Năm 2011
Đơn vị: Đồng Ngày
ghi sổ SHChứng từNT Diễn giải Đã ghi sổ cái hiệu Số NợSố phát sinhCó Số trang trước chuyển sang x
20/11 61 17/11
Chi tiếp khách giao dịch x 6278 133 1111
8.000.000 800.000 20/11 62 17/11 Chi phí đi học cho đ/c Quang x 62781111 2.200.000 25/11 63 18/11
Chi phí đi đường cho đ/c Tuấn x 6278 133 1111 1500.000 150.000 1650.000 25/11 49 25/11 Trích khấu hao TSCĐ dùng cho sản xuất và quản lý phân xưởng
x 6274
214
81627307
30/11 50 30/11 Trích khấu hao TSCĐ dùng cho QLDN x 6224214 60.014.571 60.014.571 30/11 59 30/11
Thanh toán tiền điện thoại bằng tiền mặt x 6277 133 1111 10.044.000 1004.400 11800.000 30/11 60 30/11
Trả tiền điện dùng sản xuất cho công ty Điện lực TX - Hà Nội x 6277 133 111 38.000.000 3800.000 41.800.000 30/11 78 30/11 Kết chuyển chi phí vật liệu nhân viên phân xưởng x 6271154 62546650 62546650 30/11 79 30/11 Kết chuyển chi phí vật liệu dùng cho phân xưởng x 6272154 18.800.000 48.800.000 30/11
80
30/11
Kết chuyển chi phí dịch vụ sản xuất dùng cho phân xưởng
x 154
6273
14.820.000
14.820.000 30/11 81 30/11 Kết chuyển chi phí KHTSCĐ dùng cho sản
xuất và QLPX
x 154
6274 81.627.307 81.627.30730/11 82 30/11 Kết chuyển chi phí dịch vụ mua ngoài x 6277154 48.044.000 48.044.000 30/11 82 30/11 Kết chuyển chi phí dịch vụ mua ngoài x 6277154 48.044.000 48.044.000 30/11 83 30/11 Kết chuyển chi phí bằng tiền x 154 6278 11700.000 11700.000 chuyển sang trang sau 444.678.235 44.078.235
Biểu số 23:
Đơn vị: Công Ty TNHH Thương Mại và Dịch Vụ Ngọc Long.
Sổ Cái TK 627
Chi phí sản xuất chung Tháng 11 -năm 2011
Đơn vị: Đồng Ngày
ghi sổ SHChứng từNT Diễn giải Đã ghi sổ cái hiệu Số NợSố phát sinhCó Số trang trước chuyển sang
10/11 29 08/11 Xuất vật liệu cho PXSX 152 18.000.000 10/11 29 08/11 Xuất dụng cụ cho PXSX 153 14.820.000 20/11 61 17/11 Chi tiếp khách bằng tiền mặt 111 8.800.000 20/11 62 17/11 Chi phí đi học cho đ/c Quang 111 2.200.000
20/11 63 18/11 Chi phí đi đường cho đ/ Tuấn 111 1500.000 25/11 35 25/11 Tiền lương phải trả cho
NVPX