công bố thông tin liên quan đến các hoạt động kinh doanh của Quỹ.
Chương XI
GIÁ TRỊ TÀI SẢN RÒNG CỦA QUỸ
Điều 54. Xác định Giá Trị Tài Sản Ròng
1. Công Ty Quản Lý Quỹ có trách nhiệm xác định Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ và Giá Trị Tài Sản Ròng trên một Đơn Vị Quỹ trên cơ sở giá thị trường hoặc giá hợp lý (trong trường hợp không có giá thị trường) của các tài sản trong danh mục đầu tư của Quỹ.
2. Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ, Giá Trị Tài Sản Ròng trên một Đơn Vị Quỹ phải được Ngân Hàng Giám Sát xác nhận. Việc xác nhận giá trị thực hiện bằng văn bản, hoặc truy xuất thông qua hệ thống thông tin điện tử của Ngân Hàng Giám Sát đã được Công Ty Quản Lý Quỹ chấp thuận. Trường hợp bị định giá sai, Ngân Hàng Giám Sát có trách nhiệm thông báo và yêu cầu Công Ty Quản Lý Quỹ điều chỉnh kịp thời trong vòng hai mươi bốn (24) giờ.
3. Trong thời hạn hai (02) ngày, kể từ Ngày Định Giá, giá trị tài sản ròng của Quỹ, Giá Trị Tài Sản Ròng trên một Đơn Vị Quỹ phải được công bố trên các trang thông tin điện tử của Công Ty Quản Lý Quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, Đại Lý Phân Phối và các phương tiện thông tin đại chúng theo quy định về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.
4. Công Ty Quản Lý Quỹ được ủy quyền cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan xác định Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ, Giá Trị Tài Sản Ròng trên một Đơn Vị Quỹ trên cơ sở giá cung cấp bởi các tổ chức cung cấp báo giá. Công Ty Quản Lý Quỹ có trách nhiệm kiểm tra, giám sát bảo đảm hoạt động xác định Giá Trị Tài Sản Ròng là phù hợp các quy định của pháp luật, Giá Trị Tài Sản Ròng được tính chính xác.
5. Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ phải được xác định định kỳ một tuần một lần vào Thứ Năm và phải được thông báo công khai trên các phương tiện thông tin đại chúng cho Nhà Đầu Tư sau khi có xác nhận của Ngân Hàng Giám Sát xác nhận và có giá trị cho đến khi có thông báo mới.
6. Các quy định khác theo quy định của Điều Lệ.
Điều 55. Phương pháp xác định giá trị tài sản ròng của Quỹ
1. Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ được xác định bằng tổng giá trị thị trường các tài sản của Quỹ trừ đi các khoản nợ phải trả của Quỹ bao gồm các khoản nợ, các nghĩa vụ thanh toán của Quỹ tính đến ngày gần nhất trước Ngày Định Giá. Trường hợp không có giá thị trường tại Ngày Giao Dịch gần nhất, hoặc giá thị trường có nhiều biến động theo qui định tại Điều Lệ Quỹ này, Công Ty Quản Lý Quỹ được sử dụng giá trị hợp lý xác định theo nguyên tắc, phương pháp đã được qui định tại Điều Lệ Quỹ này, Sổ Tay Định Giá của Quỹ hoặc sau khi đã được Ban Đại Diện Quỹ chấp thuận bằng văn bản.
2. Giá Trị Tài Sản Ròng trên mỗi Chứng Chỉ Quỹ bằng Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ chia cho tổng số Chứng Chỉ Quỹ đang lưu hành tại Ngày Giao Dịch gần nhất trước đó. Giá Trị Tài Sản Ròng trên mỗi Chứng Chỉ Quỹ được làm tròn theo qui định trong lĩnh vực kế toán và kiểm toán. Phần dư phát sinh từ việc làm tròn Giá Trị Tài Sản Ròng trên mỗi Chứng Chỉ Quỹ được hạch toán vào Quỹ.
3. Việc xác định Giá Trị Tài Sản Ròng của Quỹ được thực hiện theo phương pháp định giá được phê duyệt bởi Ban Đại Diện Quỹ theo từng thời điểm phù hợp với các qui định được áp dụng.
36
Điều 56. Quy trình định giá tài sản quỹ