu:
- Giấy tờ có giá vô danh: Là giấy tờ có giá không ghi cụ thể tên người sở hữu trên giấy tờ có giá .
- Giấy tờ có giá ghi danh: Là giấy tờ có giá có ghi cụ thể tên người sở hữu trên giấy tờ có giá.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 53 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Phân loại giấy tờ có giá
Căn cứ vào hình thức phát hành: - Chứng chỉ;
- Chứng nhân quyền sở hữu.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 54 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Nội dung của giấy tờ có giá: - Tên tổ chức phát hành;
- Tên giấy tờ có giá; - Tên người sở hữu; - Mệnh giá;
- Ngày phát hành; Ngày đến hạn; - Lãi suất phát hành;
- Hình thức trả lãi.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 55 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Thanh toán :
Vốn gốc: Ngân hàng hoàn trả vốn gốc cho
người sở hữu một lần vào thời điểm đáo hạn.
Tiền lãi: Ngân hàng trả lãi cho người sở hữu
theo các hình thức sau: trả lãi sau, hoặc trả trước, hoặc trả lãi định kỳ.
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 56 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Thanh toán : Trả lãi sau:
- NH trả lãi một lần vào thời điểm đáo hạn. - Giá phát hành bằng mệnh giá.
Tiền lãi = MG * số ngày tính lãi tt * lãi suất PH (ngày)
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 57 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Thanh toán lãi: Trả lãi trước:
- Ngân hàng trả lãi một lần vào thời điểm
phát hành bằng cách trừ vào tiền mua.
- Giá phát hành thấp hơn mệnh giá.
Tiền lãi = MG * số ngày tính lãi tt * lãi suất PH (ngày)
9/11/2010 Nghiệp vụ NHTM 58 5. Phát hành giấy tờ có giá:
Thanh toán lãi:
Trả lãi định kỳ:
- Tiền lãi được trả thành nhiều kỳ theo thỏa
thuận.
- Giá phát hành bằng mệnh giá.
Tiền lãi = MG * số ngày tính lãi tt của 1 kỳ hạn * lãi suất PH (ngày)
GP P đối vớ i KH