. 1 Phương pháp thu thập số liệu
3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG
GIAO DỊCH CẦN THƠ
3 2 1 Thông tin chung NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ
PGD Cần Thơ trực thuộc NH TMCP Phương Nam – Chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long.
Tọa lạc: 110 Lý Tự Trọng, phường An Cư, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ.
Điện thoại: 0710.3832439 Fax: 0710.3832166
23
3.2.2 Cơ cấu tổ chức
3.2.2.1 Tổ chức nhân sự
Hình 3.1 Tổ chức bộ máy của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ
3.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
a)Trưởng phòng giao dịch
- Trưởng PGD ph tiếp điều hành mọi hoạt động của PGD theo đúng pháp luật của Nhà nước, theo các quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam.
- Trưởng PGD được ủy quyền ký các văn bản liên quan đến nghiệp v theo quy định của NH TMCP Phương Nam.
- Thực hiện thỉnh thị ý kiến cấp trên bằng văn bản khi giải quyết các vấn đề vượt thẩm quyền quyết định của mình.
- Được quyền ký cấp tín d ng theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật; trước Chủ tịch Hội đồng quản trị, Hội đồng quản trị, ban Tổng giám đốc, Giám đốc sở giao dịch hoặc Giám đốc chi nhánh mà PGD ph thuộc về các quyết định và ý kiến đề xuất trong việc quản lý điều hành mọi hoạt động của PGD do mình ph trách.
b) Phó phòng giao dịch
- Phó PGD là người giúp việc cho Trưởng PGD trong công tác điều hành và được Trưởng PGD ủy quyền quản lý một số mặt hoạt động của PGD theo quy định của NH TMCP Phương Nam.
Trưởng PGD
Phó PGD
Bộ phận Kế toán ngân quỹ Bộ phận
Hành chánh Bộ phận
24
- Phó PGD chịu trách nhiệm trước trước pháp luật, trước Trưởng PGD về mọi quyết định và ý kiến đề xuất của mình trong việc thực hiện các nghiệp v được phân công.
c) Bộ phận kinh doanh
- Tham gia xây dựng và thực hiện kế hoạch cho vay, kế hoạch kinh doanh của PGD.
- Tìm kiếm và tiếp cận với KH mới để mở rộng hoạt động, quan hệ tốt với KH, hướng dẫn KH lập hồ sơ, thủ t c đúng quy trình nghiệp v tín d ng, nhanh chóng thẩm định và giải quyết hồ sơ cho KH theo đúng quy định.
- Tham gia Hội đồng tín d ng của PGD.
- Tổ chức, theo dõi, đôn đốc công tác thu hồi nợ đến hạn, nợ quá hạn, đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn, tài sản thế chấp, cầm cố, thu hồi nợ. - Tổ chức lưu trữ, bảo quản hồ sơ tín d ng đầy đủ, cẩn thận kết hợp với kế toán, kho quỹ để quản lý, bảo quản tài sản và hồ sơ tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, chiết khấu...
- Thực hiện công tác báo cáo thống kê, tổ chức thực hiện đầy đủ công tác thông tin tín d ng, công tác thông tin phòng ngừa rủi ro theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam.
- Nghiên cứu đề xuất phương pháp quản lý, bổ sung đào tạo nghiệp v , đề bạt, khen thưởng nhân viên và đề xuất trang bị các phương tiện ph c v công việc của phòng kinh doanh.
- Thực hiện các nhiệm v khác do Trưởng PGD giao.
d) Bộ phận kế tóan – ngân quỹ
- Thiết lập, lưu trữ, bảo quản sổ sách, chứng từ báo biểu theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam.
- Kiểm tra chứng từ gốc, lập chứng từ kế toán, nhập số liệu kế toán một cách chính xác và truyền số liệu về sở giao dịch hoặc chi nhánh trong ngày để hạch toán.
- Thực hiện dịch v thanh toán chuyển tiền trong và ngoài nước theo quy định của NHNN và NH TMCP Phương Nam.
- Theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, các khoản thu nhập, chi phí và tham mưu cho Trưởng PGD các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của PGD.
25
- Thực hiện việc thu, chi, kiểm đếm tiền mặt, các loại séc tuyệt đối chính xác, kiểm quỹ cuối ngày.
- Việc tồn quỹ của PGD thực hiện theo thông báo định mức tồn quỹ của NH TMCP Phương Nam trong từng thời kỳ.
- Thực hiện nghiêm túc chế độ an toàn giao dịch, an toàn kho quỹ theo quy định của NHNN và của NH TMCP Phương Nam.
- Tổ chức giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, giấy tờ có giá, cất giữ hồ sơ thế chấp, cầm cố theo đúng quy định của NH TMCP Phương Nam. - Dự trù các khoản chi tiêu nội bộ, mua sắm tài sản cố định, công c lao động, tạm ứng theo quy định của NH TMCP Phương Nam.
- Bảo quản, sử d ng con dấu của PGD đúng quy định. - Thực hiện các nhiệm v khác do Trưởng PGD giao.
e) Bộ phận hành chánh
- Tổ chức thực hiện công tác hành chánh, văn thư.
- Quản lý tài sản, công c lao động được phân phối sử d ng.
- Thực hiện tốt phòng cháy chữa cháy và bảo đảm vệ sinh cơ quan. - Thực hiện các nhiệm v khác do Trưởng PGD giao.
3.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 6/2013 PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 6/2013
Qua bảng số liệu 3.1 và 3. ta nhận thấy ba năm 010, 011 và 01 PGD Cần Thơ đều hoạt động có lãi. Thu nhập và chi phí đều tăng liên t c qua các năm nhưng lợi nhuận lại có sự suy giảm rõ rệt vào năm 011. Do đó, ta sẽ phân tích c thể từng chỉ tiêu một để hiểu rõ hơn vấn đề.
3.2.3.1 Thu nhập của PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013
Bảng 3.1 cho thấy thu nhập của PGD Cần Thơ tăng liên t c và có tốc độ tăng nhanh trong ba năm 010, 011, 01 và chủ yếu là thu nhập từ lãi. Năm 2011 thu nhập tăng là nhờ vào sự tăng trưởng của cả thu nhập lãi và thu nhập ngoài lãi, nếu như tốc độ tăng của thu nhập lãi là 25,87% thì tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi cao gấp 3 lần. Đến năm 01 thu nhập của PGD tiếp t c tăng 45,05% so với năm 011, tốc độ tăng nhanh hơn năm trước. Trong đó có sự tăng trưởng của thu nhập lãi, tăng khá cao 44,90% và thu nhập ngoài lãi tăng 46,13% so với năm 011. Thu nhập của PGD chủ yếu là thu từ lãi, trong đó lãi từ cho vay chiếm tỷ trọng lớn, còn lại là lãi điều chuyển vốn nội bộ. Mặc dù, tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi luôn cao hơn thu nhập lãi nhưng tỷ
26
trọng giá trị của thu nhập từ lãi luôn chiếm trên 80% thu nhập của PGD và có xu hướng gia tăng qua các năm.
Bảng 3.1: Kết quả kinh doanh của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 010 - 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 6.897 9.036 13.107 2.139 31,01 4.071 45,05 - Thu từ lãi 6.285 7.911 11.463 1.626 25,87 3.552 44,90 - Thu ngoài lãi 612 1.125 1.644 513 83,82 519 46,13 2. Chi phí 5.837 8.165 11.768 2.328 39,88 3.603 44,13 - Chi phí lãi 4.592 6.603 9.952 2.011 43,79 3.349 50,72 - Chi phí ngoài lãi 1.245 1.562 1.816 317 25,46 254 16,26 3. Lợi nhuận 1.060 871 1.339 - 189 - 17,83 468 53,73
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ
Bảng 3. : Kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 01 và 6 tháng đầu năm 013 của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Sáu tháng đầu năm Chênh lệch sáu tháng đầu năm
2012 2013 2013/2012
Số tiền %
1. Thu nhập 5.899 7.137 1.238 20,99
- Thu từ lãi 5.212 5.503 291 5,58
- Thu ngoài lãi 687 1.634 947 137,85
2. Chi phí 5.415 6.322 907 16,75
- Chi phí lãi 4.530 5.370 840 18,54
- Chi phí ngoài lãi 885 952 67 7,57
3. Lợi nhuận 484 815 331 68,39
Nguồn: Số liệu tổng hợp từ phòng kinh doanh NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ
Thu nhập ngoài lãi tuy chiếm tỷ trọng thấp hơn nhưng cũng đều gia tăng từ năm 010 đến năm 01 . Đặc biệt năm 011, thu nhập ngoài lãi tăng mạnh là do tăng thu nhập từ dịch v thanh toán và kinh doanh ngoại hối. Cuối năm 2010 PGD lần đầu triển khai dịch v thẻ và phát hành thẻ thanh toán đã góp
27
phần phát triển các hoạt động dịch v của NH làm thu nhập ngoài lãi năm 2011 tăng mạnh. Sáu tháng đầu năm 013 PGD tiếp t c hoạt động có lãi, chủ yếu là thu nhập từ lãi.
Sáu tháng đầu năm 013, tổng thu nhập tăng so với cùng kỳ năm 01 . Thu nhập từ lãi và ngoài lãi sáu tháng đầu năm 013 đều gia tăng so cùng kỳ và thu nhập từ lãi dù chiếm tỷ trọng lớn (chiếm 77,11% tổng thu nhập sáu tháng đầu năm 013) nhưng có tốc độ tăng chậm hơn nhiều so với thu nhập ngoài lãi. Sáu tháng đầu năm 013, thu nhập ngoài lãi tăng trưởng rất cao 137,85% so cùng kỳ, trong khi, thu nhập từ lãi thấp hơn nhiều lần tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi. Điều này cho thấy, PGD dần chú trọng mở rộng phát triển các dịch v thanh toán, kinh doanh ngoại hối…và dịch v thẻ ra đời vào cuối năm 010 đến nay đã dần đi vào ổn định và phát triển góp phần gia tăng thu nhập ngoài lãi của PGD.
3.2.3.2 Chi phí của PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013
Từ bảng 3.1 và 3. , ta nhận thấy cùng với sự gia tăng của thu nhập hằng năm thì chi phí cũng tăng theo liên t c và tốc độ tăng nhanh. Tổng chi phí năm 2011 tăng so với năm 010, trong đó chủ yếu là do chi phí lãi tăng 43,79% và chi phí phi lãi chỉ tăng 5,46%. Đến năm 01 chi phí tiếp t c tăng 44,13% so năm 011, sự gia tăng này là do gia tăng của chi phí lãi 50,7 % và gia tăng của chi phí phi lãi 16, 6% so với năm 011. Dễ dàng nhận thấy, chi phí chủ yếu của PGD là chi trả lãi tiền gửi và khoản chi lãi này có xu hướng tăng liên t c và có tốc độ tăng cao hơn tốc độ tăng của chi phí ngoài lãi từ năm 010 đến năm 01 . Tỷ trọng chi phí phi lãi tuy nhỏ hơn và có xu hướng giảm từ năm 010 nhưng sự gia tăng của chi phí phi lãi cũng góp phần vào tăng tổng chi phí, dù tốc độ tăng chậm hơn so với chi phí lãi. Trong chi phí phi lãi, chi phí cho nhân viên, chi phí dự phòng, bảo hiểm tiền gửi và chi cho hoạt động dịch v chiếm tỷ trọng lớn.
Chi phí trong ba năm 010, 011 và 01 tăng một phần là do mặt bằng lãi suất huy động năm 011 tăng so với 010. Mặc dù từ giữa năm 011, NHNN thực hiện áp trần lãi suất huy động VND và duy trì ở mức 14%/năm, tiếp đến đầu năm 01 NHNN đưa ra lộ trình giảm trung bình mỗi quý 1%/năm, tuy nhiên trong điều kiện lạm phát được kiềm chế, tỷ giá được cam kết ổn định, thanh khoản của NH dồi dào và lòng tin của KH đã trở lại thì lượng tiền gửi vào NH vẫn tăng mạnh, điều đó làm tăng chi phí trả lãi.
Tổng chi phí sáu tháng đầu năm 013 cũng tăng so với cùng kỳ và chủ yếu là chi phí lãi. Sáu tháng đầu năm 013, chi phí tăng so với sáu tháng đầu năm 01 , chủ yếu là sự gia tăng của chi phí lãi, tăng 18,54%, trong khi tốc độ
28
tăng của chi phí phi lãi thấp hơn. Tỷ trọng chi phí lãi luôn chiếm trên 80% tổng chi phí cả sáu tháng đầu năm 013 và sáu tháng đầu năm 01 . Thu nhập của PGD tăng, cho vay tăng, tiền gửi tăng nên chi phí bỏ ra cũng gia tăng nhưng do PGD đã tuân thủ lộ trình giảm lãi suất của NHNN và các tín hiệu từ thị trường tiền tệ nên tốc độ tăng chậm lại.
3.2.3.3 Lợi nhuận của PGD Cần Thơ từ năm 2010 đến tháng 06/2013
Từ bảng 3.1 và 3. ta nhận thấy PGD Cần Thơ vẫn hoạt động có lãi trong cả ba năm 010, 011, 01 và sáu tháng đầu năm 013 nhưng lợi nhuận của PGD giảm vào năm 011. Trong năm này, lợi nhuận đã giảm 17,83% so với năm 010. PGD Cần Thơ hoạt động không hiệu quả vào năm 011 thể hiện ở việc tốc độ tăng của chi phí lãi cao hơn tốc độ tăng của thu nhập lãi cả ở năm 01 trong khi tín d ng lại là hoạt động chính của PGD. Các hoạt động dịch v tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng hoạt động hiệu quả hơn với thu nhập tăng mỗi năm trong khi chi phí bỏ ra với tốc độ tăng thấp hơn. PGD Cần Thơ nên xem xét cân đối lại lãi suất huy động để giảm thiểu chi phí lãi bỏ ra.
Năm 01 PGD hoạt động hiệu quả hơn khi lợi nhuận đạt tốc độ tăng trưởng 53,73% so với năm 011. Đạt được điều này là do thu nhập của PGD đạt tốc độ tăng nhanh hơn chi phí, tăng 45,05% nhờ nhiều giải pháp đã được PGD tiến hành như thận trọng hơn trong cho vay KH, cho vay những đối tượng KH đủ tiêu chuẩn và có lịch sử giao dịch tốt và phát triển hoạt động dịch v và do từ giữa năm 011 NHNN áp trần lãi suất huy động và tiến hành giảm lãi suất theo lộ trình mỗi quý 1%/năm nên lãi suất huy động đã giảm. Sáu tháng đầu năm 013, lợi nhuận của PGD tăng so với cùng kỳ, tăng 68,39%. Lợi nhuận sáu tháng đầu năm 013 tăng mạnh là do tốc độ tăng thu nhập nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí trong sáu tháng này. Điều này là kết quả của môi trường kinh doanh trong những tháng đầu năm thuận lợi hơn đối với các NHTM nói chung và của PGD Cần Thơ nói riêng, mặt bằng lãi suất tiếp t c giảm, kinh tế ph c hồi kéo theo huy động vốn và tăng trưởng tín d ng sẽ tăng nhanh hơn, từ đó, lợi nhuận trong sáu tháng đầu năm 013 cũng được cải thiện.
29
CHƯƠNG 4
THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ
4.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NH TMCP PHƯƠNG NAM – PGD CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 – 06/2013
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ giai đoạn 2010 – 06/2013
Trong hoạt động của NHTM, nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng. Nó chi phối và quyết định các hoạt động của NHTM. Vì vậy cần quan tâm đến nguồn hình thành vốn và cơ cấu nguồn vốn để có chiến lược huy động vốn và sử d ng vốn một cách hiệu quả. Do đó, ta sẽ tìm hiểu nguồn vốn của NH TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ để hiểu rõ hơn về hoạt động huy động vốn của PGD. Bảng 4.1 và 4.2 sau đây cho thấy nguồn vốn của PGD Cần Thơ trong năm 010, 011 và 01 và sáu tháng đầu năm 013.
Từ bảng 4.1 và 4.2, PGD Cần Thơ hoạt động hoàn toàn dựa vào VHĐ và cũng không nhận vốn điều chuyển nội bộ. Từ năm 010 đến năm 01 , nguồn VHĐ đều tăng nhưng tốc độ đã chậm lại vào năm 01 . Nếu như năm 011 tăng 38,11% so với năm 010, thì năm 01 tốc độ này chỉ là 21,93% so với năm 011.
Điều này phù hợp với diễn biến thị trường trong những năm qua. Năm 2011 kinh tế khó khăn, tỷ suất sinh lời khi đầu tư các kênh bất động sản, chứng khoán, vàng… đều không cao, khó sinh lời và khá rủi ro thì theo tâm lý của KH gửi tiền vào NH là an toàn nhất, thế nên huy động vốn năm này khá cao. Hơn nữa, lãi suất huy động năm 011 vẫn còn ở mức cao.