c6c m6 hinh dinh gi6 pht h-o-p.
- Ngo4i ftr c6c khoan n€u tr0n, C6ng ty chua cLlnh gi6 gi6 tri hqp I cria tai san tdi chlnh vd c6ng ng tdi chinh tgi ngdy ki5tthric k! k6 toan do Th6ng fi2LO12OO11TT-BTC y6u cAu 6p dung chuAn mgc B6o c6o tdi chffi Qu6c tti vd viQc tinh bdy B6o thric k! k6 toan do Th6ng fi2LO12OO11TT-BTC y6u cAu 6p dung chuAn mgc B6o c6o tdi chffi Qu6c tti vd viQc tinh bdy B6o
c6o tdi cbtnh vd thuy6t minh thdng tin A6i voi c6ng cu tdi chinh nhrmg kh6ng duarahuong din tu<rng duong cho viQc tl6nh gi6 vd ghi nh{n cdng cu tdi chinh bao gdm ci 6p dpng gi6 tri hqp lj, nhlrn pht hgrp voi chuAn mlrc 86o c6o t}i chinh Qudc ti5. Tuy nhi6n, Ban T6ng Gi6m <l6c C6ng ty tl6nh gi6 gia fi harp [f cria c6c tai san tdi chlnh vd ng ph6i tri tdi chinh ndy khdng c6
qr kh6c biQt trgng y6u so vdi gi6 tri ghi s6 vdo ngdy ki5t ttlic lc! k6 toan.
Tii s6n df,m bio
C6ng ty c6 tdi san rl6m b6o th6 ch6p cho c6c tlon vi kh6c tpi ngdy 3010612017 tluo. c thuyi5t minh t4i V.13
Rrii ro tin dgng
Rrii ro tin dpng ld rui ro md a6i tac sE kh6ng thlrc hiQn c6c nghia vp cria mlnh theo quy dinh cia mQt c6ng cp tdi chinh hofc
hqp d6ng kh6ch hing, d6n d6n t6n th6t vd tdi chinh. C6ng ty c6 rui ro tin dlmg tir c6c hopt tlQng kinh doanh cria minh (chri yiiu tlOi v6i c6c khoan phii thu litr6ch hang) vd tir ho4t itQng tdi chinh cria minh bao g6m ti6n gui ngdn hang vd c6c c6ng cg tdi
chinh khdc.
\'";.
CONC TY CO PHAN DAU TIIvA PHAT TRITN DoANH NGHIFP vIET NAM
T6ng 5 tda nhd NgOi sao Thdng Long, s6 36 Hoang Cdu, phulng O Chg Dqa,
quan D6ne Da. TP. HaNOi
nAo cAo TAI cHiNH H-O. P NHAT
cho k! ki5 toan tn ollorl2otT d}n30l6/2017
Phfri thu khdch hing
ViQc quan $ rui ro tin dgng kh6ch hang cria C6ng ty dUa tr6n c6c chinh sdch, thri tgc vi quy dinh ki6m so6t cta Cdng ff c6 -A
li6n quan tl€n viQc quan li rui ro tin dgng kh6ch hang.
C6c ldroin pHi thu [:tr6ch hang chua ffd thudmg xuy6n duo. c theo ddi. C6c phin tich vA khi n[ng lSp ftr phdng ttugc thgc hi€n
t4i ngdy lflp b6o c6o tr€n co sO timg kh6ch hdng A5i voi kh6ch hdng l6n.
Tidn gfi,i ngin hing
Phan l6n tidn grfi ngdn hdng cria C6ng ty ilugc gui tei c6c ngdn hdng lon c6 uy tfn & ViQt Nam. C6ng ty nhfln ttrdy mtc ttQ tQp
trung rui ro tln {rng e6i vOi tidn gr}i ngdn hang ld th6p. Rfii ro thanh khof,n
Rrii ro thanh khoan ld rui ro C6ng ty g{p kh6 khln trong viQc tt6p img c6c nghia vp tdi chinh do tinh tr4ng thi6u v6n. Rrii ro
thanh khoan cua COng ty ph6t sinh chri yi5u do khdng tuong xr?ng trong c6c k! han cria tii san tdi chinh vd c6c k*roan phii tri
tdi chlnh.
COng ty girlm s6t rui ro thanh kho[n blng vi6c duy tri t] lQ ti6n mflt vd c6c khoan tuong duong ti6n d mrtc md Ban T6ng Gi6m
tl6c cho h dt d6 h6 trq tai chinh cho c6c ho4t ctQng kinh doanh cua C6ng ty vd tI6 ginm thi6u 6nh hudng cua nhikrg thay <I6i
cdc hdng ti6n.
Th6ng tin thdi h4n tl6o h4n cria nq phii tri tdi chinh cria C6ng ty dUa tr6n c6c gi6 tri thanh to6n chua chii5t kh6u theo hqp
d6ng nhu sau:
--
Tir 01 n5m tr& xu6ng Tt 01 rl6n 05 ntrm C0ng
s5 cudi ky eoto6tzorT) C6c khoan vay
Phni ffi ngudi bdn Chi phl ph6i fr6
Phdi u6 kh6c
s5 aiu ky (0ttott20t7)
C6c khoin vay
Phei tra nguoi bdn Chiphiphii ta Phii tri ktr6c 5.050.000.000 13.457.360396 55.715.877 23.6s1.60s.;so 18.696.000 5.0s0.000.000 13.457.360.396 55.7|s.877 23.6s1.60s.;50 18.696.000 C6ng ty cho ring mrlc ttQ tfp trung rui ro cli5i voi viQc fii ng ld th6p. C6ng ty c6 khi nEng thanh torin c6c khoan nq d6n han til
ddng ti6n tir ho4t tlQng kinh doanh vd tidn thu tir c6c Gi sdn tdi chinh tt6o h4n.
Rti ro thi trudng
Rui ro fti trudng ld rui ro md gi6 ti hpp $ ho{c c6c lu6ng tidn trong tuong lai cria c6ng cu tdi chinh sE biiSn d6njtheo nhihrg
ttray d6i cria gi6 th! trudng. Rrii ro th! tru&ng bao gdm 03 lo4i: rui ro ngopi tQ, rui ro l6i su6t vd rui ro vd gi6 kJr6c
Rrii ro ngogi tQ
Rrii ro ngopi te h di ro mi gi6 tri hSp $ hoflc c6c ludng tiAn fiong tuong lai cria c6ng qr tai chinh sE bi6n tlQng theo nhtng thay d6i cua t! gi6 h5i <todi. Ngo4i te c6 rui ro ndy chri y6u h ddng D6 la M! (USD).
C6ng ty quin li rui ro ngo4i tQ b5ng c6ch xem xdt th! truong hi6n hanh vd dg kiiSn khi COng ty lQp k6 hoqch cho c6c giao dlch
frong tuong lai bang ngopi tQ. C6ng ty gidm s6t c6c rui ro tt6i vdi c6c tdi san vd ng ph6i ra Ai chinh bang ngo4i tQ.
Rti ro Hisu6t
Rrii ro l6i su6t h rui ro md gie tri hArp I ho{c c.6c lu6ng tiAn trong tuong lai cria mQt cdng cg tii chinh s6 bi6n dQng do thay
d6i Hi $i5t th! tru&ng. Rrii ro vd ttray tl6i l6i su6t th! truong cria C6ng ty chri y6u li6n quan il6n c6c lhoan ti6n gui ngin han,
c6c khoin vay.
C6ng ty quan $ rui ro lfli su6t bang c6ch theo ddi chflt chE ttnh hinh thi truong c6 li6n quan d6 x6c rtinh c6c chinh s6ch l6i sudt hgp ry c6 lqi cho c6c mgc dich qu6n g gioi han rui ro cria COng ry.
C6ng ty kh6ng thuc hi€n phdn tich ttO nhay O5i vOi l6i su6t vi rui ro thay d6i Hi su6t tai ngdy lfp b6o c6o ld L:h6ng <I6ng k6.
Rf,i ro vd gi6 khdc
Rrii ro vA gi6lctr6c ld rui ro md gi6 tri hSp ly ho{c c6c ludng ti6n trong tuong lai cta mQt c6ng cgr tdi chinh s6 bi6n dQng theo
nhiing thay d6i cria gi6 thi trudng ngodi thay il6i cria ldi su6t va 6i gi6 h6i do6i.
102 2 .i,|l )t :N N .N = 26
cONc ry co pnAlroAu rUvA prrAr rnrtNDoANrrNGHrEp vrST NAMT6ng 5 tda nhi Ngdi sao Thing Long, s6 36 Hoing Cdu, phuong O Chg Dtra, T6ng 5 tda nhi Ngdi sao Thing Long, s6 36 Hoing Cdu, phuong O Chg Dtra,
quan D6ne Da, TP. Hd NOi
C6c c6 phitiu do C6ng ty nim gifi c6 thd bi anh hudng bdi c6c rui ro vd gi6 trituong lai cua c6 phi6u <tAu tu. Cdng ty quan lf
rui ro vA gi6 c6 phiiSu bdng c6ch thi6t hp han mrlc dAu tu vd tla dqng h6a danh muc tIAu tu.
3 . Thdng tin so s6nh
S6 teu ,o .arh tren c6n A6i ti5 toan h s5 tipu tr6n 86o c6o tai chinh cho n[m tdi chlnh k6t thric ngdy 3t/12/ZOt6 il6 tluo. c
ki6m to6n bOi COng ty TNHH KiiSm torln vn ThAm itlnh gi6 ViQt Nam. 56 [Qu so srffi trbn BCKQKD vd LCTT n si5 fqu tr6n B6o c6o tdi chinh hqp nh6t cho lcj' t<6 toan dr ngdy 0110l/2016 d6n ngdy 3010612016 tl6 rlu-o.c so6t xdt boi COng ry TNHH
Ki6mto6nASC.
4 . Thdng tin v6 hoqt tlQng li6n tgc
Kh6ng c6 b6t Ic! sU kign ndo gdy ra sg nghi ngd lon vC t<na n[ng ho4t tlQng li6n trJc vd C6ng ty kh6ng c6 f tlinh ciing nhu
buQc ph6i ngirng hogt tlQng, ho{c phii thu hgp tling k6 qui mO hopt rtQng cria minh.
5 . PhA duyQt B6o c6o tiri chinh
B6o c6o tdi chffi hqp nhAt cho k! k6 toran dr ngdy 0ll}ll2}lT tli5n ngdy 3010612017 cria Cdng ty C6 phAn DAu tu vi ph6t hi6n Doanh nghiQp ViQt Nam duo. c T6ng Gi6m <t6c phd duyQt d6 ban hdnh vdo
ndm2017
Nguni lflp bi6u K6 toan tru&ng
Hohng Qu6 Lan
BAo cAo rAr cnirvn Hgp NHAr
Cho lc! ki5 to6n fi 0UoU2Ot7 d6n30t6t20t7
LO Thi Minh Thu Hh XuAn
oAu r61[pniit //9 '2t ell *\ \o, 27